纳税人基础信息确认表

纳税人（扣缴义务人）基础信息报告表以下内容请分别填写相关申请材料示范文本纳税人（扣缴义务人）基础信息报告表【表单说明】一、 本表适用于以下纳税人（扣缴义务人）填报： （一） 根据税收法律、行政法规的规定，可不需办理税务登记的扣缴义务人；（二） 经有关部门批准设立，但税务机关与有关部门不能通过信息共享实现登记信息实时传递的纳税人，包括实施“两证整合”之前已经设立的个 体工商户。

（三）符合临时税务登记条件的纳税人。

二、 本表一式二份。

受理税务机关留存一份，退回纳税人（扣缴义务人）一份（纳税人应妥善保管）。

三、 表内有关栏目填写说明：1. “纳税人名称”栏：指有关核准执业证书上的“名称”2. “身份证件名称”栏：一般填写“居民身份证，”如无身份证，则填写“军官证” “士兵证”、“护照”等有效身份证件；3. “注册地址”栏：指有关核准开业证照上的地址；4. “经营地址”栏：指从事经营的具体地址。

5. “国籍或地址”栏：外国投资者填国籍，中国投资者填地址。

6. “登记注册类型”栏：即经济类型，不需要领取营业执照的，选择“个人合伙"非企业单位”或者“港、澳、台商企业常驻代表机构及其他”如 为分支机构，按总机构的经济类型填写；实施“两证整合”之前已经设立的个体工商户，按照营业执照的内容填写。

7. “投资方经济性质”栏：单位投资的，按其登记注册类型填写；个人投资的，填写自然人。

8. “证件类型”栏：单位投资的，填写其组织机构代码证或者其他批准证件；个人投资的，填写其身份证件名称。

受理税务机关:受理人:受理日期: 报告日期:公章20XX 年XX 月日9.“国标行业”栏：按纳税人从事生产经营行业的主次顺序填写，其中第一个行业填写纳税人的主行业。

开户银行、帐号：扣缴义务人用于缴纳税款的开户银行的全称及银行帐号。

企业所得税汇算清缴填报指南在新冠肺炎疫情防控及国家税务总局发布“非接触式”办税工作背景下，省局计划结合往年汇算清缴情况，针对填报频率较高的表单，梳理形成企业所得税汇算清缴填报指南，供纳税人自行学习填报。

1 A000000 《企业所得税年度纳税申报基础信息表》一、表样二、主要政策依据国家税务总局关于修订企业所得税年度纳税申报表有关问题的公告（国家税务总局公告2019年第41号）三、填写思路《企业所得税年度纳税申报基础信息表》是在企业税务登记信息基础上，税务机关为了进一步了解与企业所得税纳税申报相关的部分信息，便于更好的落实所得税税收优惠政策，提升所得税管理能力，掌握所得税重点事项税收处理是否正确等事项的信息。

企业基础信息表包括基本经营情况（必填项目）、有关涉税事项情况（存在或者发生下列事项时必填）、企业主要股东及分红情况三大部分，分别反映纳税人的三类基本涉税信息，其中基本经营情况信息属于必填项目，所有参与所得税汇算清缴的纳税人需要正确填写；有关涉税情况和企业主要股东及分红情况小型微利企业可以选择填写，非小型微利企业需要如实填写。

在填报时根据企业的实际情况分析填报，基本信息可参照税务登记相关信息填报，有关涉税情况根据企业对应业务发生情况据实填写，未发生的可不填写；重组和股东信息根据实际业务发生情况分析填报。

四、主要项目填报解析（1）101纳税申报企业类型纳税人根据申报所属期年度的企业经营方式情况，从《跨地区经营企业类型代码表》中选择相应的代码填入本项。

如果纳税人没有下设分支机构，则直接选择“100非跨地区经营企业”即可；如果纳税人设立了分支机构且需要分配税款的，则需要选择对应的跨区域分支机构类型，一般情况下只需要总机构对该项进行选择填写，分支机构按照总机构提供的《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》进行申报即可。

跨地区经营企业类型代码表（2）103资产总额（填写平均值，单位：万元）：纳税人填报资产总额的全年季度平均值，单位为万元，保留小数点后2位。

单位纳税人基础信息采集表
单位名称（盖章）：
填表人（签名）：填表日期：2012年月日
注：
1.基础信息的采集旨在建立联系、加强沟通，便于税务机关第一时间告知纳税人相关涉税信息和最新政策法规等。

2.此表中的纳税人部分基础信息，如单位名称、注册地址、生产经营核算地址、法人代表等事项变更应先及时到工商管理部门办理变更手续后，再到税务机关办理相关变更登记，其他信息变更应及时通过12366纳税服务热线等途径告知地税部门，详情可拨打12366－2进行咨询。

附件1：纳税人基础信息确认表单位盖章：填表人：填表日期：年月日填表说明：1、本表第一次必须按实申报，以后按月确认。

对纳税人名称、注册地址、经营地址、扣款银行及账号、法人代表姓名等栏目的内容有变化的，请在规定的时间内向主管税务机关的办税服务大厅办理变更税务登记手续。

、其他栏目的内容有变化的，请将变化后的内容正确地填列其中。

2增值税一般纳税人补充数据采集表：附件21纳税人识别码：电脑代码：纳税人名称（公章）填表日期：年月日2填表说明：销售折扣金额：本期企业以折扣销售方式销售货物时发生的单独开具发票的、1折扣销售额和本期企业为鼓励购货方及时给付货款而在货物销售后给予的折扣优待金额；企业若没有设置专门的明细科目，则从销售收入明细帐或应收帐款的明细帐中抽取汇总获得；2、出售固定资产收到的现金、银行存款和其他货币资金：本期企业出售以固定资产方式进行核算管理的各类设备、不动产等而收到的在现金、银行存款、其他货币资金账户借方核算的金额，不减除出售的固定资产的账面价值，既包括按规定要缴纳增值税的固定资产销售额也包括按规定可以免税的固定资产销售额；现金、银行存款和其他货币资金借方发生额（扣除借贷方同为现金、银行存、3款和其他货币资金账户的业务）：本期企业现金账户的借方发生额、各银行存款账户借方发生额、其他货币资金账户借方发生额的合计数，扣除借贷方同为现金、银行存款和其他货币资金账户的业务的借方发生金额合计数；外币银行存款以企业会计核算的汇率折算为人民币金额；4、本期短期投资、长期投资收到的现金、银行存款和其他货币资金：本期企业因以前期或当期的对外短期投资、对外长期投资而收到的短期投资收益或长期投资收益而使企业现金账户、银行存款账户、其他货币资金账户借方增加的金额和本期企业因接受外来投资者投入的短期投资、长期投资而收到的使企业现金账户、银行存款账户、其他货币资金账户借方增加的金额的合计数；5、处置无形资产、其他企业融资还款收到的现金、银行存款和其他货币资金：本期企业处置无形资产收到的使企业现金账户、银行存款账户、其他货币资金账户借方增加的金额和企业外借给其他企业的款项本期还款收到的使企业现金账户、银行存款账户、其他货币资金账户借方增加的金额的合计数；6、本期视同销售发生额：本期企业发生的视同销售的货物销售金额（不含税金额）；7、存货购进成本（借方发生额）：本期企业购进的存货的购进成本；8、存货购进成本中包含的运费：本期企业在存货购进成本中核算的购进存货时发生的运费（不含税金额）；9、本期购进废旧物资（借方发生额）（不含税）：本期企业在存货中核算的废旧物资的购进成本（不含税金额）；10、本期购进农产品（借方发生额）（不含税）：本期企业在存货中核算的农产品的购进成本（不含税金额）；本期存货退还的金额（不含税）：本期企业退还的存货（包括前期购入本期、113 退还和本期购入本期退还），原在存货中核算的成本金额（不含税）；在财务上未单独核算的，从各存货明细帐上抽取汇总获得；12、本期存货用于非应税项目和集体福利的金额（不含税）：本期企业用于非应税项目和集体福利的在存货中核算的存货成本金额（不含税）（包括前期购入本期应用和本期购入本期应用）；13、购进后直接计入生产成本、制造费用的原辅材料费：企业前期或本期购进的但未在存货中核算的直接计入本期生产成本和制造费用的原辅材料成本金额（不含税）；计入生产成本、制造费用的水、电、燃料费：本期企业发生的计入企业生产、14成本和制造费用的水费、电费、燃料费合计金额（不含税）；15、计入生产成本、制造费用的委托加工费：本期企业发生的计入企业生产成本和制造费用的委托加工费金额（不含税）；16、计入生产成本、制造费用的固定资产折旧、租赁费：本期企业发生的计入企业生产成本和制造费用的固定资产折旧额和固定资产租赁费金额的合计数；17、计入生产成本、制造费用的工资、福利费：本期企业发生的计入企业生产成本和制造费用的人员工资、福利费的金额；18、存货盘亏、非正常损失的金额：本期企业因货物盘亏或非正常损失而发生的存货账户贷方发生的金额（不含税）和企业非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物的金额（不含税）合计数，不剔除获得赔偿的金额；当月购进入存货但未取得抵扣凭证的金额（不含税）：本期企业购进并计入、19存货账户借方但到本期期末尚未取得抵扣凭证未在本期做进项抵扣的存货购进金额（不含税）；抵扣凭证包括增值税专用发票和海关进口完税凭证，不包括货物运输发票、废旧物资发票、农产品收购凭证；20、以前购进入存货当月取得抵扣凭证并进项抵扣的金额（不含税）：本期企业取得的以前期购进并计入存货账户借方的存货购进抵扣凭证并在本期做进项认证的存货购进金额（不含税）；抵扣凭证包括增值税专用发票和海关进口完税凭证，不包括货物运输发票、废旧物资发票和农产品收购凭证；21、购买商品所支付的现金、银行存款和其他货币资金：为以下四项金额的合计数：（1）本期企业购买商品（包括原材料、废旧物资、农产品、辅助材料）直接支付的现金、银行存款和其他货币资金的金额（含税金额）；（2）本期支付前期应付账款的现金、银行存款和其他货币资金的金额；（3）本期预付账款而支付的现金、银行存款和其他货币资金的金额；（4）本期支付前期应付票据的现金、银行存款和其他货币资金的金额；22、本期短长期借款贷方发生额：本期企业向外借款（包括各种短期借款和长期借款）收到的现金、银行存款和其他货币资金的金额；423、本期利息支出：本期企业在财务费用中核算和在资产中资本化核算的利息支出金额合计数，不抵减利息收入；24、本期收到增值税优惠返还数：本期企业收到的税务机关返还的各项增值税即征即退、先征后返等税收优惠的金额；25、本期产成品贷方发生额：本期企业实现对外销售而在产成品或自制半成品明细帐户贷方发生的金额；26、生产成本、制造费用列支的原材料、包装物、自制半成品借方发生额：本期企业发出原材料、包装物、自制半成品而在生产成本、制造费用账户借方列支的金额合计数；27、原材料、包装物、自制半成品贷方发生额合计：本期企业发出原材料、包装物、自制半成品而在存货账户贷方核算的金额合计数；28、本期实际用电量：本期企业用于生产的实际用电量，表示为电费金额；生产用电量和管理用电量无法分清时，可使用总用电量，但每月上报数据的口径必须一致；29、营业费用中运费发生额：本期企业因销售产品而发生的计入在营业费用账户中的运费金额，不包括企业因购进存货而在存货成本中核算的运费金额。