银监会监管四大工具

我国银监会的监管体系目前，美国的金融监管体系为CAMELS，其五项指标为：资本充足性(Capital Adequacy)、资产质量(Asset Quality)、管理水平(Management)、盈利状况(Earnings)和流动性(Liquidity)，取英文首字母组合在一起为“CAMEL”，与“骆驼”的英文名字相同。

从1991年开始，美联储及其他监管部门对骆驼评价体系进行了修订，增加了市场风险敏感度(Sensitivity 0f Market Risk)，以S为代表，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。

增加评估内容后的新体系为CAMELS Rating System。

英国为ARROW体系，2003年2月，英国金融服务局发表了《金融机构风险评估框架》(The Firm Risk Assessment Frame work)，详细阐述了对不同金融机构的风险进行评估的方法——ARROW(Advanced Risk-Responsive Operating Framework)。

1.“ARROW"是一种对风险过程进行评估的程序和方法，不是简单就经营结果进行评级；2.它关注被监管机构内部存在的、对监管目标构成威胁的风险，其风险的大小由对风险的关注程度(Priority)来表示；3.关注程度(Priority)取决于风险的影响程度(1mpact)和风险发生的可能性(Probability)，即Priority=ImpactXProbability；4.它设置了统一的评价标准和风险IT估程序，通过对被监管机构内部存在的风险进行持续确认和评估，进而科学确定风险的影响程度(Impact)和风险发生的可能性(Probability)；5.它根据关注程度的大小确定具体监管措施，提供及时的指导和帮助，对被监管机构实行过程控制，防止风险的恶化和最终损失的产生。

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2022-2023年中级银行从业资格之中级风险管理题库综合试卷B卷附答案单选题（共50题）1、在特定市场环境下，相同的信用违约掉期价差（）意味着相同的风险状况。

A.偶尔B.不一定C.一定D.常常【答案】 B2、商业银行的流动性覆盖率应当不低于（）。

A.50％B.100％C.150％D.200％【答案】 B3、根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行的（）负责制定本行的风险偏好。

A.董事会B.风险管理部门C.监事会D.风险管理委员会【答案】 A4、商业银行的决策机构是()。

A.股东大会B.董事会C.监事会D.高级管理层【答案】 B5、在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过（）来实现。

A.减少经济资本配置B.降低风险暴露C.风险转移D.设定止损限额【答案】 A6、电脑“千年虫”的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。

这一风险属于（）引发的风险。

A.外部事件B.人员因素C.系统缺陷D.内部流程【答案】 C7、（）假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等。

A.历史模拟法B.方差一协方差法C.压力测试法D.蒙特卡罗模拟法【答案】 B8、银行贷款客户优良且贷款需求量大，但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。

该行预计，为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口。

为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是（）。

A.拆入资金B.向人民银行再贴现C.发行银行债券D.用自有债券进行回购【答案】 C9、风险评估的方法中不包括（）A.自我评估法B.因果模型法C.问卷调查法D.工作交流法【答案】 B10、下列资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。

A.超额贷款损失准备可计入部分B.优先股及其溢价C.资本公积及盈余公积可计入部分D.一般风险准备可计入部分【答案】 A11、管理层素质属于（?）指标。

货币政策调控手段以利率为主，新的记者获悉，在此前银监会某内部会议上，银监会方面曾表示，加快推动“巴塞尔Ⅱ”和“巴塞尔Ⅲ”的同步实施，并行推进第一支柱和第二支柱工作，并将各类缓冲与附加以及风险权重与重大风险防控工作开展情况及成效挂钩。

从2011年起步，在“十二五”期间全面实施新的国际标准。

去年9月初，银监会曾下发《新四大工具实施要求简表(讨论稿)》(下称《讨论稿》)，就资本充足率、动态拨备率、流动性指标和杠杆率四大监管工具征求银行意见。

近日有媒体报道称，银监会上报的资本充足率、拨备率、杠杆率、流动性四大监管新工具已于近日获国务院批复，具体指引已进入最后一轮意见征询。

根据《讨论稿》，资本充足率方面，商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和总的资本充足率分别为6%、8%和10%，而这些指标分别高于巴塞尔协议Ⅲ的4.5%、6%和8%的要求。

同时，大型银行还要增加一定的系统重要性银行附加资本。

此外，监管层还引入了超额资本的概念，这部分比例在0~4%之间，必要时可以调整为0~5%。

为防止过快实施更高的资本标准影响全球经济的复苏，巴塞尔委员会安排了过渡期，即自2019年开始正常条件下商业银行的普通股(含留存收益)充足率、一级资本充足率和总资本充足率最低应分别达到7%、8.5%和10.5%。

而讨论阶段的“中国版巴Ⅲ”在过渡期设计方面显得更为紧迫，多数指标要求商业银行2011年开始实施，最晚2016年达标。

“中国版巴Ⅲ”终落地将分批推出“中国版巴Ⅲ”将分批推出2月23日，银监会官员接受记者采访时透露，目前监管层的讨论意见是，这四大监管新工具，本着成熟一个推出一个的原则，避免给银行带来更多压力。

因此，被称为中国版“巴塞尔协议Ⅲ”的银行新四大监管工具，不会同步推出，而更可能采取分批推出的策略，最先推出的或许应是资本充足率指标、杠杆率指标。

国务院放宽四项银监新工具执行标准“批复的版本较原版有所放宽。

”针对银监会四项监管工具近日获国务院批复，据接近银监会人士如是透露。

2012中国银行业信用分析报告China Banking Industry Outlook 2012 2.中国版Basel Ⅲ协议出台，构建银行业监管新框架在国际巴塞尔协议Ⅲ出台之际，2011年4月，中国银监会及时推出了四大监管工具，包括资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求四大方面，构成了未来一段时期中国银行业监管的新框架。

资料来源：中国银监会，新世纪评级整理注1：只有在出现系统性贷款高速增长的情况下，商业银行才需计提反周期超额资本，大多数时间反周期超额资本为0。

注2：银监会将根据银行的规模、与其他银行的关联性、复杂性和可替代性四方面评估其系统重要性。

注3:根据2012年5月份国务院常务会议决定，银行资本新规将推迟至2013年执行可以看出，顺应巴塞尔委员会的要求，我国银行监管新工具箱的核心监管工具仍然是资本要求。

监管部门希望通过实现新的资本监管制度，提高最低资本要求，以便更有效地抵御和化解银行潜在风险造成的损失。

尽管中国版Basel III与国际Basel III有很多不同点，但总体说来，中国版Basel III协议比巴塞尔委员会的要求要更为严格。

3上海新世纪资信评估投资服务有限公司Shanghai Brilliance Credit Rating & Investors Service Co.,Ltd.4资料来源：中国银监会，新世纪评级整理2011年，银监会持续推进地方政府融资平台贷款清理规范工作；严格实施房地产贷款差别化监管；持续加强银信合作和表外业务等领域风险防范，针对银行表外业务，包括理财及票据业务出台了多项规范性文件，要求表外理财产品回表，且叫停了部分理财业务，整体调控效果在下半年有所显现；不断加强银行业与“影子银行”、民间融资之间的“防火墙”建设；针对小企业融资难问题，银监会继续引导银行业金融机构支持和改进小微企业金融服务，创新小微企业金融服务模式和产品，并支持商业银行发行小微企业专项金融债、适度提高监管容忍度等差别化监管和激励政策，推动银行业金融机构加强对小微企业的信贷支持力度。

新四大监管工具定量测算

测算内容


测算范围

资本定义 杠杆率 贷款拨备比率 流动性指标 流动性覆盖率 净稳定资金比率



资本定义、杠杆率和流动性指标将按 照巴塞尔委员会2010年7月发布的最新 改革方案进行测算。
国家开发银行 5家国有商业银行 12家股份制商业银行 10家城市商业银行 15家外资法人银行 14家农村商业银行 11家农村合作银行 6家财务公司 2家金融租赁公司 2家金融租赁公司
表一：资本定义测算表
填报机构： 报表日期： 年月日 单位：万元
项目
1.扣减前核心一级资本 1.1 实收资本 1.2 资本公积 其中：1.2.1 固定资产重估储备部分 1.2.2 可供出售金融资产中的股权类、债券类资产，以及存在活跃交易市场的其他可供出售金融资产，其公 允价值变动未实现净利得 1.2.3 可供出售金融资产中的贷款和应收款项类，以及不存在活跃交易市场的其他可供出售金融资产，其公 允价值变动未实现净利得 1.2.4 现金流量套期有效部分中的套期工具和被套期工具公允价值变动未实现净利得 1.2.5 将自用房地产或存货转换为采用公允价值计量的投资性房地产，转换日产生的价值增值 1.2.6 以前确认为负债而新会计准则确认为权益的部分，如可转换债券中的可转换权等 1.3 未分配利润 其中：1.3.1 当期利润中根据本机构利润分配预案预计分配的数额 1.3.2 交易性金融工具公允价值变动净利得 1.3.3 以公允价值计量的投资性房地产在持有期间公允价值变动未实现净利得 1.3.4 使用公允价值选择权的金融资产或负债，其公允价值变动未实现净利得
6
8.5
8
10.5
0-2.5

2023年中级银行从业资格之中级风险管理高分通关题库A4可打印版单选题（共50题）1、原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于（）。

A.4%B.3%C.5%D.6%【答案】 A2、以下管理要素中，不属于商业银行信息科技治理组织架构要素的是（）A.明确负责信息科技风险管理的部门B.设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策C.加大信息科技预算收入D.明确董事会履行的信息科技管理职责【答案】 C3、根据巴塞尔委员会对市场风险内部模型的技术要求，在市场风险计量中，持有期为（）个营业日。

A.10B.20C.5D.17【答案】 A4、目前，我国商业银行的资本充足率是以（）为基础计算的。

A.经济资本B.会计资本C.监管资本D.账面资本【答案】 C5、下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。

A.一些关键流程和核心业务不应外包出去B.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险C.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移D.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估【答案】 C6、巴塞尔协议Ⅲ为不同类型风险因子设置了不同的流动性期限，其中不包括（）。

A.10天B.20天C.30天D.40天【答案】 C7、从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（）。

A.提供企业贷款B.吸收损失C.防止通货膨胀D.赢取利润【答案】 B8、下列关于商业银行进行充分信息披露作用的表述，错误的是（）。

A.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束D.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一【答案】 B9、资产分类监管标准的优点是（），缺点是（）。

A.不直接面向风险管理；可操作性相对较弱B.直接面向风险管理；可操作性相对较弱C.不直接面向风险管理；可操作性相对较强D.直接面向风险管理；可操作性相对较强【答案】 B10、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。

【财新网】（记者冯哲）大行权威人士上周末向财新记者透露，银监会上报的资本充足率、拨备率、杠杆率、流动性四大监管新工具已于近日获国务院批复，具体指引已进入最后一轮意见征询。

“最后一次征询意见，主要还是流程需要，主要内容已经敲定。

”该人士表示，预相关公司股票走势中国银行 3.12-0.01-0.32%计杠杆率、流动性指引预计将先期发布；拨备率（2.5%）仍需和财政部做最后协商，过渡期为大行2年达标，中小行5年达标；动态资本工具短期内将不会大幅提高银行资本要求。

“杠杆率进入最后一轮征询意见，截至本月25日，预计最快3月份指引具体指引就会下发。

”另一位大行风险部负责人透露。

多位监管人士向记者表示，前期倍受争议的拨备率新规原则上不会大幅度影响银行利润，以实现平稳过渡。

银监会自2009年底结合国际银行业监管改革趋势，开始制定一系列新型监管工具，后被业界称为中国版“巴塞尔Ⅲ”。

其主要涉及对资本充足率、杠杆率、拨备率、流动性四个方面。

其中，资本充足率要求的提高和拨备率（2.5%）指标的引入，对银行资本和利润有明显的影响，备受市场关注。

银监会主席刘明康亦在2009年四季度经济金融形势通报会上强调，希望这四项基础监管指标，尽早发布规则，力争两年内开始实施。

根据最新下发的《中国银监会关于进一步推进改革发展加强风险防范的通知》显示，银监会将加快推动巴塞尔Ⅱ和巴塞尔Ⅲ的同步实施，今年起步，并在“十二五”期间全面实施新的国际标准。

“短期来看，银行可以喘一口气，但资本的长期约束压力还是很大，今年以来中小行的连续再融资多是未雨绸缪。

”前述大行风险部人士坦承，资本要求逐步增加是一个趋势，但由于国内经济增长对银行信贷的依赖，所以银行的资本消耗仍会很大。

2010年末正式发布的巴塞尔协议Ⅲ增加了由普通股和利润留存构成的核心一级资本指标（不得低于4.5%），提高了一级资本充足率，从现行的4%上调至6%，资本充足率保持8%不变。

与此同时，为平滑经济周期和信贷周期带来的银行资本波动，引入资本缓冲运行机制，第一类为资本留存资本缓冲（2.5%），以应对可能出现的经济危机；第二类是与信贷过渡增长挂钩的逆周期资本缓冲，范围在（0-2.5%之间）。

巴塞尔协议Ⅲ“中国化” 四大监管工具升级备受瞩目的国际商业银行资本监管改革新方案——巴塞尔协议Ⅲ出炉之际，中国银行业监管者已未雨绸缪，巴塞尔协议Ⅲ之中国版已在酝酿之中，这主要涉及资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求四大方面。

9月14日，接近监管层的人士向本报记者透露，近期监管部门刚召集商业银行讨论在新的资本监管框架下，如何改善和提高银行监管，即巴塞尔协议Ⅲ框架之下，监管层对国内商业银行各层次资本充足率，包括核心一级资本充足率（又叫普通股充足率）、一级资本充足率、资本充足率和超额资本充足率均有明确要求。

了解讨论情况的银行人士透露，按照巴塞尔协议Ⅲ要求，所有国内商业银行各层次资本充足率均作统一要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和总的资本充足率分别为6%、8%和10%，这一要求分别高于巴塞尔协议Ⅲ的4.5%、6%和8%。

再加上超额资本和系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行资本充足率最高要求或达15%。

若上述中国版巴塞尔协议Ⅲ能够最终落地，因2009年信贷规模扩张遭遇资本大幅消耗的中国银行业，又不得不再次考虑资本补充路径。

一位股份制银行风险管理部负责人评价说，新的资本监管要求将大大抑制商业银行信贷扩张意愿，同时，更高的资本计提要求也将吞噬商业银行利润，商业银行资产回报率和资本回报率均会有所下降。

“目前政策尚在讨论阶段，真正的政策效果尚需评估——从目前情况看，新的监管要求满足了宏观调控需要，但从中长期看，到底是增加还是降低了银行业的稳定性，目前尚且不好评估。

”上述人士表示。

商业银行的担忧不无道理。

正如一位股份制银行中层所言，巴塞尔协议Ⅲ主要针对西方银行过度发展所遇到的问题；而相比西方银行业发展过度，中国银行业遭遇的是发展不足的问题。

“把治疗发展过度的药，用来治不足的话，可能导致商业银行长不高。

”他认为。

资本充足率最高或达15%中国版的巴塞尔协议Ⅲ，各项指标均比“原版”高2个百分点左右。

根据12 日公布的巴塞尔协议III，普通股权益/风险资产比率即核心一级资本充足率，将由原来的2%提高到4.5%；核心资本充足率由4%提高至6%。

巴塞尔协议Ⅲ对银行绩效的影响作者：薛旭静来源：《中国证券期货》2013年第08期【摘要】根据巴塞尔协议Ⅲ，银监会颁布了《中国银行业实施新监管标准指导意见》，提出四大监管工具——资本充足率、杠杆率、贷款拨备率和流动性，保持银行系统的稳健性，降低银行破产概率。

金融监管标准提高，将会引起银行资产结构变化和业务趋于多样化。

这些变化会对银行的绩效将有何影响？本文选取11家上市银行2007～2012年的面板数据，通过建立一类新的基加权风险资产收益率数据的面板模型对我国银行绩效影响因素进行实证分析，结果表明：监管调整后管理水平的提高对于提高银行效率呈正相关关系，银行业务的多元化与银行绩效也成正相关关系，而存贷比与银行绩效呈负相关关系，说明我国银行业的资产状况存在问题。

巴塞尔协议Ⅲ提高监管要求并不是限制商业银行的的业务发展，而是要求商业银行在资源配置效率和安全管理方面协调发展，因此我国商业银行应提高银行治理水平，降低银行经营风险的同时增加银行的效益水平。

【关键词】加权风险资产收益率；银行绩效；业务多元化一、引言金融危机的影响下使得金融监管机构更加关注银行系统的稳定性和银行发展的稳健性，随着巴塞尔协议Ⅲ的出台，国际监管呈现整体趋严的态势，根据巴塞尔协议，银监会颁布了《中国银行业实施新监管标准指导意见》，在资本充足率、核心资本充足率、最低普通股权资本、资本保护性缓冲、缓冲资本的建立、银行杠杆率均有新的更严格的要求。

金融监管标准提高，将会引起银行资产结构变化和业务更趋于多样化。

在风险可控的前提下最大化潜在收益是银行经营的最终目标，监管标准的调整会对银行效益产生一个怎样的影响，巴塞尔协议Ⅲ的监管要求是限制商业银行的的业务发展，还是会使要求商业银行在资源配置效率和安全管理方面协调发展？我国商业银行在降低银行经营风险的同时是否会增加银行的效益水平值得我们研究。

二、理论模型对银行绩效数据的处理：1.模型设定本文选取11家上市银行2007～2012年的数据，选取加权风险资产收益率RORWA来评价银行的风险盈利能力。

1、我国银行监管的层次包括（）。

A.外部监管B.审慎监管C.行业自律D.市场约束E.银行自我监管答案：ACDE【解析】本题考查我国银行监管的四个层次，分别是银行自我监管、外部监管、行业自律、市场约束。

其中市场约束又叫市场纪律。

2、完善审慎的监管框架不包括（）。

A.审慎全面的监管规则B.行之有效的监管工具C.完善有效的内控体系D.科学合理的监管体系答案：C【解析】本题考查我国当前银行监管的框架。

完善的审慎监管框架主要包括三大部分：一是审慎全面的监管规则；二是行之有效的监管工具；三是科学合理的监管组织体系。

使用排除法可得答案为C选项。

3、下列不属于监管工具的是（）。

A.杠杆率B.拨备覆盖率C.不良资产率D.风险严重度答案：D【解析】本题考查我国的银行监管工具。

我国传统的监管工具主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率，近年来，在国际金融危机、第三版巴塞尔资本协议发布的背景下，中国银监会于2011年4月27日公布了中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见，并陆续引入或更新了资本、拨备、流动性（LCR、NSFR）、银行账簿利率风险（IRRBB）、大额风险暴露、杠杆率等银行监管工具。

4、下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规定的有（）。

A.力推收益较高的理财产品而不提风险B.在营销理财业务时主要从收益角度提示客户C.提示理财产品中对客户不利的方面D.提供虚假的收益计算方式E.在营销理财业务时提示免责条款答案：CE【解析】本题考查职业操守中关于风险提示的规定。

我国从业人员在向客户进行营销活动之时，应该坚持以下做法：①应从有利和不利两个方面向客户作出全面的产品介绍；②对产品涉及的主要风险尤其是该产品特有的风险进行特别提示；③提醒客户留意合约中的免责条款；④在客户提出问题之时，应本着诚实信用的原则解答，不应为完成销售任务，对产品存在的风险视而不见，或者刻意隐瞒。

5、中国银行业协会主要职能不包括（）。

中国银监会的监督管理措施：《有效银行监管的核心原则》原则23—监管当局的纠正和整改权力：银行监管当局必须具备一整套及时采取纠改措施的工具。

这些工具包括在适当的情况下吊销银行执照或建议吊销银行执照。

（一）非现场检查是指监督管理机关通过对金融机构上报的财务报表以及注册会计师出具的审计报告进行分析、稽核来进行检查监督。

《银行业监督管理法》第三十三条规定：银行业监督管理机构根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构按照规定报送资产负债表、利润表和其他财务会计、统计报表、经营管理资料以及注册会计师出具的审计报告。

（二）现场检查指监督管理机关派专门的检查人员，到金融机构进行实地检查。

《银行业监督管理法》第三十四条规定：银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取下列措施进行现场检查：（一）进入银行业金融机构进行检查；（二）询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；（三）查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；（四）检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。

进行现场检查，应当经银行业监督管理机构负责人批准。

现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书；检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。

（三）监管谈话《有效银行监管的核心原则》规定：原则20—监管技术：有效的银行监管体系应包括现场检查和非现场检查。

银行监管当局必须与银行管理层经常接触。

监管谈话制度就是保持经常接触的重要手段。

监管谈话一般是指有权监管部门对被监管对象的违规或者涉嫌违规等行为进行批评或者规劝的行为。

监管谈话是介于非现场检查和现场检查之间的重要监管手段，它有利于监管部门在两次现场检查之间实际了解银行类金融机构的经营状况，预测其发展趋势，使监管部门可以持续跟踪监管，提高监管效率。

《银行业监督管理法》第三十五条规定：银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理谈话。

我国上市银行资本充足率分析内容摘要：顺应巴塞尔协议III，结合我国银行业发展现状，我国监管部门发布了《商业银行资本充足率管理办法》征求意见稿，就资本监管做出明确规定。

本文基于《商业银行资本充足率管理办法》，重点分析我国上市银行的资本充足率，并提出相应的对策建议，以对提高我国上市银行资本充足率有所借鉴。

关键词：资本充足率资本监管上市银行前言2007年席卷全球的金融危机爆发之后，各国金融监管当局认识到巴塞尔协议II确定的资本监管框架的不足，金融监管的有效性受到了质疑，于是一致呼吁加强对现行金融体系的监管，防范危机对经济的巨大破坏力。

2009年4月2日，G20伦敦峰会声明将建立全球一致的高标准的资本监管和流动性监管框架。

2010年9月12日，27个国家的央行和银行业监管机构的代表组成的巴塞尔委员会在瑞士巴塞尔讨论通过了加强银行体系资本要求的改革法案—《巴塞尔协议III》，并在11月韩国首尔峰会上通过，12月巴塞尔委员会又公布了《巴塞尔第三版协议：更加稳健的银行和银行体系的全球监管框架》、《巴塞尔第三版协议：流动性风险计量、标准和监测的国际框架》等文件。

《巴塞尔协议III》确定了普通股构成的核心一级资本占银行风险资产下限由2%提高到4.5%，一级资本充足率下限由4%上调到6%，资本充足率维持8%不变，设立2.5%的资本留存缓冲和0-2.5%的逆周期资本缓冲，加强对系统重要性银行的监管，附加资本要求为1%。

危机过后，我国金融监管当局重新审视全球金融形势，加快金融监管改革的步伐，以提高抵御风险的能力。

2009年4月我国加入巴塞尔委员会，成为其会员单位，国内金融监管改革加快推进，“十二五”规划中也提出“参与国际金融准则新一轮修订，提升我国金融业稳健标准”，建立逆周期的金融宏观审慎管理框架。

借鉴《巴塞尔协议III》，结合中国银行业改革与发展的实际国情，2011年2月银监会推出包括资本充足率在内的四大监管工具，制定我国银行业监管的新框架，同年5月3日，银监会发布《关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》，在全面评估现行审慎监管制度有效性的基础上，就资本充足率等监管工具确定了监管要求，6月份银监会又下发《商业银行资本充足率管理办法》的内部征求意见稿，8月15日发布《商业银行资本充足率管理办法》全社会征求意见稿（以下简称《办法》），对我国银行业监管资本要求、资本充足率计算规则、商业银行内部资本充足率评估程序等进行了全面规范。

2023年中级银行从业资格之中级风险管理押题练习试题B卷含答案单选题（共40题）1、资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。

A.一年B.两年C.三年D.四年【答案】 C2、采用权重法计量信用风险资本时，商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为（）。

A.100％B.20％C.0％D.50％【答案】 A3、根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型1OSSCA1的技术文件中所披露的信息，()等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。

A.企业融资杠杆率B.行业因素C.宏观经济周期因素D.清偿优先性【答案】 D4、商业银行的决策机构是（）。

A.董事会B.监事会C.风险管理部门D.高级管理层【答案】 A5、商业银行为了更好的管理流动性风险，下列最不恰当的做法是（）。

A.尽可能提高资产的稳定性和负债的流动性B.建立多层次的流动性屏障C.通过金融市场控制风险D.提高流动性管理的预见性【答案】 A6、由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险是（）。

A.操作风险B.国家风险C.市场风险D.流动性风险【答案】 A7、某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。

如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为（）。

A.100％B.90％C.120％D.70％【答案】 C8、已知一家商业银行的资产总额为300亿，风险资产总额为200亿，其中资产风险敞口为80亿，预期损失为40亿，那么该商业银行的预期损失率是（）。

A.0.5B.0.O8C.0.2D.0.13【答案】 A9、下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。

A.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B.违约风险暴露应扣除应收未收利息C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产D.违约风险暴露只针对银行的表外资产【答案】 A10、银行贷款客户优良且贷款需求量大，但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。

中国版巴塞尔协议Ⅲ这主要涉及资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求四大方面。

2008年国际金融危机爆发后, 巴塞尔银行监管委员会拟定新的国际金融监管框架——巴塞尔协议Ⅲ, 并最终于2010年9月正式提出；在巴塞尔协议Ⅲ中, 核心资本要求被大大提升, 原先附属资本概念被弱化。

在2010年8月底, 中国银监会也提出了被外界称为“中国版巴塞尔协议Ⅲ”——新四大监管工具的讨论稿。

2011年2月23日, 银监会上报的包括资本充足率、拨备率、杠杆率、流动性在内的四大监管新工具, 已经获得国务院层面的批复。

中国版巴塞尔协议Ⅲ平稳着陆。

与讨论稿相比, 国务院此次批复的四大监管工具较原方案明显放宽。

资本充足率方面, 最新批复的方案对核心一级资本、一级资本和总资本的最低要求分别调整为5%、6%和8%, 较原方案拟定的6%、8%和10%下调了1-2个百分点, 不过核心一级资本充足率仍比4.5%巴塞尔协议Ⅲ严格。

此外, 原方案规定超额资本要求为0-4%（必要时0-5%）, 获批方案最终借鉴巴塞尔协议Ⅲ, 将其调整为留存超额资本2.5%, 反周期超额资本0-2.5%。

对于反周期超额资本(Counter-cyclical buffer), 银监会表示, 该项指标, 仅在信贷超常增长, 可能导致系统性风险时适用；新规执行后, 正常条件下, 系统重要性银行最低总资本充足率要求为11.5%, 非系统重要性银行为10.5%。

（注: 反周期超额资本要求, 即应监管当局的要求, 银行在信贷高速扩张时期(经济上行期)应计提的超额资本, 在经济下行期用于吸收损失, 以维护整个经济周期内的信贷供给稳定。

）拨备率方面, 对银行业利润影响颇大的拨备/贷款一值由原方案的2.5%调整为“原则上不低于2.5%”。

并明确对非系统重要银行作差异化安排。

这意味着中小银行在贷款结构合理、不良偏离度低、风险控制体系优异等指标获得认同的情况下可以按照低于2.5%的标准执行拨贷比要求。

巴塞尔Ⅲ的监管框架在最近的G20首尔峰会获得正式批准，这启动了银行业新一轮的监管改革。

巴塞尔资本协议Ⅲ反映了国际银行业监管理念的最新变化。

一方面，经过此次金融危机，在银行监管的核心价值观选择上，安全已经超越了效率，加强资本监管成为国际共识。

巴Ⅲ要求将银行核心一级资本的最低要求从2%提高到7%，反映了国际社会对加强资本监管的共识和决心。

另一方面，资本监管的重点发生了改变。

巴塞尔协议Ⅱ关注分母，强调对风险资产的准确计量，以反映风险变化的敏感性，而巴塞尔Ⅲ则更关注分子，直接表现就是诸多条款要求均指向增加资本，提高资本充足率。

与巴塞尔2相比，巴塞尔3突出了体现了风险敏感性的资本要求和非风险敏感性杠杆率要求相结合，资本监管与流动性监管相结合，微观审慎与宏观审慎相结合。

上述监管准则的变化具体表现在以下几方面：1. 资本定义：巴塞尔3强化了合格资本定义，要求银行确保一级资本在持续经营条件下吸收损失，其中普通股（含留存收益）在一级资本中应占主导地位，二级资本仅在破产清算时承担损失；取消三级资本，简化资本结构。

2.一级资本比率：提高资本充足率水平是本轮国际资本监管改革方案的核心内容。

其中，核心一级资本（包括普通股和留存收益）最低要求将从现在的2%提升至%。

一级资本金比率将在同一时间范围内从4%提升至6%。

3. 资本留存缓冲：巴塞尔协议Ⅲ引入了%的资本留存缓冲，由扣除递延税项及其他项目后的普通股权益组成。

一旦银行的资本留存缓冲比率达不到该要求，监管机构将限制银行拍卖、回购股份和分发红利。

这一机制可防止一些银行在资本头寸恶化时也肆意发放奖金和高红利，从而将建立一个更加安全的资本边际，使银行有更大的余地来应对经济衰退期的困难。

4.反周期缓冲：它是指普通股或其他能完全吸收亏损的资本，资本要求设定为%，将根据各国情况具体执行。

逆周期资本缓冲的目的是达到更加广义的宏观审慎性，即在经济扩张时期加强对银行部门的保护，避免系统性风险的积累。

2024年中级银行从业资格之中级风险管理真题精选附答案单选题（共40题）1、下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是（）。

A.每股收益增长率B.经风险调整后收益C.收益波动率D.资本充足率【答案】 D2、风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（）。

A.风险识别B.风险监测C.风险控制D.风险加总【答案】 D3、权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足的条件之一为（）。

A.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过100万元B.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过300万元C.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元D.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元【答案】 C4、监管部门通过（）等监督检查手段，实现对商业银行风险的及时预警，识别和评估，确保商业银行风险得以有效控制、处置。

A.自我评估和压力测试B.非现场监管和现场检查C.外部审计和信息披露D.风险评级和纠正处置【答案】 B5、在商业银行所面临的下列风险类别中，最具有系统性风险特征的是（）。

A.声誉风险B.市场风险C.操作风险D.信用风险【答案】 B6、()是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。

A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值【答案】 C7、下列选项中，不属于损失数据收集遵循的原则的是（）。

B.统一性C.多样性D.谨慎性【答案】 C8、下列关于信用风险的说法．正确的是（）。

A.对大多数商业银行来说，贷款并不是最大、最明显的信用风险来源。

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降不会给投资组合带来损失【答案】 C9、已知一家商业银行的资产总额为300亿，风险资产总额为200亿，其中资产风险敞口为80亿，预期损失为40亿，那么该商业银行的预期损失率是（）。