非税收入清查实施方案

1 ××公司资产清查登记实施方案

根据固定资产清查有关要求，结合公司实际，制定本方案：

一、指导思想与原则

全面贯彻落实公司领导关于资产管理登记有关要求，加强和规范公司资产管理，全面核实、登记公司资产，掌握资产状况，提高资产使用效益，促进公司资产管理规范化管理。

二、登记范围与组织

凡占有、使用、管理公司资产的各业务部门、个人，都应向资产主管部门（根据规定，由公司财务部门负责）申请办理登记。

公司资产清查、登记工作，按照统一部署、分级负责的要求，由各业务部门组织实施。具体分工是：××部、××部、××部、××部等部门负责各分管部门的资产清查、登记，公司办公室由财务办负责资产清查、登记，××处、××处分别由外围机构负责人负责资产清查、登记，各类库室、值班室由隶属管理的业务部门负责资产清查、登记。公司财务办负责全公司资产产权登记表的审核、汇总上报，并负责检查指导。

三、登记的内容

以单位占有资产登记为主，兼顾注销资产登记和变动资产登记。主要包括以下内容：

1、资产名称、品牌、规格、单位、数质量。要对照实物进行详细登记。资产规格主要登记资产型号、材质特征或主要配置，等等。

2、资产的价值额及增加时间。资产登记，以购入时财务入账、接受捐赠时实际金额、时间为依据。对财产清查登记中查不到原始 2 价值凭证的，一般可比照同类商品价格，按新旧程度折合金额，上报主管经理批示，由财务办进行确认。

3、资产包括固定资产、库存物资。

固定资产是指单位价值在500元（含）以上，且耐用时间一年以上，并在使用过程中保持原来物质形态的资产。单价虽不足规定标准，但耐用时间一年以上的大批同类物资，也作为固定资产。包括：房屋及建筑物（由财务办负责统计）、一般设备、文体设备、运输设备、通信设备、施工及修理设备、特种设备、文物及陈列品、图书及音像制品、其他固定资产。

库存物资是指为保障服务需要而储存的各种物资，包括：自购周转物资、交接继承物资、接受捐赠物资。分七类：修理器材（工具）、通信器材、文体器材、办公用品、被装鞋帽、各种消耗性配件、其他物资等。

资源清查实施方案

目前资源管理存在的问题：一、ODN网络存在的问题：1、ODN管线资源数据未全量、规范、准确的录入资管系统2、ODN网络资源的使用（新开业务调用）、占用表更等动态资源工作较为薄弱，用户占用信息不准确，不完善。3、ODN管线资源的的管理不完善，存在代维结算规模与网络维护的杆程、管程维护数量不匹配，代维费用结算无依据的风险。二、小区网络存在的问题：1、家客网络资源（ONU 设备及端口、OLT设备及端口、分光器及端口、分纤箱、多媒体箱）录入不完整，网络资源与地址资源（分级地址、资源覆盖信息等）、业务资源（宽带、IMS、OTT等业务产品信息等）未完全形成关联，业务端到端网络拓扑呈现不全，资源未嵌入生产、存在业务管理风险。

2、家客网络资源缺少光交至分纤箱光缆段管程信息，存在代维结算规模不准确的业务风险。

3、家客资管系统中宽带用户对应的覆盖精度（全覆盖、预覆盖），覆盖地域（城区、城郊结合部、乡镇、农村），接入场景（FTTH、FTTB、WBS）录入不完整，BOSS系统中的宽带用户规模与资管系统中用户规模不一致，存在代维结算规模与覆盖精度、覆盖地域、接入场景不匹配的业务风险。

4、互联网电视业务资源未在资管系统中建立，存在代维结算规模与覆盖精度、覆盖地域、接入场景不匹配的业务风险。根据省公司管线资源清查工作开展要求，现制定如下资源清查方案：

一、总体要求

资源管理是业务发展的基石、业务开通资源准确调度使用基础、投诉快速定位处理（预处理）的基础、智能化网络运营（提速等）的基础、支撑物联网时代宽带网络运营的基础。所以本次资源清查主要是对ODN管线资源、小区内管线资源清查。ODN管线资源和小区内管线资源清查完成后录入资管系统，以资管系统数据为依据，才能进行代维费用结算。为今后资源更新做充分准备。根据各个区县完成的情况做如下要求：2017年10月31日前完成100%家宽用户占用信息清查，用户占用信息准确率不小于95%；12月31日前完成80%的管线资源清查；2018年6月30日前完成100%的管线资源清查和100%的ODN业务占用信息。

非税收入收缴管理信息系统

市县区实施方案

福建省财政厅

2007年11月

非税收入收缴管理信息系统

- 1 - 非税收入收缴管理信息系统

市县区实施方案

1. 项目背景

根据《国务院办公厅关于财政国库管理制度改革方案有关问题的通知》（国办函[2001]18号）和《财政部关于加强政府非税收入管理的通知》（财综[2004]53号）精神，省财政在原行政事业性收费票款分离系统的基础上，升级开发了非税收入收缴管理信息系统（以下简称非税系统），于2006年8月开始试运行，2007年1月通过总验收。2007年2月，发出《福建省财政厅关于正式启用非税收入收缴管理信息系统的通知》（闽财库[2007]3号），明确在全省范围内实施，2007年4月开展了全省培训工作，2007年7月在全省上半年预算执行分析会上再次强调，要求市县将实施非税系统作为今年工作重点。

2. 业务流程

2.1. 总体业务流程

非税收入收缴管理系统的总体目标是实现“单位开票，银行代收，财政统管”的非税收入收缴管理方式，在统一工作流程、统一数据结构、统一编码、统一操作平台的基础上，通过财政建立信息交换平台，非税管理信息的传输、核对、对帐等工作都在网上进行。其总体业务流程为：各级财政部门通过财政政务网连接财政厅非税收入收缴中心数据库，设置本区划内执收单位、收入项目等重要控制信息，代收银行归集行通过与省财政厅的专线网络从非税收入收缴系统中提取执收单位、收入项目信息。执收单位根据财政设置的收入项目向缴款人开具《非税收入缴款通知书》，缴款人持缴款书到银行网点缴款，银行网点录入缴款信息，校验确认后在缴款书上打印缴款确认码，缴款资金进入统一的代解缴科目，缴款信息通过银行内部网络汇集到归集行，每日业务终了各代收银行归集行根据缴款地区、资金性质、分成方式等把缴款资金分解并划入相应的财政专户、金库，缴

非税收入收缴管理信息系统

- 2 - 款信息以及资金分解信息通过网络上传到省财政厅非税收入收缴中心数据库，执收单位和各级财政通过网络进行查询统计、对帐、帐务处理。

1 代理财政非税收入业务推广工作方案

为认真贯彻落实《做好代理财政非税收入业务推广应用工作》文件精神和市、县财政局有关会议要求，全面配合县财政非税收入信息系统建设和应用，根据《湖南省非税收入收缴管理暂行办法》(湘财库[2004]16号)及相关法律法规的规定，结合本行实际情况，制定本方案。

一、目的意义和原则

财政非税收入信息系统建设，是财政进行“两项改革”，深化“收支两条线”管理、规范财政资金管理的需要，是本行全力支持和配合政府经济工作，持续优化经济环境，有力促进县域社会经济和各项事业发展的切实体现，也是提高本行形象、大力拓展中间业务的契机。本次业务推广坚持“统一部署、分级负责、分步实施、遵章守规、避免操作风险”的原则。

二、加强组织领导

为切实加强对代理财政非税收入业务工作的组织领导，我行决定成立代理财政非税收入业务推广领导小组，组长： ，副组长： ，成员由 组成。工作小组的主要职责是做好与财政、非税收入管理部门的协调与沟通，组织和实施我行辖内代理非税收入业务的上线和推广。辖内支行成立相应的领导机构，负责组织此项工作的具体实施。

三、工作内容

按照县财政局的要求，在通讯线路上采用与县财政局直联，作为县财政非税收入客户端的形式接入并开展业务。按照我行实际情况，为切实落实代理非税收入业务系统上线的各项准备工作，主要应做好以下几个方面的内容： 2 1、加强与财政、非税收入管理部门的协调与沟通。负责与当地非税收入管理部门共同签订委托代理协议书，在规定的时间内做好与县财政的网络连接，客户端软件安装完成，并确保联调通过；各分支机构负责人牵头向当地乡镇主要领导和主管非税收入的负责人做好汇报工作，并将难以自行解决的事项报告领导小组，尤其是缴款时间要谐调好，协商解决。

2、做好各项业务准备工作。根据我行实际情况，由财务会计部负责制定出业务处理办法，制定相关处理手续、操作流程、各网点负责人制定实施细则，岗位职责等。组织开展好辖内网点代理非税收入业务培训工作，按照财政局和人民银行的要求对辖内非税收入类帐户进行清理，并按照规定重新开立专户。