(完整版)货币资金管理制度

货币资金管理制度（优秀范文5篇）第一篇：货币资金管理制度货币资金管理制度一、目的为正确及时反映货币资金的增减变动和结存情况，严格执行国家关于货币资金的管理制度和财经法规，保障公司货币资金的安全、完整，提高资金的周转速度和使用效率，及时提供合法、真实、准确、完整的财务信息。

二、货币资金管理原则1．货币资金的取得必须来源于国家允许的合法渠道。

2．所有货币资金收支必须取得国家规定的合法票据。

3．所有货币资金须及时、全额入账，做到日清月结，并保证账实相符。

4．不得以白条冲抵货币资金，不得挤占、挪用、侵吞公司的款项。

5．所有借款必须坚持“因公借款”和“前账不清后账不立”的原则。

6．保持货币资金的最佳持有量，以减少货币资金的持有成本。

7．形成严密的内部牵制制度，保障货币资金的安全与完整。

三、现金管理 1．使用范围1.1 支付职工工资、奖金及各种津贴。

1.2 支付个人劳务报酬。

1.3 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各项奖金。

1.4 与个人合作的技术协作费。

1.5 支付各种劳保、福利费以及国家规定对个人的其他支出。

1.6 因公出差必须随身携带的差旅费。

1.7 结算起点（2000元）以下的零星开支，特殊情况需支付结算起点以上的现金，需按公司规定的审批权限办理。

1.8 根据业务需要，用于专门用途的备用金。

1.9 必须支付现金的其他支出。

1.10 不允许超范围使用现金。

2．实行库存现金限额管理制度。

3．现金收入要及时全额入账，并于当日或最迟下一个工作日送存开户银行，不得坐支现金。

4．坚持现金盘点制度。

每日下班前现金出纳必须进行现金盘点，并与现金日记账余额进行核对，不允许白条抵库，发现差异及时查明原因予以解决。

5．现金管理的其他规定 5.1 现金必须保管在保险柜内。

5.2 不允许编造用途套取现金。

5.3 不允许法人单位之间相互借用现金。

5.4 不允许利用账户替其他单位和个人套取现金。

5.5 不允许将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行。

某公司货币资金管理制度范文一、总则(一)为防范公司货币资金的存放和支付风险，特制订本制度。

(二)本制度的货币资金是指现金、银行存款、其他货币资金(如各类票据保证金)和有价证券。

二、货币资金内部控制原则(一)严格遵循不相容职务分离原则1、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

2、公司资金收付业务由财务部出纳人员统一办理。

出纳外出办事时，可由财务部负责人指定会计人员代为收款，出纳回来后，必须立即将代收款项交由出纳保管。

出纳核对无误后，在收款凭证存根、记账联出纳处签名确认。

3、相关银行票据、收据、法人印章、票据领用登记表由出纳人员负责保管，财务专用章由财务经理负责保管。

(二)货币资金内部控制相关规定1、各类收款凭据必须连续编号，使用时按编号顺序开具，不得隔号开具。

2、各类收付款凭证已经开出，应即加盖收付款印戳，并由收款人在相应位置签名确认。

3、所有收付款单据严禁套开、涂改，大小写金额必须相符。

4、出纳人员在办理收付款项后，应及时登记货币资金流水账，并及时与相关日记账和总账相互核对，以确定账账相符。

(三)盘点、对账与报告制度1、财务部不定期____现金盘点，并填写《库存现金盘点表》，每月一次，财务部经理、主管会计有权随时核对出纳库存现金，并将核对情况书面报告直接上级。

2、每月由资金管理会计编制银行余额调节表，及时清理未达款项，发现问题及时处理。

3、出纳、资金管理会计必须随时掌握资金状态，定期向公司总经理、主管财务副总、财务经理汇报资金使用及结余情况，每日上报资金余额，每周上报资金周报。

三、现金具体管理规定(一)库存现金使用范围1、支付职工工资、各种工资性津贴、各种奖金、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

2、出差人员必须随身携带的差旅费。

3、____元以下的零星支出。

(二)公司各部门严禁设小金库，严禁私自收款，严禁公款私存。

(三)经公司总经理批准使用超过____元以上(含____元)的现金支出，除按规定程序办理审批手续外，须提前一天向财务部报使用计划。

货币资金管理制度第一章总则1.1制度目的确保企业货币资金管理合规、高效、风险可控，优化资金结构，提高经济效益。

1.2适用范围适用于企业内所有涉及货币资金的相关管理活动，包括现金、银行存款、投资、贷款等方面。

1.3制度依据建立在国家法律法规、监管要求、企业经营战略的基础上，确保制度合规性。

1.4主管部门财务部门为制度执行主体，定期报告给高层管理层，接受内外部监督。

第二章货币资金管理目标2.1安全性目标确保货币资金的安全性，通过风险评估和控制措施，降低风险暴露。

2.2流动性目标维持合理流动性水平，确保企业在各类经济环境下都能保持正常运转。

2.3效益性目标追求货币资金的最优配置，提高资金使用效益，降低融资和资金成本。

第三章资金管理的基本原则3.1合规性原则确保所有资金管理活动符合国家法规和公司内部制度规定，杜绝违规操作。

3.2安全性原则通过建立完善的风险管理体系，对货币资金进行全方位、多层次的风险防范。

3.3流动性原则根据企业经营特点，合理规划资金流动性，确保应对各类支付需求。

3.4效益性原则通过科学的投资决策、贷款管理，追求资金的最优配置，提高企业整体效益。

第四章货币资金管理的基本内容4.1资金划拨与集中管理4.1.1制定资金划拨计划，确保各账户之间合理的资金调配。

4.1.2建立资金集中管理机制，通过资金池等工具提高企业整体资金使用效益。

4.2资金监控与预警4.2.1部署现代化资金监控系统，实时监测资金流动状况。

4.2.2制定资金预警机制，及时发现并应对潜在的风险。

4.3收付款管理4.3.1设立专款专用账户，明确收款、付款的操作流程。

4.3.2制定科学的收款、付款计划，提高资金使用效益。

4.4存款管理4.4.1根据企业资金需求和市场条件选择合适的银行和存款产品。

4.4.2定期评估存款收益和流动性，调整存款结构以适应市场变化。

4.5短期投资管理4.5.1制定短期投资策略，选择符合公司风险偏好的理财产品。

某公司货币资金管理制度第一章总则第一条为加强对公司货币资金的内部管理，保证货币资金的安全，根据《____会计法》、《____票据法》、《支付结算办法》、《现金暂行管理条例》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称“货币资金”是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款、在途货币资金等。

第三条公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全负责。

第二章授权与审批第四条公司实行业务部门与财务部双线控制，并最终由有权审批的机构审批的货币资金管理制度。

（一）任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部的审核。

业务部门的审核是指包括主管、部门经理在内的各级人员，按照规定的权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行审核。

财务部的审核是指包括资金计划和财务审核人员、财务经理在内的各级人员，按照规定的制度，对货币资金支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行审核。

货币资金支出审批流程为。

办理人员→部门经理→分管副总→财务经理→财务总监→董事长或总经理→出纳。

（二）公司董事会、董事长、总经理负责货币资金支付的最终审批。

具体审批权限见公司《资金审批权限表》。

在董事长和总经理均出差的情况下，必须通过书面授权的方式（紧急情况下可通过____、电话、短信等方式授权，但事后必须补交书面授权）授权财务总监行使审批权。

在财务总监出差的情况下，可通过上述方式授权财务经理行使审批权。

第五条公司的审批人应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。

公司财务部应当按照审批人的批准意见办理货币资金业务。

对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，会计人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级或授权人报告。

第三章现金管理第六条公司按照《现金管理暂行条例》和《现金管理暂行条例实施细则》等规定，确定现金开支范围。

企业货币资金管理制度范文第一章总则第一条为了规范企业的货币资金管理活动，提高资金利用效率，保障企业资金安全，制定本制度。

第二条本制度适用于企业的货币资金管理工作，包括资金的筹集、使用、监督和监控等方面的活动。

第三条货币资金是企业的血液，必须妥善管理和有效利用。

企业一切与货币资金有关的活动必须遵守国家法律、法规和企业规章制度，并按照市场经济规律进行。

第四条货币资金的筹集和使用必须以经济效益为导向，坚持合理、安全、高效的原则，提高资金使用效率。

第五条货币资金的管理工作由财务部门负责，各部门、各岗位需配合财务部门的工作，确保资金管理的顺利进行。

第二章货币资金的筹集第六条货币资金的筹集包括自有资金的获得和贷款的融资两个方面。

第七条自有资金的获得主要包括企业的投资收益、盈利以及其他非贷款形式的资金。

各部门需要根据企业的经营情况，合理安排资金的使用，确保收入的及时到账。

第八条贷款融资是企业获取外部资金的重要途径，各部门需要根据业务需求，提前做好融资计划，并根据企业的信用状况与金融机构洽谈，确保融资渠道的畅通。

第九条在融资过程中，需要确保各项资料的真实性和完整性，遵守国家法律法规和金融机构的相关规定，确保融资活动的合法合规。

第十条贷款融资的使用必须符合企业的经营需要，各部门需根据融资计划进行合理安排和使用，确保资金的有效利用。

第三章货币资金的使用第十一条货币资金的使用应该建立在企业的经营需要和风险控制的基础上，不得用于非法、违规或无效的活动。

第十二条货币资金的使用必须经过合理授权和审批程序，确保资金的合理使用和风险的控制。

第十三条各部门在使用资金时，需要根据业务计划和预算进行合理安排与支出，确保资金的有效运用和节约。

第十四条资金的使用要注意合理安排和控制，避免过度投资和资源浪费，提高资金使用效益。

第十五条货币资金的使用要遵守财务制度和相关的管理规定，确保资金的安全和效益。

第四章货币资金的监督和监控第十六条货币资金的监督和监控是企业内部控制的重要环节，需要建立健全的内部控制制度和风险防范机制。

某公司货币资金管理制度范文这是一个货币资金管理制度的范本，供参考：第一章总则第一条为规范公司货币资金的管理，提高资金利用效率，确保公司的资金安全和合法性，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内所有相关部门和人员。

第三条公司货币资金包括银行存款、现金及其他融资工具等。

第四条公司货币资金应遵循合法、合规、稳健的原则进行管理。

第五条公司货币资金应主动进行理财，并确保合理安全的收益。

第六条公司货币资金应定期进行核查和监督，确保账务准确无误。

第二章货币资金管理第七条公司货币资金的管理应遵循以下原则：1. 备足流动资金，确保日常运营的正常进行。

2. 优化货币资金结构，降低资金成本。

3. 控制货币资金风险，保证资金的安全性。

第八条公司货币资金管理应按照以下流程进行：1. 制定年度货币资金计划，根据公司经营情况确定资金需求的规模和时间。

2. 按照资金计划进行资金调配，确保流动资金的充足。

3. 加强对银行账户的管理和监督，建立健全授权和审批制度。

4. 定期进行货币资金结构的分析和调整，确保资金的有效利用。

5. 对外投资时，应进行严格的风险评估和把控，确保资金安全。

第三章货币资金监督与内控第九条公司货币资金监督与内控应遵循以下原则：1. 坚持内部合规和风险控制，建立健全内部控制制度。

2. 建立完善的授权和审批制度，明确资金使用权限和审批流程。

3. 完善资金操作的记录和审计制度，确保货币资金的真实性和准确性。

4. 设立专门负责货币资金管理的部门或岗位，明确职责和权限。

第十条公司货币资金的监督与内控应按照以下要求进行：1. 对公司银行账户进行定期对账，核实账务准确性。

2. 对资金流动进行实时监控，及时发现异常情况。

3. 对公司的财务报表和相关数据进行审计，确保数据的真实性和合理性。

4. 对重要交易进行备案和审批，确保资金使用的合法性和合规性。

5. 定期组织内部审计，发现问题并及时纠正。

第四章货币资金利用与投资第十一条公司货币资金的利用与投资应遵循以下原则：1. 进行风险评估，确保投资与公司的风险承受能力相匹配。

企业货币资金管理制度1、强化企业资金预算管理。

企业应依据市场经济环境的发展变化、企业的经营发展需要和企业资金资金的实际状况来科学合理的编制企业资金预算。

企业要严格按照资金预算来筹集、使用和管理企业资金，不可随意的筹集使用资金，确保企业的资金预算更好的服务于企业的资金管理，对企业资金的有效管理发挥作用。

资金预算管理有切实有效的贯彻执行，规范货币资金的管理程序，确定货币资金执行的审批权限和制度，超限额或重大事项资金支付要实行____审批，严格控制无预算或超审批权限的资金支出。

严格企业内部资金收入和支出审批程序以先进的计算机技术为手段，健全财务规章制度，减少人为因素，实现高效率的信息化管理。

加强对货币资金、会计凭证、原始的管理，要依法建账，及时核对银行账目，认真履行定期对账、报账的制度，建立定期进行检查的制约机制。

不符合审核程序不能支付资金，按规定实事求是报账，不作假账。

但如果在预算的执行过程中确实发现了预算的不合理，可以对于企业的资金预算进行全面的考察并结合企业决策者的意见了合理的修订企业的资金预算，以确保企业的资金预算更符合企业的需要。

2、建立健全资金管理制度体系，强化日常资金管理3、完善资金管理监督制度，确保企业资金的安全、完整。

企业货币资金管理制度（2）是指企业对其资金流动进行规范管理的一套制度。

其目的是确保企业资金的安全和合理利用，提高企业的资金使用效益。

企业货币资金管理制度应包括以下内容：1. 资金流动规程：明确资金流动的程序和要求，包括资金的收入、支出、调拨等操作流程。

规定资金流动需要经过哪些环节和责任人的审批、核准。

2. 资金收付管理：规定资金的收付方式，要求企业建立健全的资金收付凭证和账务系统，确保资金的真实性、准确性和完整性。

同时，要求明确规定资金收付的时间和金额限制，避免超出合理范围的资金收付。

3. 资金运营规定：明确企业对资金的运营管理原则和方法，包括资金的投资、融资、周转等方面的规定。

货币资金管理制度第一章总则第一条为规范和加强我国货币资金管理，推动经济稳定发展，保障国家财政安全，提高货币资金使用效率，特制定本制度。

第二条货币资金管理制度适用于我国各类单位和个人的货币资金活动。

第三条货币资金管理制度执行以国家法律法规和政策、货币政策、财政政策和金融监管政策为依据，坚持统筹规划、合理配置、稳健运营、风险防范的原则。

第四条货币资金管理应当坚持风险管理和内部控制的原则，建立健全的内部控制机制，做到规范管理、明晰职责、保证安全。

第五条货币资金管理工作由国务院财政部门、国务院金融监管机构负责制定相关管理制度和监管规定。

第二章货币资金管理的基本原则第六条货币资金管理应当坚持节约用途、保值增值、安全高效的原则。

第七条货币资金使用应当坚持勤俭节约、切实防范财务风险、合理提高资金运营效率，确保资金安全。

第八条货币资金管理应当坚持根据业务规模和需要，科学合理安排和调配资金，提升利用效益。

第九条货币资金管理应当坚持合理配置、分散投资、多元化投资，降低风险。

第三章货币资金管理的基本要求第十条各单位应当依法设立会计账簿，建立健全运营机制，确保账务记录清楚准确。

第十一条各单位应当建立健全财务内部控制制度，明确资金使用权限，规范资金使用程序。

第十二条各单位应当建立健全资金监督审计机制，加强对资金使用的监督和审计，确保资金使用情况真实、合法、规范。

第十三条各单位应当制定健全的资金管理制度和相关规范，加强对资金使用的管理和监督。

第十四条各单位应当建立财务风险防范机制，加强对外部经济、金融市场变化的监测和风险评估，制定合理的应对策略。

第四章货币资金管理的具体措施第十五条各单位应当优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。

第十六条各单位应当建立合理的资金预算、计划和安排等制度，对各项资金支出进行科学合理的安排。

第十七条各单位应当规范资金调拨和款项支付等活动，加强对资金使用的监督和审批。

第十八条各单位应当合理配置闲置资金，提高资金利用效率，降低资金浪费。

货币资金管理制度范文第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，结合本公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定是在全面预算体制下、月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。

货币资金包括银行存款、现金以及其他货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。

第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。

第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条各所属企业必须于每年____月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年的发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。

第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划的安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。

第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采劝提前通知，积极筹措”的办法。

(1)金额在____万元以下的，必须提前____天通知财务部。

(2)金额在____万元以上的，必须提前____天通知财务部。

(3)在手续齐全的情况下，开信用证须提前____天，改证须提前通知财务部，信用证原则上允许改____次。

(4)办理汇票须提前____天通知财务部。

第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定为____天。

第九条各部门不按规定的提前期通知财务部而影响用款的，申办部门自负其责。

第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围。

(1)现金收入包括。

公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

(2)支出范围包括以下几项。

①职工工资、各种工资性津贴、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

管理制度货币资金管理制度第一章总则第一条为了规范公司货币资金管理行为，提高资金使用效率，防范风险，保障公司正常经营活动的顺利开展，特制订本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司内部所有相关部门和人员，财务部门负责具体执行。

未经授权，任何人员不得擅自利用公司货币资金做出不符合规定的资金行为。

第三条公司货币资金主要包括现金、银行存款、票据贴现等形式。

各部门在使用货币资金时，应当严格按照相关规定执行，不得滥用、挪用资金。

第四条公司货币资金管理应遵循公开、公平、公正的原则，确保资金使用合理、准确、及时。

第五条货币资金管理部门应当建立健全内部控制机制，加强对资金使用的监督和管理，确保资金安全、稳定。

第二章资金收支管理第六条公司所有资金的收支必须通过公司资金账户进行，不得私存或私借资金。

第七条公司收款人员应当将资金及时、准确地交至财务部门，由财务部门进行登记、核算。

第八条公司支付费用、工资、税收等支出必须经过预算和审批程序，严格按照相关规定执行。

第九条公司应当定期进行资金清算，核对资金流向，确保资金使用情况清晰透明。

第十条公司应当建立健全资金计划和预算制度，根据公司经营情况合理安排资金支出，确保资金使用的效益最大化。

第三章资金投资管理第十一条公司可将闲置资金进行投资运营，但必须制定明确的投资计划和方案，遵守国家相关法律法规，确保资金安全流动。

第十二条公司资金投资应当谨慎、透明，依据市场情况进行投资决策，并定期进行投资收益的评估。

第十三条公司不得进行高风险的投机性投资，不得将公司资金用于非经营性投资。

第十四条公司应当积极开展合法的理财投资，提高资金的回报率，为公司的发展提供资金支持。

第四章风险管理与监测第十五条公司应当建立健全风险管理体系，明确风险管理职责和权限，及时发现和应对各类金融风险。

第十六条公司应当加强对外部环境的监测，提前预警风险，及时调整资金的运作策略。

第十七条公司应当建立健全资金流动监控系统，对资金流动的情况进行实时监测，确保资金安全。