商业银行个人理财业务风险控制研究

一
、
法律 风 险 。 （ 二 ） 市场 风 险
市场风 险主要是指 由利率 、汇率、股票等相关因素造成银行损失 的 风险。下 面对利率风险与汇率风险进行分析与探讨。 １ 、利率风 险 商业银行 的理财很多都与利率挂钩 ， 是理财产品面临的不可规避 的 风险之一。由于银行间 的竞争 日益激烈 ，理财产 品在对外开放 时，银 行 承诺居民较高的回报率 ，一旦 国家对利率进行调整 ，如果对银行产 生不 利 ，将会使银行 的利益遭受损失 。 ２ ０ １ １ 年 ６月 ， 人 民银行在市场通货彭 胀 的压迫下 ， ３ 次将人 民币存款基准率进行调整 ，对存 款准备率进行 多 达６ 次的调整。金融市场改革不断 ，利率不断进行变化 与调 整 ，利率的 不稳定性是造成银行理财业务风险的主要因素之一。
违法必惩” ，树立法律的权威 性。随着金融 高科技 的发展 ，对商业 银行 的个人理财业务提 出了挑战 ，商业银行要不断适应这种趋势 的发展 ，逐
步完善理财业务以满 足金融也的快速发展。另外 ，监管机构对 商业银行 的资金流动情况、经营效益等信息要进行全面的监控 ，通过 电子监控 系 统 ，建立完善 、全面的监督机制 ，并成立企业 、个人相关 的信用记录与 信用档案 ，对整个银行人员进行信用记录监督 ，以此实 现监 管机构对银 行 的个人理财业务的约束 与监督 。 ２ 、汇 率 风 险 ３ 、完善相关法律法规 ， 为银行提供保障 随着理财产品 的不断改革与创新发展 ，商业银行 的相关制度难免 跟 我 国汇率制度的不断改革 ， 导致汇率变化波动幅度较大 ，给理财业 务带来 了不可预料的风险 ， 造成人 民币升值 ，理财产品的收益下降 ，给 不上步伐 ，因此 ，政府要及时填补商 业银行个 人理财业务 的法律漏 洞 ， 商业银行带来 了一笔损失。客户在人 民币升值之前购买理财产品 ，相对 加快银行方 面的立法进程 。并完善相关 的法律法规 ，这样才能保证 银行 来说收益率会下降 。因此 ，在汇率政策进行调整之后 ，短期 内银行 的外 个人理财业务 的持续 、健康发展。另一方 面，银监会也要针对 商业 银行 汇结算业务将会骤然提升 。总体上 ， 的理财业务情况建立相关 的体系与制度 ， 颁布相关的投 资法 律制度 ，及 在金融 市场上 ，外汇 的持有率在逐渐减少 ，从一方面来讲 ，对个人 时更改投资交易的法 规 ，统一 投资 、基 金 、理财 等金 融市场 的标 准制 理财业务造成了较 大的负面影响。对人 民币升值的期望 目前还是 比较高 度 ，使金融市场进行 自由、良性竞争 ，金融产 品的种类 全面化。随着金 的 ，这就导致人们对购买理财产品产生了顾虑 ，从而影响商业银行 的收 融市场的竞争 日益激烈化 ， 商业银行的理财产品要积极 拓宽新渠道 ，开 益， 发新产 品，加大投资力度 ，以适应金融市场的变化。 （ 三）操 作风 险 （ 二 ）增强商业银行 内部控制 ，培养理财专业化人 才 国家相关机构不能适 时、有效 的 出台个人 理财相 关 的法律法 规制 银行 内部因素是导致操作风 险形成的主要原因，如银行 内部操作人 员从事超越职业道德 、越权 、操作高 风险的业务都 会给银行带 来损失 。 度 ，究其原 因，主要是由于理财业务 的多变性与复杂性 ，银行 内部 的不 个人理财在银行各项业务 中属 于高知识型密 集工作 ，是一项综 合业务 。 确定性因素以及法律法规实施 的阻碍 因素 ，所 以增强商业银行 内部 控制 这就要求银行人员不仅要对产品知识进行详细的了解 ， 还 要熟知其他各 是发展的需要 。商业银行要确立内部监督机制 ，保证银行各项理财 业务 个 相关领域 的知识 ，如信托业务、保 险业务 、储蓄存款业务等 。商业银 规范 、安全操作 。商业银行还需建立独立 的审计部门 ，以实现对 理财业 行应多招揽复合型人才 ，如缺乏这方 面的人才会导致在理财过程 中操作 务部门的监督。内部审计部门主要是对理财风险 、操作的规 范化 进行审 人员对业 务的准确性与科学性带有偏差 ，给商业银行带来 隐患 。除此之 计 。并提交审计报告 ，实现审计部门在银行 ��
外 ，银行相关业务机制逐渐完善 ，内部相关业务操作人员还没有跟上变 动的步伐 ，同样会加大银行的隐患。 （ 四） 声誉风险 我 国商业银行的发展一直 以来都是以国家 的信誉为支持 的，投 资者 对银行 的信任程度比较 高，远在其他金融机构之上 ，这就为市场 上的低 风险投资者带来了机会 ，但是银行在开发理财产 品时的盲 目 保 证 ，一旦 不能满足投资者的利益，则会使银行 的信誉大幅度 下降。因此 ，商业银 行虽然 占据优势 ，但是不能只强调银行收益 ，一味鼓励投 资者购买 自己 的理财产 品，并保证其利益 ， 这样就为银行带来了隐患 。 二、我 国商业银行个人理财业务风险防范的对策 （ 一） 完善风险监管体系，健全风险监管制度 １ 、完善监管机制 ，统一监管标准 随着经济体制 的改革 ，个人理财业务不断完善 ，商业银行大 力开发 理财产品 ，如基金型理财产品 、债券型理财产品 、期货型理财 产品 、外 汇型理财产品等。商业银行各个监管机构要互相配合与协 助，因为我 国 银行的理财业务比较混杂 ，这是商业银行 的发展特点与发 展趋 势。所 以 我 国要统一监管标 准 ， 完善监管的相关体 制 ， 减少商业银行个 人理财业 务 的风险 。 ２ 、强化约束机制 ，加强执法力度 商业银行要完善风险 管理机 制 ，建立 风险 防范 系统 的相 关分 析方 法， 进行事前控制与分析 ， 可对不 同风险进行间接预防与及时控制 。制 定全 面的风险防范 与应对计划 ，最大程 度地减少 风 险给银 行带 来的损 失。同时，风险转移系统也要事前处理好 ，并完善规避 风险的机制与 手 段。除此之外 ，商业银行应建立充分 的信息披露制度 ，将理财产 品、理 财计划等相关理财资料充分 、 完善 的提供给客户 ，加强商业银行理财 制 度的监督体制 。监管机构应加强对 商业银行的执法力度 ，一旦发现 任何 违规行为 ， 监管机构要按照法律法规及 时进行惩处 ，做到 “ 有法 必依 ，
财 风 险进 行 研 究显 得 刻 不 容缓 。
关键词 ：商业银行 ；个人 理财业务 ；风险控制
个人理财业务是随着经济水平的改善与快速发展才兴起 的。到 目 前 为止 ，已发展有 １ ７ 年 ，逐渐上升 为商业银行 的主要经济来 源 ，不可争 议地成为各大银行 的竞争点 。所以 ，在理财 的同时常伴有风 险，如何更 好 的规避风险 ，是 目前商业银行个人理财业务 的难点与重点。 我圜商 业银行个人理财业务面 临的主嬖风险 我 国商业银行面临的主要风险是法律风险、市场风 险、操作 风险与 声誉风险 ，本章主要对我 国商业银行面临的主要风 险进行探讨。 （ 一 ）法律 风险 我国商业银行理财方 面的相关法律风险问题 日益凸显。商业银行在 理财产品的性质界定方面 ，一旦弄混淆 ，则与储 蓄存 款、信托等其他业 务界限模糊 ， 如有法律纠纷的情况 出现 ，随时都面临着诉讼的威胁 ，情 节严重还会受 到相关监管部门的惩治 。商业银行与客户之间在签订相关 法律文件时 ，只能是法人和委托方签约 ，这样法律的风险就会扩大 ，理 财业务将存在更大 的法律漏洞。 最近几年，个人理财业务的相关法律 问题不断被放大 ，客户对理 财 产品的投诉 也愈来愈频繁 ，这说 明商业银行 的法律风 险问题迫在 眉睫。 目前我国的法律法规 尚有待完善 。法律机制 的不成熟阻碍 了居 民个人 理 财业务的深入与发展 。２ ０ ０ ６年 发布 的 《 商业 银行 开办代客境 外理财 业 务管理暂行办法》 中，对居 民境外理财颁 布了新条例 ，为商业银行 的理 财业务减少了一部分法律风险 。但是 ，在国商业银行理 财业 务方面 ，尽 管相关 的法律法规颁布的还算及时 ，随着理财业务 的深 入发展 ，必将 出 现更 多的法律问题 ，这就需要 国家采取相关的法律手段 ，以更 好的规避
商业 银 行个 人 理 财 业 务 风 险控 制 研 究
ห้องสมุดไป่ตู้罗 玉 华
摘 要 ：改革开放 以后 ，资本市场 日 趋 成熟，经济发展 快速，使得 商业银行之 间的竞争也 日益激 烈，收益率不断下滑。 目前 ，居 民生 活水平 不断提升 ，其理财愿望愈加强烈 ，为 了争夺有 效客 户，各大商业银行积极开发特有的理 财产品 ，吸引客户，以提升银行的经济效益。 然而就在 商业银行的理财产品席卷而来之时 ，各种风 险也随之而来。商业银行的发展在 国民经济 中占据 重要 的地位 ，对商业银行 的个人 理