关于农发行合规管理的思考及建议

关于农发行合规管理的思考及建议随着金融行业的快速发展和不断深化的，农村信用社向农村合作银行转型已成为大势所趋。

作为农村金融机构中最重要的一环，农村信用社合规管理显得尤为重要。

本文将从农发行合规管理的思考出发，提出一些建议。

首先，农发行应梳理并制定合规管理的制度体系。

合规管理应具备较为完整的组织架构，包括合规管理部门的设立、职责的明确等。

同时，还应确定一套合规管理的运作流程，明确各个环节的责任和权限，提供制度保障。

其次，农发行应明确合规风险的识别和评估方法。

合规管理的核心在于风险控制，因此农发行需建立科学的风险识别和评估体系。

可以通过建立风险分类指标体系，明确不同风险的标准和评估方法，及时识别和评估合规风险。

接着，农发行应加强内部控制和监督机制的建设。

合规管理需要通过建立有效的内部控制和监督机制，保证各项规定的落地执行。

可以通过建立内部审计制度，加强对各项规定的监督和检查；建立内部控制评估机制，对风险控制措施进行评估和优化。

同时，农发行应加强员工培训与教育。

合规管理需要所有员工的共同参与和共同努力，因此农发行应对员工进行合规培训与教育。

可通过组织内外培训和学习交流活动，提升员工合规意识和能力水平，教育员工遵守各项规章制度，提高自身合规管理水平。

另外，农发行应加强与监管机构的合作与沟通。

合规管理是金融机构必须履行的一项职责，与监管机构的合作与沟通将成为农发行实施合规管理的重要途径。

可以通过建立定期的沟通协调机制，加强与监管机构的沟通，及时了解监管要求和政策动向，提高合规管理的针对性和适应性。

最后，农发行应不断完善合规管理的监测和评估机制。

合规管理需要不断总结和改进，因此农发行应建立起合规管理的监测和评估机制，及时发现问题，解决问题，保持合规管理的持续性和有效性。

可以通过建立定期的合规管理评估机制，对合规管理的整体水平进行评估和反馈，促进合规管理的不断提高。

综上所述，农发行的合规管理需要建立完善的制度体系，明确合规风险的识别和评估方法，加强内部控制和监督机制的建设，加强员工培训与教育，加强与监管机构的合作与沟通，不断完善合规管理的监测和评估机制。

加强农业政策性银行合规风险管理的建议农业政策性银行（以下简称农行）是指为了支撑农业发展、农村经济发展的特殊金融机构。

加强农行的合规风险管理，对于保障农业政策性金融服务的顺利进行，促进农业可持续发展具有重要意义。

因此，我将从以下几个方面提出建议来加强农行的合规风险管理。

首先，完善内控制度。

农行应注重内部风险控制和监测，建立健全严密的内部控制机制。

具体而言，需要完善组织架构，设立合规风险管理部门，明确合规职责，加强对合规政策的宣传和培训，确保员工具备合规意识和风险管理能力。

同时，要建立风险管理制度，包括风险识别、评估和应对措施，加强对风险的监测和报告。

此外，要健全内部审计制度，定期对合规风险进行审计，发现问题及时纠正。

其次，加强对业务合规性的监管。

农行要加强对农业金融业务的监管，确保业务合规性。

具体而言，要加强对农业金融资金使用合规性的监督，确保农业资金真正用于支持农业发展，避免资金被挪用或浪费。

此外，要规范农行的贷款业务，在放贷前进行合规风险评估，防范贷款违规行为。

同时，要加强对农行各项金融创新业务的监管，合规风险评估和控制要与创新业务同步进行，确保金融创新不违背合规原则。

此外，加强对合作方的尽职调查。

农行在与合作方开展合作时，应加强尽职调查，确保合作伙伴符合合规要求。

具体而言，要对合作方的经营状况、信誉状况、合规风险等进行全面认真的调查，确保与合作方合作风险可控。

同时，要规范合作协议，明确双方的权责及利益分配，加强对合作方的监督和管理。

如果发现合作方存在违规行为，应及时采取相应措施，包括暂停合作、解除合作等，以保护农行的利益和声誉。

最后，加强对外部监管的合作。

农行应加强与监管部门的沟通和合作，及时了解监管政策和要求，主动配合监管部门的工作。

此外，农行还可以与其他金融机构进行合作，共享信息和经验，分享合规风险管理的最佳实践。

通过加强对外部监管的合作，农行能更有效地认识和应对合规风险。

综上所述，加强农行的合规风险管理，需要完善内控制度，加强对业务合规性的监管，加强对合作方的尽职调查，以及加强对外部监管的合作。

对基层农发行财会合规管理建设的思考第一篇：对基层农发行财会合规管理建设的思考对基层农发行财会合规管理建设的思考财会管理工作是农业发展银行各种重要基础管理工作之一，它是建立在遵循各项法律、条例、准则及相关标准和行为的活动，它是否合规关系到农发行财会管理体系的稳健和安全。

由于基层农发行财务会计专业人员数量和质量的欠缺，致使在财会合规管理上还存在较大薄弱环节。

因此加强基层农发行财会管理合规建设，建立和完善基层行财会合规风险管理工作体制，对于充分发挥财会职能作用，防范和化解财会管理风险具有重大的意义。

一、基层行财会业务合规管理存在的主要问题近年来农发行十分重视财会合规管理制度建设，一直将财会合规操作作为一个重要的风险源来管理，但是一些行由于财会基础管理薄弱，执行力不强，致使财会合规管理与有关要求相比还存在较大差距，主要表现在以下几个方面：（一）合规管理意识淡薄由于认识上的误区和理念上的偏差，基层行的财会合规管理意识淡薄：一是重外部业务拓展，轻内部财会管理。

一些行领导认为现在财会业务全部上了综合系统，业务处理由系统自动完成，十分规范；重大业务都有授权控制，不会产生操作风险，从而忽视合规管理。

二是财会管理重事后检查，轻事前防范。

一些行偏重于对已发生或已存在的问题采取事后检查处罚，而对事前防范和事中控制措施较少关注。

三是在财务管理上，只重视对账务处理的合规管理，而轻视对财务开支行为是否合规的管理。

（二）财会制度执行不力近年来农发行制定了一系列有关财会管理和内控制约等方面的合规管理的制度、办法，每年初各行也按规定与有关责任人签订了责任书，但少数行没有真正落实到行动上，制度执行不力。

如，上级行一再要求的财会人员岗位轮换和强制休假制度就未能完全执行或者根本就没有执行，使制度流于形式，客观上看是由于基层行人员配备不到位的问题，主观上还是由于领导不重视。

在财务开支上各种不合规的行为时有发生。

（三）财会人员不足，给合规管理带来压力。

浅谈“合规经营、从严治行”与建议中国农业发展银行是直属国务院领导的我国唯一的一家农业政策性银行，1994年11月挂牌成立。

主要职责是按照国家的法律、法规和方针、政策，以国家信用为基础，筹集资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。

全系统共有30个省级分行、300多个二级分行和1800多个营业机构，服务网络遍布除西藏自治区外的中国大陆地区。

国家规定的农业政策性和经批准开办的涉农商业性金融业务，代员会的指导和监督。

中国农业发展银行已形成了以粮棉油收购信为另一翼的“一体两翼”业务发展格局。

党的十六大以来，新一届中央领导集体坚持把搞好“农业、农村、农民”工作作为“全党工作的重中之重”，按照科学发展观和“统筹城乡经济发展”新思路，提出“多予、少取、放活”的农村工作方针，推进农业和农村经济的战略性调整。

伴随着粮棉流通体制改革和农村金融体制改革进程的加快，农发行机遇与挑战并存。

正是有着种种的挑战中国农业发展银行认真的做出了“合规经营、从严治行”的方针政策来敦促本行职工在工作中认真做好本职工作。

并坚持改革创新，积极配合中国农业发展银行外部配套改革，按照发展空间合理、治理结构科学、体制机制健全、经营管理规范、具有可持续发展能力的要求，完善体制机制，强化经营管理，努力打造现代农业政策性银行。

有一句名言，叫做思想有多高，心就能走多远。

一种好的思想文化，对于行动，意义之深不容置疑！作为我们每一名农发行员工，都应该看到，如果没有心境上的淡泊、宁静，就没有行动上的明志、致远。

如果没有以合规文化为先导，稳健经营就没有立足点！也更没有内控管理可言。

所以，建立合规文化，是我们规范操作行为之必然，是提升管理水平之必然。

业务发展和合规经营，就像鱼水之情，鱼儿离不开水，没有鱼儿，水便也失去了应有的灵性和活力。

因此业务发展离不开合规经营。

由此可见合规经营在整个银行业务发展中起着决定性的作用。

农发行合规工作是保障银行业务健康发展的重要基础，是维护金融市场秩序、保护投资者合法权益的重要手段。

下面我将就农发行合规工作进行简要介绍，重点阐述其重要性和实践方法。

一、合规工作的重要性1. 保障银行业务的合法性：合规工作确保农发行及其员工遵守国家法律法规和行业标准，确保银行业务在合法合规的框架下进行，降低因违规操作带来的法律风险。

2. 提高银行业务质量：合规工作通过监督和检查银行业务流程，及时发现并纠正不合规行为，提高银行业务质量，减少风险事件的发生。

3. 提升企业形象：合规工作是农发行对外展示的重要窗口，体现了企业对于合规经营的重视程度，有助于提升企业的社会形象和市场竞争力。

二、实践方法1. 建立完善的合规管理制度：农发行应建立完善的合规管理制度，明确合规管理部门的职责和权限，确保合规工作有章可循。

同时，建立违规行为举报机制，鼓励员工积极举报不合规行为。

2. 加强内部培训和教育：通过定期举办合规知识培训，提高员工对国家法律法规和行业标准的认识和理解，增强员工的合规意识。

同时，加强道德教育，引导员工树立正确的价值观和职业操守。

3. 强化风险监测和评估：建立风险监测和评估机制，对银行业务进行实时监控，及时发现潜在风险。

对于发现的不合规行为，应及时采取措施进行整改，防止风险扩大。

4. 落实责任追究制度：对于违规行为，应严肃追究相关责任人的责任，形成有效的震慑力。

对于表现优秀的合规工作人员，应给予表彰和奖励，激励员工积极参与合规工作。

5. 加强与外部监管部门的沟通协作：农发行应积极与外部监管部门沟通协作，及时了解国家法律法规和行业标准的最新变化，确保银行业务的合规性。

同时，应积极参加监管部门组织的培训和交流活动，提高合规管理水平。

总之，农发行合规工作是保障银行业务健康发展的重要基础，应从制度建设、培训教育、风险监测、责任追究和沟通协作等方面入手，全面提升合规管理水平。

只有这样，农发行才能更好地服务社会，实现可持续发展。

浅谈农发行合规风险管理问题近年来，农发行各类违规违法和经济犯罪案件频发，与其他商业银行发案率逐年下降形成了强烈的反差，因此，遏制案件发生的压力越来越大。

造成农发行违规操作、违规经营以及从业人员犯罪案件频发的原因很多，而内部合规风险管理体系的缺失是其中最根本和最主要的原因之一。

农发行作为政策性金融机构，要做到稳健快速的发展，必须充分认识到，确保各项经营活动的合规性，乃是农发行稳健发展的基础，更是全体农发行人的共同使命和责任。

下载论文网一、农发行合规风险管理的现状“合规”主要是指银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。

银监会将法律、规则和准则界定为“适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件，经营规则，自律性组织的行业准则，行为守则和职业操守。

”银监会在2006年颁布的《商业银行风险管理指引》中所称的合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

合规风险管理一直是农发行的薄弱环节，相对于其他商业银行，农发行的合规风险管理起步较晚，近几年来，农发行的业务发展主要靠信贷扩张为主，其风险管理、内控机制建设也主要围绕信用风险展开，如强调贷审分离、实行贷款十二级分类等，相对而言，合规风险、操作风险以及声誉风险等一直未能真正引起农发行的足够重视。

（一）合规基础薄弱。

多年来，农发行制定了一系列的规章制度，应该说，各项制度比较健全，但合规管理缺乏系统性，员工没有能够全面系统的进行合规学习，制度执行情况也都是由各条线自行把关。

同时，农发行还存在着政出多门的现象，形成的规章制度之间相互制约，操作人员有章难循，对业务发展与客户需求的变化、银监部门的新监管要求，农发行新业务制度的制定还相对滞后，形成制度的“盲点”，使操作人员无章可循。

（二）经营理念仍有偏差。

一是长期以来，农发行存在人员文化水平低、素质差、人员老化的状况，无论从年龄结构，还是学历结构都存在不能适应业务发展需要的现象。

就当前农发行合规管理的若干思考当前农发行合规管理存在的问题主要有以下几个方面：监管制度不完善、合规意识不强、人才缺乏、信息技术支持不足等。

针对这些问题，应该加强监管制度建设、提升合规意识、培养专业人才、加强信息技术支持等。

首先，监管制度不完善是当前农发行合规管理存在的主要问题之一、农发行是国有大型金融机构，需要具备合规运营和风险控制能力。

然而，由于监管制度不完善，导致相关流程和规定不明确，使得合规监管存在一定的漏洞和隐患。

解决这个问题，应该加强监管制度建设，制定更为细化、明确的合规规定和相关制度，并严格执行。

其次，合规意识不强也是当前农发行合规管理存在的问题之一、在金融行业中，合规意识是重要的保障措施，能够有效避免违规行为的发生。

然而，由于一些员工对合规问题的重视程度不够，以及对合规相关知识的了解不足，导致合规风险的潜在增加。

因此，应该加强对员工的合规培训，提升其对合规问题的认知和理解，增强合规意识。

人才缺乏也是当前农发行合规管理存在的一个问题。

合规工作需要专业的人才支持，而农发行目前在合规领域的人才储备相对不足。

为了解决这个问题，应该加大对合规人才的培养和引进力度，提供良好的培训和发展机会，吸引更多的专业人才加入农发行，提升合规管理的水平。

另外，信息技术支持不足也是当前农发行合规管理的一个短板。

随着金融业务的不断创新和发展，信息技术在合规管理中的作用越来越大。

然而，农发行在信息技术支持方面存在一定的短缺，无法满足合规管理的需求。

为了解决这个问题，应该加强信息技术团队的建设，引进先进的信息技术工具和系统，提高合规管理的效率和水平。

综上所述，当前农发行合规管理存在一些问题，需要加以解决。

通过加强监管制度建设、提升合规意识、培养专业人才、加强信息技术支持等措施，可以有效提升农发行的合规管理水平，实现良好的风险控制和运营安全。

这对于农发行的可持续发展和金融市场的稳定具有重要意义。

加强农发行合规管理之途径合规，简言之就是合乎规则。

合规具有丰富的内涵，其范围不仅包括外部法律法规、监管规章，还包括市场规则、行业自律规定及银行内部规章制度，法律的精神及文字要求，具有法律约束力的文件，诚实守信等社会道德范畴等等。

农发行合规管理，是指农发行的管理者对银行内各要素合规方面的集体协作行为进行有意识的组织协调活动，确保银行各级机构和员工的各项业务行为符合外部法律法规及其他强制性规范以及内部各项规章制度，以有效满足农发行业务发展合规性目标的过程。

一、影响农发行合规管理的主要因素一是对合规风险的认知力不够。

部分基层行对合规管理重要性、违规操作的危害性，以及对“合规人人有责、合规创造价值”等合规理念缺乏深刻认识，从而对合规管理没有引起足够的重视，重发展轻质量、重经营轻管理、重绩效轻安全的现象依然存在。

二是对规章制度的执行力不够。

在贷款调查方面，有的贷款调查报告抄袭其他企业的报告，有的调查报告只是对部分数据进行简单修改，有的贷款调查报告甚至让企业写，未能严格按照制度要求，进行认真调查。

贷后管理方面，有的贷后检查制度落实不到位，有的对贷款担保检查不到位，有的对企业资金的使用未监督跟踪，有的不能落实企业出库通报制度，企业回笼款归行率长期不达标等未能及时发现，存在检查走过场、流于形式。

三是对员工素质的推动力不够。

从现实情况来看，基层行大多数员工是农发行成立时从农业银行分家过来的，老龄化情况较为严重，大部分同志对新知识接受慢、业务素质偏低，难以适应现代银行管理的需要，尤其是专业人才的缺乏已经成为基层农发行合规管理的“瓶颈”。

同时，农发行对员工素质的基本准入、上岗条件缺乏硬约束，即使进行培训考试也多流于形式，奏效甚微，致使部分员工的学习求知动力缺失，造成能者多劳、庸者少劳的现象普遍存在。

四是对合规操作的管控力不够。

这主要表现为：重事后监督、轻事前监督的现象普遍存在，致使基层行存在屡查屡犯问题；上级行检查的频率低，且多为抽查，难以覆盖基层行的全部业务，容易形成监管漏洞；人情大于制度、大事化小、小事化了的现象普遍存在，使基层行认为查出问题再协调不迟；对查出的问题处罚力度不够。

对农发行加强合规管理的思考和建议近年来，随着农发行业务范围的扩展，风险防控成了业务经营的主要内容,合规管理在业务经营中的地位和作用越来越重要。

科学的、合规的管理可以敦促并指导各级行构建有效的合规政策和业务操作程序，推进农发行业务又好又快稳健发展。

一、农发行加强合规管理的重要性和必要性随着农发行业务的快速发展，违规违纪的现象在一些地方时有发生，并且在一些地方呈上升态势，成为农发行有效发展的制约因素。

在农发行新的经营形势在必行下，加强合规管理是打造现代农业政策性银行的必然要求，是实现业务稳健经营、可持续发展、建立健全案件防控长效机制、提高制度执行力的迫切需要；是落实从严治行方略的核心内容和重要举措，是提高风险管控水平、实现“两轮驱动”业务发展战略、增强核心竞争力的基础保障；是坚持政策性银行办行方向、持续满足监管要求、提高美誉度和公信力的前提条件。

为此，农发行在加快业务发展的同时，必须加强合规管理，必须从严治行。

二、农发行合规管理存在的主要问题在农发行的业务发展过程中，各级行虽然狠抓合规管理，并且取得了一定的成效，但从银监部门、内审部门组织开展的常规检查情况或从合规管理实践来看，农发行在合规管理中仍然存在一些问题和不足。

（一）合规风险管理意识普遍比较淡薄。

由于认识上的误区和理念上的偏差，个别员工的合规风险管理意识普遍比较淡薄。

其表现为：一是重业务拓展，轻合规管理；二是重事后管理，轻事前防范；三是重基层操作人员管理，轻高层管理人员约束。

（二）管理层和操作层对内控制度缺乏必要的认识，存在模糊现象。

个别管理者和操作者简单地认为银行的内控管理就是各项规章制度和政策法规的汇总，做了建章立制方面的工作，就等于建立了内控机制，从而忽视了内控制度实质上是一种机制的特性，也有人认为内部控制不过是内审、检查部门的事，跟自己没有太大关系，还有的把加强内部控制与发展业务对立起来，片面认为内部控制阻碍或制约了业务发展，应该管的没有管，应该检查的没有检查，重业务、轻管理的现象还比较突出。

关于农发行合规管理的思考及建议【摘要】对于正处于转型期的农发行来说，加强合规管理已迫在眉睫，强化合规管理不再可有可无，也不再浅尝辄止，而是有方向、有规则、有监督的系统工程。

本文阐述了农发行现行合规管理的现状，分析了在合规管理建设中存在的问题，结合银行业合规管理的新特点，提出了进一步加强我行合规管理的措施及建议。

【关键词】发行；合规；管理；思考建议“合规”一词是由英文“compliance”翻译而来的。

它通常包含以下三层含义：（1）遵守法规，即遵守法律法规及监管规定；（2）遵守规制，即企业内部规章制度；（3）遵守规范，即职业道德和道德规范等。

合规是一个企业走向规范经营的系统化过程。

广义的“合规”泛指企业在经营活动中各个环节全流程的合规。

对于正处于转型期的农发行来说，加强合规管理已迫在眉睫，强化合规管理不再可有可无，也不再浅尝辄止，而是有方向、有规则、有监督的系统工程。

一、行业合规管理的新特点（一）理从被动应对到主动掌控最初银行合规管理的目的更多的是应对风险，即按照外部法规的要求统一制定合规政策并建立相应的制度规范，使银行能够有效识别、评估、检测合规风险，从而免受法律制裁或声誉等方面的损失。

然而，随着银行的经营活动日益综合化、国际化，业务和产品越来越复杂，其对合规风险管理的要求也越来越高。

一方面，银行需要遵循的法律、规则和准则越来越广，不仅包括法律、行政法规、部门规章，还包括监管机构发布的相关指引和其他规范性文件、市场交易规则、自律性组织制定的相关标准和行为准则，既涉及具有法律约束力的文件，也涉及更加广义的诚实守信和道德行为操守。

这意味着，银行合规管理包含的内容在不断扩大，以应对风险为核心的合规管理已经不能满足银行的要求。

（二）合规管理从管理手段上升为文化理念银行作为专门为客户提供产品或服务的特殊机构，其经营活动受到各种因素的影响始终与风险为伴，所以其经营活动就是管理风险的过程。

这就要求银行建立一整套有效管理各类风险的职业行为规范，合规管理最初正是作为一种管理手段来应对合规风险的。

农发行要发展必须坚持合规理念——合规管理体会姚赣辉合规管理实际是一种贯穿于业务经营全过程并长期积淀起来的管理模式或精神状态。

从多年的实践来看，我认为，农业发展银行要实现健康有效快速发展，必须坚持两大核心理念，那就是："依法合规管理的理念"和"坚持以业绩论英雄的绩效管理理念"。

农发行要实现持续健康快速发展，合规管理是前提。

只有坚持依法合规管理，才能保证业务的健康有效发展，才能树立企业的良好社会形象，也才能真正体现一级法人的意志。

要坚持依法合规经营，必须真正做到"有规可依、执规必严、违规必究"。

首先要"立规"，确保有规可依，这是依法合规管理的前提。

作为一级法人，总行要建立健全各项规章制度，形成自己的"法制体系"，把整个行业行为纳入到依法合规管理的框架之下；其次要"尊规"，要牢固树立"制度是天"的理念，培育全行员工对制度的崇拜，制度面前人人平等；再次要"学规"，要加强培训，强化学习，使各项规章制度深入人心。

要借这次合规管理年活动的机会，在全行进行一次全面的依法合规经营的法制宣传教育，特别是各级领导干部，只有学法、懂法，才能执法、用法、守法，在法律和规章制度的监督下履行职责，才能使全行上下形成依法办事的法制氛围和执法理念，才能使我们的企业形成更高的执行力和竞争力，从而产生一种不同于一般的企业现象，形成自己的文化特征--良好的制度执行文化；第四要"执规"，切实强化执行力建设，严格按照规章制度操作。

农发行近年来暴露的几大经济案件，不是制度建设缺失的问题，而是执行制度不力的问题；第五要"纠错"，切实做到违规必究。

制度面前人人平等，谁违规就处理谁，不以功劳抵过错，不以权力超越规定，不以人情规避制裁，只有形成这样的合规管理，才能树立行业威信，才会凝聚人心，从而激发员工活力，最终形成攻无不克的制胜法宝。

对农业发展银行合规风险管理的几点思考随着中国银行业的对外开放，合规风险逐渐成为我国银行业除信用风险、市场风险和操作风险之外面临的重要风险。

农业发展银行作为政策性银行，成立时间较短，管理机制和理念不够先进，业务范围多为弱质产业，面临的风险更为巨大。

近期，媒体先后披露吉林省九丰酒业的相关人员诈骗农发行梨树县支行贷款和辽宁省辽阳市富虹集团涉挪用数亿元农业专项资金用于该集团在辽宁省本溪市的房地产开发项目，农发行合规风险已进入高发阶段，因此，加强合规风险管理已是农发行当前刻不容缓的重要任务。

一、农发行合规风险管理中存在的问题农业发展银行近期才将合规作为一个重要的风险源来管理，由于长久以来没有将合规风险管理摆上应有的重要位臵，与巴塞尔银行监管委员会关于银行合规管理的一系列要求相比存在较大差距，目前农发行在合规风险管理中主要存在以下问题：（一）合规风险管理意识普遍比较淡薄。

由于认识上的误区和理念上的偏差，农发行合规风险管理意识普遍比较淡薄：一是重业务拓展，轻合规管理。

各级机构往往把目光局限于完成考核任务和经营目标，注重市场营销和拓展，忽视业务的合规性管理，有些营业机构甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩，加大了银行合规经营风险。

二是重事后管理，轻事前防范。

各级机构往往偏重于对已发生或已存在的风险采取事后的管理处罚措施，试图以严厉的处罚遏制风险的出现，而对事前的防范和事中的控制措施却关注较少。

三是重基层操作人员管理，轻高层管理人员约束。

我国银行业在合规风险管理上存在着一个根深蒂固的错误理念，即重视对基层操作人员的管理，忽视对高层管理人员的约束，似乎只有基层操作人员才有引发合规风险的可能。

事实上，由于高层管理人员掌握着人力、物力、财力等大权，由其而引发的合规风险，其危害性要远远大于基层操作人员。

（二）合规风险管理框架仍存在一定缺陷。

健全的合规管理框架是实现全面的合规风险管理的前提。

从目前情况看，农发行在合规风险管理框架上仍存在一定缺陷：一是完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。

从严治行合规管理篇一：合规管理的几点思考对农发行从严治行合规管理的几点思考农发行总行《十二五发展规划纲要》明确提出从严治行的战略思想。

云南省分行也在全省开展了“合规管理执行年”活动。

这对促进全省农发行进一步转变工作作风、提高内部管理水平、推动业务健康发展有着极其重要的意义。

一、从严治行，实施合规管理的必要性合规管理实质上是按照银行的合规目标来定义的银行管理活动，它体现在银行管理全过程，涵盖银行业务的各个方面。

银行一旦违规就极可能产生合规风险，造成重大财务损失和声誉损失。

从国际看：１９９５年巴林银行因其新加坡分行交易员里森违规操作而灰飞烟灭；２００２年爱尔兰联合银行因违规交易操作在远期外汇交易中损失７．５亿美元；２００４年澳大利亚国民银行四个交易员违规从事远期期权交易损失３．６亿美元；２００７年法国兴业银行交易员凯维埃尔因非法交易造成４９亿欧元的损失。

从国内看：２００５年中国银行河松街支行因管理疏漏使该行行长卷逃１０．３亿元；２００６年深圳发展银行因发放贷款程序违规造成１５亿元贷款无法收回；２００７年农业银行邯郸分行因管理疏漏使５１００万元库款被盗。

就农发行而言，违规违章现象也时有发生。

如某县支行因调查不实、监管不力造成数千万元贷款难以收回等。

以上案例无不是因为不按制度操作、内部管理疏漏造成的后果，应当成为农发行合规管理工作血的教训。

这些案例，足以说明合规风险正成为银行业主要风险之一。

因此，农发行实施从严治行，合规管理十分必要。

（一）从严治行，合规管理是构筑风险管理机制的需要。

银行管理的核心内容是风险管理。

由于违规风险始终是诱发银行各种严重风险的主要内因，所以风险防控必须通过银行自身的合规管理来实现。

从一定意义上讲，合规管理也就是风险防控的管理，二者是有机的统一，合规管理的过程就是风险防控的过程。

合规管理所具有的预警作用，使之成为银行全面风险管理体系的基石。

因此，加强风险管理机制的构筑，必须首先抓好合规管理工作。

全国中文核心期刊现代金融2010年第12期总第334期当前，农发行正按照银监会的统一部署，深入开展“银行业内控和案件防范制度执行年”活动，因此，探讨进一步加强内控和案防制度执行力建设，健全内控合规体系和案件防控机制，确保各项业务稳定健康发展显得尤为重要。

一、农发行内控合规管理工作存在的问题（一）合规文化建设缺位。

近年来，系统内暴露出的一些案件显示出一些干部职工合规意识淡薄。

不少同志对于什么是合规，为什么要合规，怎样才能合规，还存在着模糊、甚至是错误的认识和做法：有的把合规作为一句时髦的口号，喊在嘴上，写在纸上，订在墙上，却没有统一的规划和措施，没有落实到行动上。

有的把合规与业务发展对立起来，一味强调经营效益，以追求利润最大化为借口，逃避或抵制合规。

有的长官意志严重，习惯于传统的思维方式和工作方法，轻制度管理、重主观行事，特别是在一些基层机构，内控理念还未真正深入人心，对违规行为的处罚，往往以“是否造成损失”作为评判标准，当违规未造成经济损失，则对违规行为既往不咎，形成了员工合规得不到奖励、违规受不到处罚甚至获益的怪现象，并由此产生了“合规不讨好”的“潜规则”，导致正向激励的合规文化难以形成。

一些员工执行内控制度的意识淡漠，遇到具体问题灵活性讲得多，原则性讲得少；客观性强调得多，主观性分析得少，以种种理由加以变通和回避，致使内控制度形同虚设，有章不循现象比较突出。

（二）专职人员配备缺位。

就二级分行层面而言，尽管将合规管理职能扎口在监察部门，但对经营机构的内控检查与考核却分散在其他部室。

就县支行层面而言，目前还未设置内控合规岗位，未配备专职人员，也无法明确岗位责任，这种“无岗无人无职”的“三无”现象在很大程度上导致经营行内控合规管理工作的松懈、松弛和松散。

（三）边缘责任落实缺位。

由于目前农发行依然是“部门银行”的管理模式，每一层分支机构都设有各自的管理机构，各个部门实际上都存在着一定的内控管理职能，由此导致内控合规管理各自为政，形成了表面上都在管实际上却都管不到位的现象。

就如何加强农发行合规文化建设的几点思考近年来，我国银行业正不断加强合规建设，特别是要求银行强化合规文化建设，而在这种情况下，农业发展银行（以下简称农发行）作为一家国家性银行，如何加强合规文化建设，是一个亟待解决的问题。

本文将从以下几个方面进行探讨。

一、强化领导层的意识首先，作为国家性银行的农发行在合规文化建设上必须强化领导层的意识，使其成为落实合规文化的主导力量。

领导层应该从战略高度理解合规文化的重要性，将合规文化建设置于重要议事日程之首，并制定相应的合规文化建设规划，确保合规文化建设能够得到长期、持续的发展。

二、建立完善的制度体系其次，农发行需要建立完善的制度体系，制度是有力的约束和规范，强有力的制度能够使员工自觉地从内心深处遵循规章制度。

制度体系的建设需要全面贯彻“从严治理”的原则，构建“内控审计、合规监督、风险管理”三位一体的制度体系。

并注重制度体系的落实和修订，及时审查、修订和完善现有的制度，以保障各项业务及运营活动的合规进行。

三、加强业务培训和教育再者，农发行需要加强员工的业务培训和教育，逐步形成以合规为导向的业务文化，提高全员合规意识。

每位员工都应该了解合规标准、规章制度和法律法规要求等，遵循合规手续。

同时，加强对从业人员的教育和培训，并建立定期测评机制，及时发现和纠正员工合规方面的问题和缺陷，提高员工的合规风险意识。

四、提高治理效能最后，农发行还需提高治理效能，为实现合规文化建设提供强有力的支撑。

农发行要加强内控管理，银行领导和员工要始终把合规文化建设作为工作重点，始终站在规范、合规的角度思考和行动。

同时，还应加大风险预警的力度，做好全方位、全流程的风险监测和预警，及时发现和处理风险事件，以提高治理效能。

，农发行在加强合规文化建设方面面临巨大的挑战，只有强化领导层的意识，建立完善的制度体系，加强员工的业务培训和教育，提高治理效能等方面综合发力，才能够逐步形成具有特色的符合银行实际的合规文化建设体系，为保障存款、防范风险，提供了有力保障。

对基层农发行财会合规管理建设的思考基层农发行是我国农村金融体系中非常重要的一部分，负责为农民和农村企业提供金融服务。

财会合规管理对于基层农发行的稳健经营和可持续发展至关重要。

在这篇文章中，我将对基层农发行的财会合规管理建设进行思考。

首先，基层农发行应加强内部控制，确保财务数据的准确性和真实性。

内部控制是财会合规管理的基础，通过建立科学、规范的内部控制制度，可以有效防范财务风险，保障资金安全。

基层农发行应建立健全的财务管理制度，规范财务操作流程，加强会计核算，准确反映经营状况和财务状况，确保财务信息的真实可靠。

其次，基层农发行应建立合规风险管理体系，强化合规风险防控。

合规风险是指在经营过程中，由于不符合法律、法规和规章要求而引发的经营风险。

基层农发行应根据业务特点和合规需求，建立健全的合规风险管理体系，包括合规风险识别、评估、控制和监测等环节。

只有合规风险得到有效控制，才能保障机构的良好形象和声誉，确保机构的稳定发展。

再次，基层农发行应加强内部审计，提高合规管理水平。

内部审计是对机构内部管理活动的独立、客观、公正的评价，旨在为机构提供合规管理建议和改进措施。

基层农发行应建立独立的内部审计机构，配备专业的审计人员，制定科学的审计计划和方法，深入开展内部审计工作。

通过内部审计，可以及时发现和纠正财务违规行为，帮助机构改进财会合规管理，提高内部控制水平。

此外，基层农发行还应加强对员工的财会合规培训，提高员工的合规意识和业务水平。

基层农发行的员工是财会合规管理的执行者，他们的素质与能力直接影响到财会合规管理的实施效果。

基层农发行应通过组织内部培训、外部培训和考核评价等方式，加强员工的财会合规培训，提高员工的业务素质和合规意识。

只有员工具备良好的合规管理素养，才能有效推进财会合规管理的落地和实施。

最后，基层农发行应积极借鉴国内外先进的财会合规管理经验，不断完善和创新财会合规管理模式。

财会合规管理是一个不断变革和创新的过程，只有不断学习和吸纳先进经验，才能适应各种新的变化和挑战。

强化农业政策性银行合规管理的措施建议根据国家银监会加强银行业合规经营管理的风险提示，经营风险目前逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的银行业面临的重要风险，作为支持我国“三农”的政策性银行——农业发展银行同样经受巨大的合规风险考验。

加强银行合规风险管理，就是要积极借鉴先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验，按照中国银监会发布的银行合规管理的文件要求，积极探索、创新机制，加强农业政策性银行合规管理机制建设，提升农发行合规风险管理能力。

一、建立合规制度，落实合规职责，推动合规经营健康发展。

落实农发行合规经营管理活动，首先要树立主动合规的合规文化。

倡导主动发现和暴露合规风险隐患，并相应地在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改进。

银行绩效考核应充分体现倡导合规风险管理的关系，建立合规问责机制，提高员工的合规意识，自觉抛弃“以习惯代替制度，以情面代替处罚”的旧的传统文化，取而代之的是主动合规、自觉合规、上下合规、内外合规的全面合规经营，形成良好的合规文化建设氛围。

二是建立责任分明的合规文化。

建立合规文化要落实责任制，明确责任、明确岗位职责。

道德风险一直以来是银行经营的主要风险之一，其长期存在很大原因就是因为银行风险责任划分不明。

对责任进行明确可以增强当事人的责任心，防范和减少道德风险;对岗位职责进行明确可以增强当事人的工作责任心，减少“不作为”现象。

要根据银行不同岗位设置的要求，制定银行的规章制度和不同岗位的操作手册，让每个员工在自己的岗位从事本职工作时，实现“有章可循，有法可依”。

努力实现有效互动的合规文化，通过合规与监管的有效互动，解决目前银行自身与监管者博弈、规避监管规定的问题。

二、坚持合规经营，建立科学的合规风险管理机制农发行因其业务特殊的政策性要求，必须建立独立的合规管理部门，设立专(兼)职合规岗位，界定其功能和职责，独立于银行的经营活动。

合规部门为履行其职责应有权获取必要的信息，农发行其他部门和员工有给予密切合作的义务。

对基层银行合规文化建设的几点建议建议一：应重视合规人才的培育和发展。

从合规制度建设角度看，农发行基层县支机构处于业务经营的第一线，在系统业务的稳步健康发展方面至关重要。

尤其是其业务部门负责人，普遍被赋予了对其分管范围内经营活动的首要合规监管职责。

但在实际工作中，很多业务主管人员只履行合规监管报告职责而弱化合规监管的初步识别任务。

究其原因，从合规监管机制角度，合规部门是负责合规性审查的最终机构，业务主管人员并不是合规监管的主要负责者。

业务主管经常因更重视业务营销的机会而从某种程度上忽略了合规责任的履行。

业务创新是银行业摆脱同质化竞争，进行市场拓展和提升竞争力的重要途径，而这也对合规建设和管理工作提出更高的要求。

合规管理人员能力不足，导致其对合规风险的判断难以把握：一方面因忽略风险而埋下风控隐患，另一方面又可能因过分夸大风险而影响本行的发展。

从这一实务角度，对银行合规人员提出比银行监管机构更高的要求，除具备法律、业务知识以外，还要求其具有很好的学习和领悟能力。

合格的合规工作人员，应能够做到及时、正确把握法律、规则和准则的最新发展动态及其内涵，分析其对银行业经营的影响，并及时提出规避风险的解决方案或建议。

目前，虽然很多基层农发行的业务人员的合规水平有很大提高，但依然难以满足上述要求，因此，应重视在合规人才的吸收、培养方面加大投入力度。

建议二：利用合规管理电子化加强执行力。

固然，基层农发行建立了较为完善的制度、流程，但依然存在执行难、落实难的现象。

例如，按照的相关制度，客户会计报表要需农发行认可的中介机构会计师事务所进行审计，审计结果作为客户评级授信的重要依据，但其前提是，管户客户经理要对审计结果进行核实甄别，而不是直接采用。

而实际操作中，往往流于形式，甚至忽略对审计结果的核查这一步骤，过度依赖中介机构的审计结果，最终导致制度形同虚设。

再比如，农发行对客户的准入与中长期贷款项目可行性的评估问题，人为因素还在一定程度上客观存在，与科学有效的准入制度和评价标准尚有一定的差距。