集团公司技改资金管理制度

技改项目专款专用财务制度一、总则为了规范技术改造项目的资金管理，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本专项财务制度。

二、项目资金来源技术改造项目的资金来源主要包括政府补助资金、银行贷款、自筹资金等。

各类资金应当依据相关法规和政策合理使用，并通过本财务制度进行有效监督和管理。

三、会计核算1. 技术改造项目应当单独核算，建立专门的会计账簿和账户进行管理，确保资金的专项专用。

2. 固定资产和无形资产应当按照相关规定确定其价值和折旧、摊销期限，合理计提折旧和摊销费用。

3. 项目实施过程中发生的费用应当按照相关规定核算，并及时报销，确保资金使用的透明和合法性。

四、财务预算1. 技术改造项目应当根据项目需求和预期效益制定详细的财务预算，包括项目投资、运营成本、收入和盈利等方面。

2. 预算编制应当符合财务规范和管理要求，经相关部门审核批准后方可执行。

3. 在执行过程中如预算发生变动，应当及时调整并报批。

五、资金监管1. 技术改造项目资金应当存放在专门的账户中，禁止将资金挪作他用。

2. 财务部门应当建立相应的资金监督和管理制度，加强日常的账务核对和资金流动监控，确保资金的安全和合法性。

3. 对资金使用过程中存在的问题应当及时报告上级部门，并配合相关部门进行调查处理。

六、审计监督1. 技术改造项目在实施过程中应当严格按照相关规定进行审计，确保项目的合规性和资金的有效使用。

2. 财务部门应当定期对项目进行内部审计，及时发现和纠正存在的问题，提出改进建议。

七、违规惩处对违反技术改造项目财务制度的行为应当给予相应处罚，如停止资金支持、追究责任等。

八、附则本专项财务制度由企业财务部门负责具体实施，并定期对制度进行评估和调整。

以上为技术改造项目专款专用财务制度的主要内容，希望能够得到各相关部门和人员的认可和执行，确保项目资金的合理使用和有效管理。

////集团资金管理办法（2011 年修订）1 范围1.1 本办法中所称货币资金是指现金及现金等价物。

现金是指资产负债表中的库存现金、银行存款和其他货币资金；现金等价物是指银行承兑汇票及其他有价证券等。

1.2 本办法适用于////集团股份有限公司及其分支机构（以下简称“集团公司”）、全资及控股子公司（以下简称“集团各成员单位”）。

2 集团货币资金管理原则集中统一原则、安全效益原则、有偿使用原则、流动规范原则、逐级管理原则。

3 职责3.1 集团公司财务部负责集团资金管理制度的建立、实施和修订，并对集团各单位资金管理进行指导、监督和考核。

3.2 集团公司财务部通过集团财务公司资金信息管理平台对成员单位货币资金进行管理和监督。

3.3 集团各成员单位财务负责人是所在单位货币资金管理的直接责任人。

3.4 集团公司董事会办公室、证券部负责对货币资金业务相关信息的审核与披露。

4 资金管理内容及要求4.1 货币资金预算管理4.1.1 集团实行货币资金收支预算管理制度，所有货币资金全部纳入集团预算管入集团预算管理。

4.1.2 货币资金预算的编制原则：厉行节约、以收定支、留有余地、保证重点。

在货币资金预算安排上，严格区分资本性支出和经营性支出，优先保证环保安全、生产经营、重点项目建设、应纳税款和员工薪酬的资金需要，严格控制非生产性支出，原则上在预算支出总额范围内不能调剂货币资金。

4.1.3 年度资金预算的编制与审批。

集团各成员单位应根据本单位年度资金状况、生产经营情况及基建技改、对外投资等各项收支预算编制年度资金预算，年度资金预算应经集团公司预算委员会审核后，报本单位董事会审批执行。

4.1.4 集团各成员单位应将本单位年度资金预算，逐月分解落实，分级负责，积极组织货币资金的收入，各项支出必须严格按照审批的预算执行，控制货币资金支出，保持货币资金总量满足企业经营需要。

4.1.5 集团各成员单位月度资金预算，经成员单位有权审核人审核后，通过资金预算系统每月1 日之前向集团公司财务部提交本月资金预算，集团公司财务部对成员单位资金预算进行复核与审批。

公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为了规范公司资金管理行为，提高资金利用效率，保障公司资金的安全，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有资金管理活动，包括资金的收付、使用、监督等方面。

第三条公司所有员工都应遵守本制度，对不遵守规定的行为进行追责。

第二章资金的收付第四条公司资金的收付应符合国家法律法规和财务制度的要求。

第五条资金的收付由财务部门负责，严格按照公司内部的授权程序进行。

第六条公司内部的款项收付必须经过核对和认真审查，确保款项的正确性和完整性。

第三章资金的使用第七条公司资金的使用必须符合相关的业务需要，并经过合理的预算和审批程序。

第八条公司资金的使用必须符合公司的财务政策和风险管理要求。

第九条公司资金的使用必须严格按照相关的制度和规定执行，禁止私自挪用或私设账户。

第十条公司内部各部门在使用资金时，应注重节约和效益，提高资金利用效率。

第四章资金的监督第十一条公司应建立健全资金监督制度，实施全程监控和有效的内部控制。

第十二条财务部门应定期向公司领导层报告资金的使用情况，并接受内部和外部审计的监督。

第十三条公司应建立健全资金监督和内部控制的相应机制，及时发现和纠正资金管理中的问题。

第十四条公司内部各部门应自觉接受资金监督，配合财务部门的工作，确保资金安全和合规运行。

第五章违规行为的处理第十五条对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，采取相应的处理措施，包括警告、罚款、调离岗位或解除劳动合同。

第十六条对于涉嫌违法犯罪的行为，公司将按照相关的法律法规进行严肃处理，并保留追究刑事责任的权利。

第六章附则第十七条本制度的解释权归公司所有。

第十八条本制度自发布之日起生效，并适用于公司内所有资金的管理。

第十九条公司可以根据需要对本制度进行调整和修改，但必须经过公司领导层的审批和公告。

2023年有关企业资金的管理制度条例有关企业资金的管理制度范文一(一)资金日常管理1、资金定义：货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。

一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。

2、库存现金的管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。

现金的支出须符合现金使用范围规定。

出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。

每日需对库存现金进行盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。

3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。

银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。

(二)资金支出管理1、财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门。

其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反馈到财务部。

对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。

无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权拒绝办理。

2、资金支出必须依据审核完整无误的单据中金额进行支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。

3、各项资金支出原则上需根据预算进行拨付。

同时，各部门对于资金支出应提前与财务部进行申请(1万元以内的资金支付，需至少提前一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提前两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请)，以便财务部备款。

3、各类支出相关细则管理如下：(1)、个人借款支出a、公司员工因公干需要向公司借支款项，由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进行审批。

出纳人员根据上述审核完整无误的单据，向借支人支付款项。

b、个人借款支付方式：原则上个人借款为1000元(含)以下，通过现金方式支付;个人借款为1000元以上，通过转账方式支付(转入员工工资卡内)。

技改项目资金管理方案1. 背景技术改造（技改）项目是指通过新的技术、新的工艺、新的设备或新的管理方法等改造，以提高企业技术水平和经济效益的项目。

技改项目不仅需要合适的技术支持和成熟的管理制度，还需要科学的资金管理方案。

科学的资金管理方案可以节约项目成本，提高项目效益，尽可能地降低项目风险，使技改项目取得成功。

2. 前期准备工作在技改项目进行前，必须对项目的投资预算等进行慎重的规划，要制定详细的项目计划，以便合理地确定项目资金需求。

3. 投资预算技改项目的投资预算应该根据技改项目本身的特点和企业的实际情况进行科学规划和合理安排。

投资预算总数应该在实施项目的范围内，不能过高或过低，应根据技改项目不同阶段的可行性研究表现出来的经济效益进行预算。

具体预算包括技术成果及专利费用、设备采购费用、技术引进及培训费用等。

需要突出重点，把资金用在最有价值的地方，最终可以使投资获得最大效益。

4. 资金募集与分配技改项目的资金应该从企业自身的财务、银行贷款、研究院等各种途径进行募集，以保证项目的顺利实施。

项目实施过程中，需要有专门的财务管理人员进行资金分配和管理，及时了解项目资金的使用情况，并向企业领导层报告资金使用情况。

5. 资金监管与控制在技改项目实施过程中，需要有专门的财务审计人员对项目资金进行监管和控制。

采用内部审计、外部审计和财务会计等多种手段对项目的资金进行监管，严格执行财务规章制度，及时纠正项目中出现的财务问题。

6. 资金使用效益的评估技改项目资金使用效益的评估是一个科学的管理方法，通过对技改项目实施过程中产出的效益和投入的成本进行评估，可以对项目的成果和效益进行科学分析。

通过对项目的效益进行评估，可以为后续的技改项目提供参考和借鉴。

结论技改项目是企业经济发展过程中必不可少的一环。

科学的资金管理方案是项目成功的重要保障。

在技改项目资金管理过程中，要全面开展预算、募集、分配、监管和效益评估等多方面的工作，控制好投资成本，并根据项目的情况对预算进行调整，从而使企业获得项目最大效益。

技改费用管理制度模板第一条总则为了加强企业技术改造（以下简称技改）费用的管理，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合企业实际情况，制定本制度。

第二条技改费用的定义本制度所称技改费用，是指企业在进行技术改造过程中发生的各项费用，包括设备购置费、工程建筑费、安装费、调试费、培训费、咨询费、设计费、环境影响评价费、安全评价费等。

第三条技改费用的管理原则（一）合理规划，科学决策。

企业应根据发展战略和实际需求，合理规划技改项目，确保项目技术先进、经济合理、安全可靠。

（二）预算管理，控制成本。

企业应按照国家预算法等相关法律法规，实行技改项目预算管理，严格控制项目成本，提高资金使用效益。

（三）分工负责，协同推进。

企业应明确各部门职责，加强部门间的协同配合，确保技改项目顺利实施。

（四）制度健全，规范操作。

企业应建立健全技改费用管理制度，规范操作流程，确保项目实施过程的合规性。

第四条技改费用的管理流程（一）项目策划与审批1. 企业可根据市场需求、技术进步、设备老化等因素，提出技改项目建议。

2. 企业应组织专家对提出的技改项目进行可行性研究，编制项目可行性研究报告。

3. 企业将项目可行性研究报告提交给董事会或股东大会审批。

4. 项目审批通过后，企业应编制项目预算，提交财务部门审核。

（二）项目预算与资金拨付1. 财务部门对项目预算进行审核，确保预算的合理性和可行性。

2. 企业董事会或股东大会审批项目预算。

3. 财务部门根据审批后的项目预算，合理安排资金，向项目实施部门拨付资金。

（三）项目实施与费用控制1. 项目实施部门按照项目预算和实施计划，组织开展项目实施工作。

2. 项目实施部门应加强对项目费用的控制，确保费用支出符合预算要求。

3. 项目实施部门定期向财务部门报告项目进展和费用支出情况。

（四）项目验收与评价1. 项目实施完成后，项目实施部门应组织专家进行项目验收。

2. 财务部门对项目费用进行审计，确保费用支出的合规性和有效性。

技措技改管理制度一、总则为了加强企业技术改造的管理，提高企业技术水平和整体竞争力，制定本管理制度。

二、技术改造管理的范围技术改造涵盖企业内部的技术设备和生产工艺等方面，以及外部的市场需求和行业发展趋势等因素。

公司技改管理的范围包括但不限于以下几个方面：1.技术改造的规划：包括技术改造的目标、策略、计划等内容。

2.技术改造的组织实施：包括技术改造的组织结构、责任分工、实施步骤等内容。

3.技术改造的经费管理：包括技术改造预算的编制、执行、监督等内容。

4.技术改造的绩效评估：包括技术改造的成果评估、效益评估、经验总结等内容。

5.技术改造的信息管理：包括技术改造的信息搜集、整理、传递等内容。

6.技术改造的风险防范：包括技术改造的风险识别、评估、控制等内容。

7.其他相关内容。

三、技术改造管理的原则技术改造管理应遵循以下原则：1.科学性原则：技术改造的目标、策略、计划等应当具有科学性，即应当符合企业的整体战略规划和市场需求。

2.全员参与原则：技术改造是企业的一项重大行为，应当全员参与，形成全员协作的局面。

3.信息公开原则：技术改造的信息应当及时、准确地向企业内外各相关方公开，确保信息畅通。

4.风险控制原则：技术改造涉及风险较大，应当采取有效措施予以预防和控制。

5.绩效导向原则：技术改造的绩效评估应当以经济效益为核心，但同时也要兼顾社会效益和环境效益。

6.创新驱动原则：技术改造应当以创新为动力，培育企业的技术创新能力，提高企业的核心竞争力。

7.持续改进原则：技术改造是一个不断优化的过程，应当持续改进，不断提高企业的技术水平和整体竞争力。

四、技术改造管理的组织结构为了加强对技术改造的管理，明确技术改造工作的责任分工和管理权限，公司确定如下技术改造管理的组织结构：1.技术改造领导小组：由企业高层领导亲自任组长，成员包括企业各职能部门主要负责人，负责技术改造的总体规划和决策。

2.技术改造办公室：直接隶属于技术改造领导小组，由企业技改部门主要负责人兼任负责人，具体负责技术改造的日常管理工作。

## 第一章总则第一条为规范公司技术改造费用管理，确保技术改造项目顺利进行，提高资金使用效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有技术改造项目，包括立项、审批、实施、验收和决算等各个环节。

## 第二章组织机构及职责第三条公司设立技术改造费用管理领导小组，负责技术改造费用的全面管理。

第四条技术改造费用管理领导小组职责：1. 负责制定技术改造费用管理制度，监督制度的执行；2. 审批技术改造项目费用预算和决算；3. 监督技术改造项目实施过程中的费用使用情况；4. 定期对技术改造费用管理情况进行检查和评估。

第五条设备工程管理部负责技术改造项目的具体实施和费用管理工作。

第六条设备工程管理部职责：1. 编制技术改造项目费用预算；2. 监督技术改造项目实施过程中的费用使用；3. 组织技术改造项目验收和决算；4. 向技术改造费用管理领导小组报告技术改造费用管理情况。

## 第三章费用预算管理第七条技术改造项目费用预算应根据项目需求、技术方案和设备选型编制，预算内容应包括：1. 设备购置费用；2. 安装调试费用；3. 差旅费用；4. 人工费用；5. 材料费用；6. 其他相关费用。

第八条技术改造项目费用预算编制完成后，由设备工程管理部提交技术改造费用管理领导小组审批。

## 第四章费用使用管理第九条技术改造项目实施过程中，费用使用应严格按照预算执行，并遵循以下原则：1. 专款专用，不得挪用；2. 节约使用，提高效益；3. 合理分配，确保项目顺利进行。

第十条设备工程管理部应定期对技术改造项目费用使用情况进行监督检查，确保费用使用合规。

## 第五章验收与决算第十一条技术改造项目完成后，设备工程管理部应组织验收，并对项目费用进行决算。

第十二条验收内容包括：1. 设备安装调试是否完成；2. 项目是否达到预期效果；3. 费用使用是否合规。

第十三条决算内容包括：1. 实际费用支出；2. 预算执行情况；3. 节余或超支原因分析。

新疆维吾尔自治区企业技术改造专项资金管理暂行办法第一章总则第一条为推动自治区新型工业化进程，促进自治区企业技术改造，支持自治区产业结构调整，规范企业技术改造专项资金（以下简称“技改资金”）的财务管理，提高技改资金使用效益，依据《中华人民共和国预算法》及国家财政财务制度的有关规定，制定本办法。

第二条技改资金是自治区人民政府批准设立的、自治区财政预算安排的政府性资金。

自治区财政厅会同自治区经贸委向自治区人民政府提交年度执行情况报告。

第三条技改资金用于支持自治区企业重点技术改造，主要用于推动和引导工业领域投资，支持自治区范围内重点企业技术改造项目，加快我区企业技术进步，提升企业市场竞争能力，具体使用方向是：（一）自治区优势支柱产业提高技术装备水平和产品品种质量，延长产业链，增加附加值，增强核心竞争力；（二）企业采用自主知识产权的技术改造项目；（三）高新技术和先进适用技术的应用；（四）有利于可持续发展的循环经济项目；（五）其他。

第四条技改资金的管理和使用遵守国家有关法律、法规，应当符合国家和自治区宏观经济政策、产业政策，坚持公开透明、择优支持、规范管理、专款专用的原则。

第五条自治区财政厅负责技改资金的预算管理、资金拨付，会同经贸委审核资金补助方案，对技改资金的使用情况进行跟踪管理。

自治区经贸委会同财政厅确定技改专项资金支持方向和适用范围，负责提出支持项目和资金补助计划方案，会同财政厅审核后下达自治区技术改造专项资金支持计划。

第二章支持对象及支持方式第六条申请技改资金的企业必须具备以下条件：（一）在新疆境内注册，具有独立企业法人资格；（二）经营业绩良好，资产负债率合理；（三）财务管理机构健全，财务管理制度规范；（四）会计信用和纳税信用良好；（五）按规定向同级财政部门报送企业财务信息快报。

第七条技改资金可采取贷款贴息、前期费补助、投资补助及资本金投入的支持方式。

第八条企业以银行贷款为主的投资项目，一般采取贷款贴息方式。

技改技措管理规定（QL MD-JS 0007-2010-1）第一章总则第一条为规范大庆炼化公司的技改技措管理，推动公司技术进步、提高产品质量、调整产品结构、降低消耗、提高经济效益，明确技改技措的立项、审批、委托设计、考核及管理职责特制定本规定。

第二条技改技措是指在科技进步的前提下，用先进的技术、工艺和装备，在提高企业技术水平、扩大再生产、节能降耗、改善劳动条件和生产环境等方面所采取的技术改造措施。

第二章管理职责第三条凡属项目单项投资500万元以下（含500万元）的技改技措工作由技术处归口管理，负责技改项目全过程的实施协调、监督检查、考核工作，主要包括：项目的立项、设计委托、设计审查、项目验收。

并依据《科技成果管理规定》开展成果评审。

第四条公司规划计划处负责下达公司技改技措年度计划，负责组织项目概算审批。

第五条公司财务处负责技改技措资金的筹措和平衡。

第六条公司机动设备处负责组织施工、竣工验收和竣工资料的归档。

第七条公司电子商务部负责项目设备、材料的采购。

第八条项目主责单位负责项目设备、材料的申报。

第九条项目设计单位负责施工图、概算的出版，设计概算的送审及修改。

第三章技改技措项目申报及立项第十条项目提出单位在申报项目前，要进行充分调查研究，论证项目的必要性、可行性、框算投资，填写《大庆炼化公司技改技措项目申请表》或《大庆炼化公司技改技措项目建议书》（投资在50万元以上项目填写项目建议书）及技改技措项目汇总表，于每年8月31日前报公司技术处，技术处对各单位提出的项目进行汇总。

第十一条技术处负责组织有关部门进行立项和设计方案审查，并依据会议决议编写技改项目立项审查会议纪要、技改项目设计方案审查会议纪要，作为技改项目设计依据。

第十二条经设计方案审查通过的项目报规划计划处申请资金计划。

第十三条项目投资计划下达后，一般项目原则上项目申请单位为主责单位，项目申请人为主责人，重大项目由技术处确定项目主责单位、主责人、协作单位、协作人。