关于撤回上市的公告

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关于《深圳证券交易所上市公司信息披露工作考核办法》和公告考核方法的修订说明

为进一步优化对上市公司信息披露工作的考核机制，近日，本所修订了《深圳证券交易所上市公司信息披露工作考核办法》（以下简称“《信披考核办法》”），同时对公告考核方法进行了优化。现将有关修订情况说明如下：

一、修订背景

自2013年《信披考核办法》和公告考核方法修订以来，资本市场、规则制度和监管实践发生了较大变化，如信息披露全面直通车的推出，《股票上市规则》、《规范运作指引》等规则制度的修订以及近期股权之争等资本市场新情况的出现，有必要对原有考核机制进行适当调整。本次修订旨在根据相关变化，进一步完善以上市公司为核心，覆盖上市公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高管和信息披露主要工作人员的全方位考核机制，进一步促进上市公司和相关信息披露主体做好信息披露工作。

二、主要修订内容

本次调整覆盖了公司日常公告披露、业务办理和信息披露工作负面清单全流程，修订主要内容包括：

（一）调整公告的考核项目和项目得分

目前对公司公告的考核项目包括本次信息披露的准确性、完整性、及时性、公平性以及涉及事项的规范运作和合规情况四个维度，监管2

实践中，公司信息披露的公平性在进行公告形式审查时发现存在一定难度，因此，本次修订删除了该考核项目，并调整为通过事后监管措施等负面清单对信息披露的真实性和公平性进行考评。调整后的考核项目包括公告披露的准确、完整性、合法合规性(权重占比70%)和披露工作的及时性(权重占比30%)，同时对各考核项目的评分增加弹性，调整为与年度信息披露考核等级标准一致，具体为A类85分-100分；B类75分-85分；C类60分-75分，D类0分-60分。此外，对于公司公告披露时发生重要参数录入错误、操作风险等极端事件的加大监管力度，即公告评分时直接为0分，不再进行公告其他项目的考核。

（二）优化临时公告的评分权重

现行的公告考核方法对公司考核年度内的所有临时公告赋予同等权重计算总得分，未能充分体现公司信息披露工作的差异程度，因此，本次修订赋予部分重要公告以更高的评分权重，具体调整为重要公告与其他公告按6:4的权重进行加权平均计算总得分，同时考虑相关公告发生的频率以及与上市公司信息披露工作的相关性，首次赋予更高权重的公告类别包括需提交股东大会审议的重大交易和重大关联交易公告、重组和再融资（非公开发行和公司债）公告、澄清和核查公告、补充和更正公告、停复牌公告以及股权激励和员工持股计划公告等，后续将根据业务需要进行动态调整。

国家税务总局

关于企业转让上市公司限售股有关所得税问题的公告

国家税务总局公告2011年第39号

成文日期：2011-07-07

根据《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称企业所得税法）及其实施条例的有关规定，现就企业转让上市公司限售股（以下简称限售股）有关所得税问题，公告如下：

一、纳税义务人的范围界定问题

根据企业所得税法第一条及其实施条例第三条的规定，转让限售股取得收入的企业（包括事业单位、社会团体、民办非企业单位等），为企业所得税的纳税义务人。

二、企业转让代个人持有的限售股征税问题

因股权分置改革造成原由个人出资而由企业代持有的限售股，企业在转让时按以下规定处理：

（一）企业转让上述限售股取得的收入，应作为企业应税收入计算纳税。

上述限售股转让收入扣除限售股原值和合理税费后的余额为该限售股转让所得。企业未能提供完整、真实的限售股原值凭证，不能准确计算该限售股原值的，主管税务机关一律按该限售股转让收入的15%，核定为该限售股原值和合理税费。

依照本条规定完成纳税义务后的限售股转让收入余额转付给实际所有人时不再纳税。

（二）依法院判决、裁定等原因，通过证券登记结算公司，企业将其代持的个人限售股直接变更到实际所有人名下的，不视同转让限售股。 三、企业在限售股解禁前转让限售股征税问题

企业在限售股解禁前将其持有的限售股转让给其他企业或个人（以下简称受让方），其企业所得税问题按以下规定处理：

（一）企业应按减持在证券登记结算机构登记的限售股取得的全部收入，计入企业当年度应税收入计算纳税。

（二）企业持有的限售股在解禁前已签订协议转让给受让方，但未变更股权登记、仍由企业持有的，企业实际减持该限售股取得的收入，依照本条第一项规定纳税后，其余额转付给受让方的，受让方不再纳税。

四、本公告自2011年7月1日起执行。本公告生效后尚未处理的纳税事项，按照本公告规定处理；已经处理的纳税事项，不再调整。

科创板上市公司关于股东权益变动的提示公告

适用情形：

持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，所持公司股份或者控制公司的情况发生较大变化的，科创板上市公司（以下简称上市公司）的信息披露适用本公告格式指引，具体包括以下情形：

1.投资者及其一致行动人（以下简称投资者）根据《上市公司收购管理办法》（以下简称《收购办法》）等相关法律法规，发布权益变动报告书、上市公司收购报告书摘要、要约收购报告书摘要等相关公告的，具体情形如下：

（1）投资者在上市公司中拥有权益的股份（以下简称拥有权益的股份）出现下列情形之一的，应当依法编制并披露简式权益变动报告书。

①达到或超过已发行股份的5%，但未达到已发行股份的20%，且未成为上市公司第一大股东或实际控制人的；

②达到或超过已发行股份的5%后，其拥有权益的股份占已发行股份的比例每增加5%，但未达到或超过已发行股份的20%，且未成为上市公司第一大股东或实际控制人的；

③达到或超过已发行股份的5%后，其拥有权益的股份占已发行股份的比例每减少5%的；

④达到或超过已发行股份的5%后，其拥有权益的股份占已发行股份的比例减少虽未达到5%，但减持后拥有权益的股份比例降至5%以下的；

⑤因上市公司增发股份等原因导致投资者拥有权益的股份被动降至5%以下，投资者未单独披露简式权益变动报告书，后又主动减持股份的；

⑥其他应当披露的情形。

（2）投资者拥有权益的股份出现下列情形之一，应当依法编制并披露详式权益变动报告书。

①达到或超过已发行股份的5%，但未达到20%，且为上市公司第一大股东或实际控制人的；

②达到或超过已发行股份的5%后，其拥有权益的股份占已发行股份的比例每增加5%，但未达到或超过20%，且为上市公司第一大股东或实际控制人的；

③达到或超过已发行股份的20%，但未超过30%的；

④达到或超过已发行股份的20%后，其拥有权益的股份占已发行股份的比例每增加5%，但未超过30%的；

附件

关于药品上市许可持有人直接报告

不良反应事宜的公告

（征求意见稿）

为落实中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见》（厅字〔2017〕42号），进一步完善药品不良反应监测制度，履行药品上市许可持有人（包括持有药品批准文号的药品生产企业，以下简称持有人）不良反应报告主体责任，国家食品药品监督管理总局就持有人直接报告不良反应有关事宜公告如下：

一、持有人须报告获知的所有不良反应/事件。持有人应按照可疑即报原则，直接向国家药品不良反应监测系统报告药品不良反应/事件。报告范围包括合格药品在正常用法用量下出现的与用药目的无关的不良反应，以及其他因药品质量问题引起的或可能与超适应症用药、超剂量用药、禁忌症用药、用药错误等导致的不良事件。

医疗机构及个人保持原途径报告不良反应/事件，鼓励向持有人直接报告。药品经营和分销企业直接向持有人报告。国家药品不良反应监测系统将实时向持有人反馈收集到的药品不良反— 2 —

应/事件信息，对于监测系统反馈的信息持有人不必重复报告，有随访信息的除外。

二、持有人应及时报告药品不良反应/事件。持有人应加强对药品不良反应/事件的监测，建立直接面向医生、药师和患者的有效信息收集途径，主动收集临床试验、市场项目、学术文献以及网站论坛涉及的不良反应/事件信息。凡新的、严重不良反应/事件须在15日内报告，对造成严重人身伤害或死亡的严重不良反应/事件须立即报告，其他类型的不良反应/事件须在30日内报告。持有人应对严重不良反应/事件报告中缺失的关键信息进行随访，对死亡病例开展调查并按要求提交调查报告。

三、持有人加强不良反应监测数据的分析评价。持有人应及时对获知的个例药品不良反应/事件进行评价；定期对药品不良反应监测数据、临床研究、文献等资料进行评价，发现报告数量异常增长或出现批号聚集性趋势的予以重点关注，必要时向监管部门报告；定期全面评价药品的安全性，主动识别药品潜在风险，研究风险发生机制和原因，开展上市后研究，持续评估药品的风险与获益。