下载文档原格式
集团财务报销、付款管理流程制度（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作报告、合同协议、心得体会、演讲致辞、规章制度、岗位职责、操作规程、计划书、祝福语、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample texts, such as work reports, contract agreements, insights, speeches, rules and regulations, job responsibilities, operating procedures, plans, blessings, and other sample texts. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!集团财务报销、付款管理流程制度一、集团财务报销管理流程1.报销申请在集团财务报销流程中，第一步是员工提交报销申请。
付款和报销管理制度一、引言二、目的三、适用范围适用范围包括企事业单位内部的各类付款(借款)和费用报销活动，包括但不限于：1.供应商的货款支付；2.员工的差旅报销；3.办公用品采购报销等。
四、原则1.合法合规原则：所有款项支付和费用报销活动必须符合法律法规和相关规定，不得违法违规；2.经济效益原则：资金支付和费用报销应以节约成本和提高效率为原则，避免浪费和虚报；3.便利性原则：支付和报销程序应简化，方便申请和审批流程；4.透明度原则：支付和报销过程应公开透明，有明确的申请、审批、报销环节，有完整的凭证和记录。
五、流程1.申请：付款(借款)和费用报销的申请人应填写申请表，明确申请事由、金额和付款(借款)方式等信息，并附上相关凭证和证明文件；2.审批：申请表需由上级领导或负责人审批，审批人应核实申请的合法性和合理性，确保资金的正确支付和妥善使用；3.支付(借款)：审核通过后，财务人员按照申请表上的付款(借款)方式进行支付，如银行转账、现金等；4.报销：费用发生后，费用发生人填写费用报销单，附上相关凭证和票据，经过审批后进行报销；5.核对：财务人员核对费用报销单和凭证，确保费用的真实性和合理性；6.记账：报销确认无误后，财务人员进行记账，核对相关会计科目和金额，及时反映在财务报表中。
六、责任1.申请人：负责正确填写申请表，提供真实凭证和资料，确保申请的真实性和合理性；2.审批人：负责审批申请表，核实申请的合法性和合理性，确保资金的正确支付和妥善使用；3.财务人员：负责支付(借款)和费用报销的准确处理和核对，确保资金支付和费用报销的准确性和合法性；4.内部审计：定期对付款(借款)和报销活动进行内部审计，发现问题及时纠正和改进；5.监督机构：对于违反制度和规定的行为，应当进行严肃处理和追责。
七、总结付款(借款)和报销管理制度对企事业单位的财务管理起到重要的规范作用。
通过合理的流程和严格的制度约束，可以确保资金的安全、合理和透明，提高财务管理的精细化和科学化水平。
财务报销及付款管理制度财务报销及付款管理制度在现实社会中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编精心整理的财务报销及付款管理制度（通用7篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销及付款管理制度11.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义：3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。
（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
4.3：各部门：递。
4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。
5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
6.1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。
原则上各部门人员应代收。
6.1.2 快递的寄发6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部门负责人审批后交物流部，由物流部联系快递公司统一发送。
各（需求部门于每日 16:30 前送至物流部）6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的'件退回发件人。
6.1.2.3 快递公司的选择：选择的原则是合理、负责任、低成本；寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高的快递公司，以低成本完成寄件。
财务支付及报销制度一、财务支付制度1.资金支付权限划分：根据企业的组织架构和管理层级，确定各级财务支付权限。
制定明确的资金支付权限划分表，明确每个职位的支付权限，并设立相应的审批程序。
2.付款流程规定：明确企业的付款流程，确保支付过程中各个环节的合规性和准确性。
一般包括申请付款、财务审核、经理审核、出纳付款等环节。
3.付款方式规定：规定企业的付款方式，一般包括现金支付、银行转账、支票支付、电子支付等。
同时，要制定相应的付款凭证，确保支付过程的可追溯性。
4.代理支付制度：明确企业代理支付的范围和程序，规定正式授权的代理支付事项，确保代理支付行为的合理性和安全性。
5.资金支付限额：设定资金支付限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的支付，需要经过更高级别的审批，以确保资金使用的合理性和控制风险。
6.付款凭证保存：建立规范的付款凭证保存制度，明确凭证保存的期限和方式。
要求付款凭证必须真实、准确、完整，并妥善保存，以备查阅和审计。
二、报销制度1.报销费用范围：规定企业内可以报销的费用范围，包括差旅费、交通费、通讯费、办公费用、会议费、培训费、招待费等。
要根据企业的实际情况，制定明确的报销范围和报销细则。
2.报销申请流程：明确报销申请的流程和审批程序，包括填写报销申请单、报销凭证的提供、审批人员的审核等。
确保报销申请的真实性和准确性。
3.报销凭证要求：制定报销凭证的要求，包括有效票据、原始单据、发票开具的规范等。
对于无法提供有效凭证的费用，要求提供其他相应的证明材料。
4.报销限额设定：设定不同费用项目的报销限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的报销，需要额外的审批或提供特殊理由。
5.报销审核和核销：设立独立的财务审核部门，负责对报销申请的真实性和合规性进行审核。
同时，设立报销核销制度，对已报销的费用进行核销和凭证挂账。
6.报销记录保存：建立规范的报销记录保存制度，包括报销申请单、报销凭证、核销记录等。
要求保存报销记录的原始资料，确保报销行为的合规性和审计的便利性。
公司付款及报销管理制度第一章总则第一条为规范公司内部财务管理，完善公司的会计政策和财务制度，保证公司资金的使用合法、合规、合理，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部的报销、付款及其他财务管理活动，包括但不限于员工报销、供应商付款等。
第三条公司财务管理遵循尽职尽责、公平公正、诚实守信、合法合规的原则，确保公司财务活动符合相关法律法规和政策要求。
第四条具体财务活动规范、程序、责任和权限等，由公司财务部门按照公司实际情况制定，并不断进行修订和完善。
第二章报销管理第五条公司员工在工作期间因公务需要产生的费用，由公司按照规定进行报销。
第六条公司员工报销费用需要按照公司规定的报销流程和格式填写报销单据，并提供相关的费用票据原件。
第七条报销费用包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费等，报销标准按照公司规定执行。
第八条公司财务部门对员工的报销费用进行审核，审核内容包括报销费用的真实性、合理性和合规性。
第九条公司财务部门在审核通过后，将合规的报销费用进行报销处理，违规的费用将不予报销。
第十条公司财务部门定期对员工的报销费用进行总结和分析，发现问题及时进行处理，并根据情况对相关人员进行通报或处理。
第三章付款管理第十一条公司各部门与供应商签订的采购合同，由公司财务部门进行付款操作。
第十二条供应商向公司提供的发票和其他相关付款证明，需要符合相关法律法规和公司要求。
第十三条公司财务部门对采购合同的付款进行审核和确认，确保付款的真实性和准确性。
第十四条公司财务部门按照公司规定的付款时间和方式，对合规的付款进行操作。
第十五条公司财务部门在付款操作完成后，将相关的付款信息及时录入公司财务系统，便于管理和核算。
第十六条公司财务部门对付款操作进行定期的复核和核对，确保财务数据的准确和完整。
第十七条公司财务部门对采购合同和付款操作，进行准时、准确和完整的账务处理，并定期进行账务核对和清理。
第四章违规处理第十八条公司员工在报销或付款过程中如果有违反公司规定或者发现异常情况的，将按照公司相关制度和规定进行处理。
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范付款报销流程，确保公司资金安全、合理使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及相关部门。
第三条付款报销应遵循合法、合规、及时、准确的原则。
第二章付款报销范围第四条付款报销范围包括但不限于以下费用：1. 办公费用：办公用品、低值易耗品、办公设备维修等；2. 交通费用：差旅费、市内交通费、出租车费等；3. 业务招待费用：客户招待费、商务宴请费等；4. 市场推广费用：广告费、宣传费、展览费等；5. 通讯费用：电话费、网络费、邮资费等；6. 人力资源费用：工资、奖金、补贴、社会保险等；7. 其他合理费用。
第三章付款报销流程第五条付款报销流程如下：1. 申请人填写《付款报销单》，注明费用用途、金额、事由、凭证等相关信息；2. 经办部门负责人审核《付款报销单》，确认费用真实、合规；3. 财务部门审核《付款报销单》，确保费用准确、合规；4. 经批准后，财务部门将《付款报销单》交予出纳办理付款；5. 出纳根据《付款报销单》办理付款，并留存相关凭证；6. 申请人领取付款后，将《付款报销单》及凭证交回财务部门存档。
第四章付款报销凭证第七条付款报销凭证包括但不限于以下内容：1. 发票：真实、合法的发票；2. 原始凭证：如收据、合同、协议等；3. 付款申请单：填写完整的《付款报销单》；4. 经办部门负责人、财务部门审核意见。
第五章付款报销时限第八条付款报销时限如下：1. 办公费用：报销单提交后5个工作日内完成；2. 差旅费：报销单提交后10个工作日内完成；3. 业务招待费用：报销单提交后15个工作日内完成；4. 市场推广费用：报销单提交后20个工作日内完成；5. 通讯费用：报销单提交后5个工作日内完成；6. 人力资源费用：按国家规定及公司政策执行。
第六章违规处理第九条对于违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于以下措施：1. 警告、通报批评；2. 退回违规报销款项；3. 纪律处分；4. 法律责任。
一、对账付款1. 对账目的：确保采购、销售、工资等各项业务的准确性和完整性，降低财务风险。
2. 对账程序：（1）会计部门根据业务发生情况，及时编制财务报表，并与供应商、客户等往来单位进行核对。
（2）核对过程中，发现差异时，应及时与对方单位沟通，查明原因，并要求对方单位进行更正。
（3）对账结束后，双方单位签字或盖章确认，确保账务准确无误。
3. 付款程序：（1）根据审批后的付款申请，会计部门开具付款凭证。
（2）付款凭证经相关负责人审批后，送交出纳办理付款手续。
（3）出纳根据付款凭证办理付款，并做好付款记录。
二、报销1. 报销目的：合理、合规地处理员工差旅、业务招待等费用，提高员工工作效率。
2. 报销程序：（1）员工根据实际发生的费用，填写报销单，附上相关票据。
（2）报销单经部门负责人审批后，送交财务部门。
（3）财务部门对报销单进行审核，确保费用合规、票据齐全。
（4）审核通过后，会计部门开具报销凭证。
（5）报销凭证经相关负责人审批后，送交出纳办理报销手续。
（6）出纳根据报销凭证办理报销，并做好报销记录。
三、管理制度要点1. 建立健全财务管理制度，明确对账付款和报销的流程、责任主体和审批权限。
2. 加强财务人员培训，提高其业务水平和风险防范意识。
3. 实施财务信息化管理，提高工作效率，降低人为错误。
4. 定期开展财务检查，及时发现和纠正问题，确保财务制度的有效执行。
5. 建立健全内部控制制度，防范财务风险，保障企业资金安全。
总之，财务管理制度中的对账付款和报销环节是企业财务管理的重要环节。
通过建立健全的制度、加强内部控制和风险防范，有助于提高企业财务管理水平，保障企业可持续发展。
财务报销制度和付款方式
一、财务报销制度
•报销范围
公司的财务报销制度明确规定了哪些费用可以申请报销，包括但不限于：
–差旅费用
–餐费
–交通费用（租车、公共交通）
–住宿费用
–办公用品和设备
–市内交通费用
•报销标准
公司的财务报销制度也规定了各项费用报销的上限标准。
员工在申请报销费用时须按照标准填写报销单，如有超过标准的部分则需要自行承担。
•报销流程
员工在申请报销前，需要经过部门审批，并提供相关费用凭证材料，此后将申请单和凭证交至财务部门审核报销，并通过电子转账方式将费用支付至员工指定账户。
•报销期限
报销申请必须在发生费用后的一个工作日内提交至部门审批，最晚在一个月内完成审核报销，不得逾期。
二、付款方式
•现金付款
公司对于部分现金消费可以选择现金付款，在报销申请中需要提供发票及详细的用途说明，财务部门会根据相关记录核实后进行支付。
•电子转账
公司财务部门将通过电子转账方式向员工指定的账户进行支付，员工需提供正确的账户信息以保证支付准确无误。
•预付款
部分特殊情况需要进行预付款，如出差费用需要在出发前支付。
在此情况下，员工需提交详细的费用预算，并提供相关证明材料，经过审批后财务部门将进行预付款并要求员工在行程结束后返还多余部分。
•支票付款
部分供应商和合作伙伴需要通过支票方式进行付款时，公司可通过支票发放方式进行支付。
在此情况下，财务部门将保证支票金额正确并及时发送至相关供应商。
财务报销及付款管理制度一、总则1.本制度适用于组织内的所有财务报销和付款活动，包括但不限于差旅费、办公费用、采购费用等。
2.本制度的目的是规范财务报销和付款流程，确保资金使用合理、合法、透明，并加强财务风险控制。
3.所有组织内部成员都必须遵守本制度的规定，并按照制度要求进行财务报销和付款操作，违反制度规定者将承担相应的责任和处罚。
4.本制度必须定期进行审查和修订，以适应组织财务管理的变化和需求。
二、财务报销流程1.费用发生：费用发生后，必须由费用承担人申请报销，包括填写报销申请单、附上相关凭证等。
2.报销审批：报销申请单将提交给上级主管或财务部门进行审批，审批人需核实费用的真实性、合法性和合理性。
4.报销支付：经过财务审核后，财务部门将支付报销款项给申请人，并记录报销信息，包括报销日期、金额等。
三、付款管理流程1.付款申请：付款申请人需填写付款申请单，包括收款人姓名、账号、金额等，并附上相应的发票和合同等证明文件。
2.付款审批：付款申请单将提交给上级主管或财务部门进行审批，审批人需核实付款事项的真实性、合法性和合理性。
3.资金调拨：经过审批后，财务部门将根据付款申请单和调拨授权，将款项从相应的资金账户中划拨给收款人的账户。
4.付款记录：财务部门将记录付款事项的相关信息，包括付款日期、金额、收款人等，以保证付款的准确性和可追溯性。
四、内部控制1.财务管理人员必须保持财务记录的完整性和准确性，确保财务报销和付款的合规性。
2.财务管理人员必须保守财务信息的机密性，不得私自泄露财务信息给未授权人员。
3.财务管理人员必须对资金的流动进行严密监控，及时发现和处理异常情况，并向上级主管或财务部门汇报。
4.财务部门必须定期进行财务审查和内部审计，确保财务活动的合规性和风险的控制。
五、附则1.对于不符合财务报销和付款管理制度的行为，将按照组织的内部制度进行处理，并可能承担相应的法律责任。
2.对于制度的修改和补充，必须经过相应的程序，包括征求相关人员的意见和组织内部的批准。
第一章总则第一条为规范公司财务付款行为，加强费用控制，明确各部门与人员在付款/报销方面的权限与责任，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工。
第三条本制度依据国家有关法律法规及公司实际情况制定，并遵循以下原则：1. 合法合规原则：所有付款及报销行为必须符合国家法律法规及公司相关规定。
2. 严谨高效原则：付款及报销流程必须严谨，审批程序必须高效。
3. 明确责任原则：明确各部门及人员在付款及报销过程中的责任。
第二章付款管理第四条付款审批权限1. 日常小额付款：各部门负责人审批，金额不超过1000元。
2. 中等额度付款：部门负责人审批，金额1000元（含）至50000元。
3. 大额付款：需提交总经理审批，金额50000元（含）以上。
第五条付款流程1. 经办部门提出付款申请，填写《付款申请单》，附上相关凭证。
2. 经办部门负责人审批后，将申请单及凭证报送财务部。
3. 财务部审核无误后，办理付款手续。
4. 付款完成后，经办部门负责人签字确认。
第三章报销管理第六条报销审批权限1. 日常小额报销：各部门负责人审批，金额不超过1000元。
2. 中等额度报销：部门负责人审批，金额1000元（含）至50000元。
3. 大额报销：需提交总经理审批，金额50000元（含）以上。
第七条报销流程1. 员工填写《报销申请单》，附上相关凭证。
2. 经办部门负责人审批后，将申请单及凭证报送财务部。
3. 财务部审核无误后，办理报销手续。
4. 报销完成后，经办部门负责人签字确认。
第八条报销凭证要求1. 报销凭证必须真实、合法、有效。
2. 报销凭证应包括：发票、收据、支付凭证等。
3. 报销凭证金额与实际支出相符。
第四章责任追究第九条对于违反本制度规定的行为，公司将按照以下方式进行责任追究：1. 责令改正，对相关责任人进行批评教育。
2. 情节严重的，给予警告、记过、降级等处分。
3. 违法违规行为构成犯罪的，依法追究刑事责任。
