竣工决算审计所需要资料清单

审计所需资料清单

审计资料清单

一基本资料

1.基本情况资料

（1）历史沿革及改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、历次股

本形成及股权变化情况；

（2）贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）；

（3）历次工商变更登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照；

（4）行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证、；（5）以前年度审计报告；

（6）成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；

（7）组织机构设置图；

（8）主要管理人员基本资料；

（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。 3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。

6.股东大会、董事会、办理层会议记录及会议决议。

7.税收资料：

（1）简述贵单位及分子公司的交纳税种、税率；

（2）所享受的税收优惠政策及批准文件；

（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；

（4）税收缴款书

8.生产经营有关的权属

（1）土地使用权、房产权证；

（2）商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属；

9.场地租赁协议及相关合同。

10.员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。11.简述所处行业及竞争情况： （1）主要包括行业办理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及

以上因素的发展趋势；

（2）所在行业享受国度及地方当局优惠扶植政策；

（3）影响本行业开展的有利和不利因素，如产业政策、产物特性、技术替代、消费趋

向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。

（4）面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，

建设项目竣工决算审计应当提供的主要资料

建设项目竣工财务决算审计应提供的资料清单

（标绿色部分必须提供）

我们接受委托，对工程项目进行竣工财务决算审计，根据审计工作的需要，需请贵公司提供以下资料，这些资料是我们需要的一般资料。在工作中，根据具体情况，可能会请贵单位准备更进一步的资料。感谢贵单位的大力支持。

1、建设项目立项批复文件（省公司批文和技经评审文件）（提供复印件）。

2、建设项目建议书及批复文件（提供复印件）。

3、建设项目可行性研究报告及批复文件（提供复印件）。

4、建设项目工程概算（确定版和批文一致金额）。

5、建设项目招标文件，包括项目招标工程量清单和招标控制价资料。

7、建设项目投标文件，包括投标承诺书，商务标（投标报价），技术标（施工方案）。

8、项目评标资料-主要包括评标报告。

9、中标通知书（提供复印件）

10、建设项目合同、协议及协议性文件。

（1）工程勘察、设计合同；

（2）工程施工合同以及相关补充协议（提供复印件）。

（3）工程设备、物质采购合同及执行情况。

（4）工程监理合同及执行情况。

11、建设项目管理制度相关资料：（1）建设项目“五制”除前述的应当提供的建设项目招标制、合同制等资料外还应提供实施“项目法人责任制”和“资本金制”的资料、（2）建设项目工程管理办法、（3）建设项目设备、材料的采购和管理情验收等资料。

12、建设项目效益等评价资料-主要是对生产、营运及重大公益性项目的建设后评价 10、建设项目规划、土地、环境许可等资料。

11、项目建设规划、施工许可证复印件。

12、项目竣工验收资料-《工程竣工验收报告》及其备案表。

13、建设项目概况说明。

14、收尾工程主要情况说明。

15、建设项目管理中存在的问题及需解决方案。

16、工程变更变更签证（小型基建不需要）

17、设备材料明细单、材料核对表（资产名称、物资名称、规格型号、厂家、单位、数量、金额）、资产匹配表(如果一个帐套内有几个项目的请分一下项目提供设备明细表)（小型基建不需要）

基本情况附件一览表

序号内容

一、工程开工前期资料

1可研究性研究报告

2可行性研究报告的批复

3初步设计的批复

4**环境保护局《关于建设项目环境影响登记表审批意见》

5建设工程规划许可证

6建设工程施工许可证

7竣工验收合格证

8单位（子单位）工程质量竣工验收记录

9工程竣工验收备案表

10国有土地使用证明

11项目初步设计、设计概（预）算书（含项目建设内容概况等）

12其他开工前期相关资料。

二、工程结算审核方面资料

1、招投标文件、中标通知书；

2、合同台账及合同执行跟进表

3、与工程施工有关的资料（图纸、签证单、勘察合同、监理合同

、施工总分包合同及补充协议等）；

4、设备物资采购合同及设备明细表、设备实际采购与概算对标

表；

5、工程开工报告、竣工验收报告、工程结算书；

6、施工单位、监理单位资质等级证书及法人营业执照等

7、其他工程结算相关资料。

三、财务决算方面资料

1、基建财务决算报表；

2、资金来源及实际到位情况及相关原始凭证；

3、项目（合同）台账（含合同金额、实际结算金额、入账金额、

转固金额、付款金额等）、项目明细账

4、购买设备、支付工程款等记账凭证及相关原始凭证（发票、银

行付款回单、银行流水等）。

5、工程债权债务清理情况（应付未付）；

6、资产交付使用情况及房屋建筑物权属证明文件；

7、未完工程及预留资金情况；

8、其他工程决算相关资料。

资料类别1招标文件有2招标工程量清单、控制价价及编制说明有3招标答疑书无4中标通知书有5投标文件（含技术标、商务标）有6施工合同（含补充协议）有（盛海和开发区的）7采购合同8其他相关合同9开、竣工报告有10图纸会审记录有11施工图、竣工图（需要盖竣工图章）有12工程结算书、工程量计算书有13工程变更联系单（设计变更）有14工程签证资料、重要会议纪要有签证15工程勘察资料16监理日记、施工日记有17施工材料试验记录有18材料质保书和合格证有19施工材料发票20其他与审计有关的资料六、电子资料21所有送审资料编码扫描件（图纸除外）暂时未做

初审意见：退审理由：五、备查资料（根据审计需要另行通知提交）序号资料名称份数页数备注竣工结算审计资料移交清单工程名称： 商务写字楼内外装修及弱电安装工程

送审单位（园区单位公章） （建设单位公章）建设单位送审人：审计机关接收人：一、施工、采购等投标文件

二、施工采购等相关合同

三、工程竣工技术资料

四、工程价款结算资料注：1、退审项目须注明退审理由及需要补充完善资料，一次性告知。2、本单一式两联，送审单位、审计机关各一联。