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企业安全管理制度的内外部风险防范措施随着信息技术的快速发展和企业数字化转型的推进，安全管理制度成为企业保障信息安全和业务运营的重要组成部分。
有效的内外部风险防范措施能够帮助企业建立健全的安全管理制度，保护企业的敏感信息、业务数据以及员工的利益。
一、内部风险防范措施1. 员工教育培训企业应该制定全面的员工安全教育培训计划，提高员工对信息安全的认知和意识，培养正确的安全习惯。
员工应该了解有关数据保护、密码安全、网络诈骗等方面的知识，并定期进行培训和测试，以加强对安全风险的认识和防范能力。
2. 完善权限管理企业应该建立严格的权限管理制度，确保员工只能访问他们工作所需的信息和资源。
通过实施用户身份验证、访问控制和审计跟踪等措施，确保只有授权人员能够获得敏感信息和关键系统的访问权限，减少内部违规操作和信息泄露的风险。
3. 数据备份和恢复及时备份企业重要的数据资料并建立完善的恢复机制，是应对内部风险的重要手段之一。
定期进行数据备份，确保数据的完整性和可靠性。
同时，建立数据恢复方案，以应对数据丢失、破坏或误操作等突发事件，保证业务的连续性和安全性。
4. 审计与监控企业应该建立健全的安全审计和监控体系，对系统和网络进行实时监控，及时发现和处置异常活动和安全事件。
通过日志记录、入侵检测系统和监控摄像等手段，对系统和网络进行全面监控，及时发现潜在的风险隐患，保障企业安全。
二、外部风险防范措施1. 安全防护设备企业应该配备适合的安全防护设备，如防火墙、入侵检测系统、网络流量监测设备等，对网络进行安全保护。
防火墙用于监测和过滤进出网络的流量，入侵检测系统用于及时发现和报告入侵行为，网络流量监测设备用于对网络流量进行分析和监控。
2. 漏洞管理定期进行系统和应用程序的漏洞扫描和漏洞修补，及时修复已知漏洞，减少黑客攻击的可能性。
同时，建立漏洞管理制度，及时跟踪和了解相关漏洞，并寻找适当的解决方案，以提高系统的安全性和稳定性。
风险防范控制制度及措施范文一、前言本文旨在探究一套完整的风险防范控制制度及措施范本，以帮助组织有效预防和控制风险，确保组织的可持续发展。
本文将重点介绍风险防范控制制度的建立和运行，以及相关的措施和解决方案。
二、风险防范控制制度建立（一）风险评估和分类1. 建立风险评估标准和方法。
2. 对组织内部和外部风险进行分类和整理。
3. 制定风险评估计划，确保全面、系统地评估风险。
（二）风险防范措施规划1. 根据风险评估结果，制定相应的风险防范措施。
2. 将风险防范措施分为长期和短期两个阶段，并进行规划和调整。
（三）风险防范控制措施制定1. 建立风险防范控制措施库，收集、整理和分析可行的措施。
2. 针对不同风险，制定相应的控制措施。
3. 建立控制措施的执行和监督机制。
（四）风险防范控制制度建立1. 制定风险防范控制制度的规章制度和程序。
2. 建立风险防范控制的组织架构和职责分工。
3. 加强对风险防范控制制度的宣传和培训。
三、风险防范措施（一）内部风险防范措施1. 强化内部控制措施，确保内部流程规范和合规。
2. 加强内部沟通和信息共享，及时发现和解决问题。
3. 建立健全的内部审计机制，及时发现和纠正内部问题。
4. 加强对员工的培训和教育，提高其风险防范意识。
（二）外部风险防范措施1. 加强与供应商、客户和合作伙伴的合作，共同防范外部风险。
2. 建立风险预警机制，及时获取外部风险信息。
3. 加强市场调研和竞争情报的收集和分析，预测和预防市场风险。
4. 建立网络安全和信息保护机制，预防网络安全风险。
四、风险防范控制措施解决方案（一）人力资源管理方案1. 建立有效的人力资源招聘和管理制度，确保人员的素质和能力。
2. 加强对员工的培训和教育，提高其风险防范意识。
3. 设立奖惩机制，激励员工积极参与风险防范控制工作。
（二）财务管理方案1. 建立健全的财务管理制度，确保财务信息的准确和可靠。
2. 加强财务预算和成本控制，降低风险和损失。
公司内部管理风险防范措施一、实施全员安全培训教育制度公司内部的安全防范措施首先要从员工入手。
为了确保全员的安全意识和防范意识，公司应实施全员安全培训教育制度。
通过培训课程，员工可以了解到公司内部的各类风险和安全管理措施，学习相关法律法规以及应急处理方法，提高自身的安全意识和应对能力。
二、建立完善的员工身份认证机制为了保证公司内部信息和资产的安全，建立完善的员工身份认证机制是必要的。
该机制可以通过引入先进的技术手段，如指纹识别、虹膜识别等，对员工身份进行准确、高效的认证。
同时，公司还需定期更新员工的权限和访问控制，确保只有授权人员可以获得敏感信息和重要资产的访问权限。
三、加强设备安全管理公司内部的设备对于保护信息和资产的安全起着关键作用。
因此，公司应加强对设备的安全管理措施。
首先，要确保设备的物理安全，包括安装监控摄像头、设立安全门禁系统等。
其次，要定期进行设备的安全检查和维护，及时更新设备的防病毒软件、补丁等，防止恶意软件的入侵和攻击。
四、加强网络安全保护随着信息化程度的提高，网络安全问题日益凸显。
为了防范公司内部的网络安全风险，公司应加强网络安全保护。
首先，要建立健全的网络安全管理制度，明确网络使用规则和安全操作规范。
其次，要采取有效的网络安全技术手段，如防火墙、入侵检测系统等，及时发现和阻止网络攻击。
同时，还需定期对网络进行安全漏洞扫描和风险评估，及时修补漏洞和提升网络安全性。
五、建立完善的数据备份和恢复机制数据是公司重要资产的重要组成部分，因此建立完善的数据备份和恢复机制是公司内部安全管理的关键一环。
公司应定期对重要数据进行备份，并将备份数据存储在安全可靠的地方。
同时，要建立数据恢复机制，确保在数据损失或灾难发生时，能够快速、高效地恢复数据，减小损失。
六、加强内部审计和监督为了有效地管理风险和防范潜在的安全问题，公司应加强内部审计和监督。
通过定期的内部审计，可以发现和纠正管理漏洞和不规范的行为，及时进行整改和提升。
内部重点风险防控措施在当今竞争激烈的商业环境中，企业无法避免面临各种潜在风险。
为了保障企业的可持续发展，内部重点风险防控措施的实施至关重要。
本文将探讨一些常见的内部风险，并提供相应的防控措施，以期帮助企业降低潜在损失。
一、人力资源风险人力资源是企业最重要的资产，也是最脆弱的一环。
员工离职、内部不端行为、员工素质不达标等情况都可能对企业造成损失。
为了减少人力资源风险，企业应采取以下措施：1. 健全招聘流程：严格筛选应聘者，确保招聘到对企业有真实价值的员工；2. 建立良好的激励机制：合理的薪酬体系和晋升机会，能够减少员工流失率；3. 定期培训和考核：通过员工培训和考核，提高员工的技能水平和敬业精神。
二、财务风险财务风险是企业中最常见的风险之一，它涉及到企业的资金管理、财务报表准确性等方面。
以下是一些常见的财务风险防控措施：1. 实施内部控制制度：建立健全的会计制度和审计制度，确保财务信息准确可靠；2. 多元化投资：分散投资风险，降低财务损失发生的概率；3. 定期财务审计：委托专业机构进行财务审计，及时发现和解决财务问题。
三、信息安全风险随着信息技术的发展，信息安全问题越来越受到企业的关注。
企业应该重视信息安全风险，并采取相应的防控措施：1. 建立完善的信息安全管理制度：包括网络安全、数据备份与恢复、文件传输等方面；2. 提高员工信息安全意识：加强员工对信息安全的培训，教育员工保护公司的机密信息；3. 引入专业的信息安全技术：采用防火墙、入侵检测系统等技术手段，加强网络安全防护。
四、市场风险市场风险是企业在市场竞争中面临的风险，如消费者需求变化、竞争对手策略调整等。
以下是一些市场风险的防控措施：1. 建立市场情报系统：及时获取市场信息，制定相应的调整策略；2. 多元化产品线：不依赖单一产品，降低市场风险；3. 加强与客户的沟通：了解客户需求，并根据需求调整产品和服务。
五、法律合规风险法律合规风险是企业在日常经营过程中面临的法律风险，如违反劳动法、侵犯知识产权等。
论企业内部控制风险及防范措施企业内部控制是企业管理的重要环节之一，是指企业在经营过程中采取各种措施，规范各项重要业务流程及制定相应制度，从而保证企业的合规性、稳健性、可持续性和成长性。
然而，随着企业日益复杂多变的经营环境，其所面临的风险也在不断增加，尤其是内部控制风险更是越来越需要被重视。
如何有效地防范企业内部控制风险，成为了各类企业必须认真关注和处理的现实问题。
一、企业内部控制风险企业内部控制风险是指企业内部各项流程中存在的潜在风险，即企业管理和运营过程中存在的问题、漏洞和薄弱环节。
在企业内部控制流程中，可能存在的风险源包括：（一）人为因素风险人为因素风险主要表现为犯罪行为与垄断行为。
其中犯罪行为包括出纳人员贪污、单据虚高、冒充他人伪造单据等，而垄断行为则包括假冒品牌、垄断市场等不正当行为。
（二）工作失误风险工作失误风险常见于企业内部员工的疏忽、疏漏等纰漏，比如单据、账目等数据错误、传递不到位等原因导致的错误。
（三）系统应用失误风险系统应用失误风险是指企业信息员工未能熟练掌握各种软件和系统应用造成的操作失误、系统漏洞、安全风险等。
（四）环境变化风险环境变化风险包括供应链变化、市场变化、法律法规变化、人力资源变化等各种环境变化与挑战。
二、防范措施为防止企业内部控制风险，企业需要采取一系列的防范措施，保障企业的信息、财务和资产安全。
具体的防范措施是：（一）建立规范审批流程企业应对所有经济活动建立合理、规范的审批流程，并按照流程表格、各所述明细、相关附件等制定与评估、信息形成、节点多控、多职业、内部管制等各项流程。
审批流程应配备适当的工具以便交换信息和完成任务。
（二）制定完善数据保密制度对于企业内部的数据文件，应制定相应的数据保密制度，并通过加密手段、访问控制、身份确认、备份与恢复等手段确保数据的安全。
同时，每个员工应当有严格的准入审查以保证数据的完整性和安全性。
（三）加强现场巡检与稽核为了把握企业内部运营状况，及时发现与纠正涉及业务流程、环境因素、设备运转、人员流动等方面的问题，企业应加强现场巡检与稽核工作，完善企业内部保障审核和检查制度。
风险防范控制制度及措施风险防范控制制度和措施是指企业或组织为了预防和控制风险，确保业务运作的安全和稳定性，制定的一系列规章制度和行动方案。
以下是一些常见的风险防范控制制度及措施：1. 风险管理政策和制度：制定风险管理的政策和制度，明确风险防范和控制的目标和原则，明确责任和权限，并提供相应的培训和指导。
2. 风险识别和评估：建立风险识别和评估的机制，对各种可能的风险进行分析和评估，确定其影响和可能性，并优先处理高风险事件。
3. 内部控制制度：建立内部控制制度，包括各种检查和审计机制，确保业务运作的合规性和规范性，避免和发现内部失误和舞弊行为。
4. 业务流程控制：对企业的各个重要业务流程建立控制措施，包括内部审批、流程监控、业务验证和核对等，确保业务的安全和可靠。
5. 信息安全控制：建立信息安全管理制度，包括网络安全、数据安全、设备安全等，保护企业的信息资产免受外部和内部的威胁。
6. 员工培训和教育：对员工进行风险防范和控制的培训和教育，提高员工的风险意识和应对能力，减少人为错误和失误。
7. 应急预案和演练：建立应急预案，包括各类突发风险的处置方案和应急措施，并进行定期的演练和测试，提高应急处理的能力和效率。
8. 外部监管和审计：与外部监管机构和审计机构建立合作关系，接受其监督和审计，确保企业的风险防范和控制符合相关法律法规和规范要求。
不同的企业和组织，根据其特定的业务和风险情况，可能会有不同的风险防范控制制度和措施，以上只是一些常见的基本方向和措施。
风险防范控制制度及措施（2）为了有效预防和控制风险，企业需要建立完善的风险防范控制制度，并采取一系列措施确保制度的有效执行。
下面将就此进行阐述。
一、风险管理制度建立1. 风险管理目标明确：企业需要明确风险管理的目标，例如保护企业资产、确保企业顺利运营等。
2. 风险管理责任分工：明确风险管理的责任部门和人员，保证风险管理工作的有效推进。
3. 风险管理流程规范：建立统一的风险管理流程，包括风险识别、评估、控制、监测等环节，确保每个环节的规范操作。
企业存在的主要安全风险及防范措施在当今社会，企业面临着各种各样的安全风险。
这些风险可能来自于内部，也可能来自于外部。
为了确保企业的正常运营和员工的安全，我们需要了解这些风险并采取相应的防范措施。
本文将从以下几个方面来探讨企业存在的主要安全风险及防范措施。
一、内部安全风险及防范措施1.1 数据泄露数据泄露是企业内部面临的一个主要安全风险。
员工的敏感信息、客户信息以及企业的商业秘密都可能成为黑客攻击的目标。
为了防止数据泄露，企业需要加强网络安全防护，定期更新防火墙和杀毒软件，对员工进行数据安全意识培训，限制员工访问敏感数据的权限等。
防范措施：企业可以采用加密技术对敏感数据进行保护，例如使用非对称加密算法对数据进行加密传输。
企业还可以建立数据备份制度，以便在发生数据泄露时能够及时恢复数据。
1.2 人为失误人为失误是企业内部安全风险的另一个重要来源。
员工的疏忽、恶意破坏或者误操作可能导致企业财产损失或者生产中断。
为了防止人为失误，企业需要加强对员工的管理和培训，提高员工的安全意识。
防范措施：企业可以制定严格的操作规程和管理制度，对员工进行定期的安全培训，确保员工熟悉各项安全规定。
企业还可以引入监控系统，对员工的操作进行实时监控，以便发现并纠正潜在的安全隐患。
二、外部安全风险及防范措施2.1 病毒和恶意软件随着互联网的普及，病毒和恶意软件成为企业面临的一个严重安全威胁。
这些恶意程序可能侵入企业的电脑系统，窃取数据或者破坏系统，给企业带来严重的损失。
为了防范病毒和恶意软件的攻击，企业需要安装有效的防病毒软件，并定期更新病毒库。
防范措施：企业可以采用防火墙技术，限制外部网络对内部网络的访问，防止恶意程序侵入。
企业还可以定期对公司的电脑系统进行安全检查，发现并清除潜在的病毒和恶意软件。
2.2 网络攻击网络攻击是企业面临的另一个外部安全风险。
黑客可能通过各种手段侵入企业的网络系统，窃取数据或者破坏系统。
为了防范网络攻击，企业需要加强网络安全防护，定期更新防火墙和杀毒软件，对员工进行网络安全意识培训。
企业风险防范工作方案一、概述随着经济全球化和市场竞争的加剧，企业面临的风险也日益增多和复杂化。
为了保障企业的稳健发展，____年，我们制定了一系列的风险防范工作方案，旨在全面预防和控制企业面临的各类风险，提高企业的抗风险能力和竞争优势。
二、目标本方案的目标是建立健全的企业风险管理体系，规范企业的风险防范工作，全面提升企业的风险防范能力。
具体目标如下：1. 确保企业操作的合规性和流程的规范性，防范法律风险；2. 提高企业的信息安全防范能力，保护企业核心数据和客户信息的安全；3. 加强企业的内部控制，规范财务管理，减少内部风险；4. 完善供应链管理和合作伙伴风险防范，提高供应链的稳定性和可靠性；5. 建立健全的危机管理机制，应对各类突发事件；6. 提高员工风险防范意识和能力，减少人为失误导致的风险。
三、重点任务1. 法律风险防范（1）建立法律风险预警机制，及时获取法律风险信息，并制定相应的措施进行应对；（2）加强合同管理，确保合同的合法性和有效性；（3）加强与律师事务所的合作，及时咨询专业法律意见；（4）加强员工的法律培训，提高员工的法律意识和素质。
2. 信息安全风险防范（1）建立信息安全管理制度，包括网络安全、数据安全、系统安全等方面；（2）加强网络安全防范，建立防火墙、入侵检测系统等安全设施；（3）加强员工的信息安全培训，建立完善的信息安全责任制；（4）加强与信息安全相关的合作伙伴的管理，确保信息安全的完整性和保密性。
3. 内部控制风险防范（1）完善财务管理制度，落实预算管理、成本控制、财务审计等制度；（2）加强财务人员的培训，提高财务管理水平和风险防范意识；（3）加强内部审计，发现和解决内部控制风险；（4）建立完善的风险防范机制，包括风险评估、风险控制、风险监测等环节。
4. 供应链风险防范（1）对供应链管理进行规范，建立供应商准入制度和评估机制；（2）加强与供应商的合作，提高供应商的服务质量和稳定性；（3）加强仓储和物流管理，确保物资的安全和供应的连续性；（4）建立应急物资储备，保障企业在突发事件中的正常运营。
2024年企业风险防范工作方案模板一、背景和目标1.背景自去年以来，全球经济形势持续不稳定，各种风险因素加大了企业经营风险。
为了保障企业的稳定运营和可持续发展，我们必须加强企业风险防范工作。
2.目标本方案的目标是建立完善的企业风险防范体系，通过风险管理和控制措施降低企业风险，确保企业的正常经营和发展。
二、风险识别和评估1.风险识别通过对企业内外环境的全面分析，结合历史数据和专业知识，识别可能影响企业运营的各类风险，如市场风险、技术风险、人事风险等。
2.风险评估对已识别的风险进行定性和定量评估，确定其发生概率和影响程度。
针对高发生概率和严重影响程度的风险，制定相应的应对措施。
三、风险管理策略1.风险转移通过购买保险、签订合同等方式将部分风险转移给专业机构或合作伙伴。
确保在不可避免的风险事件发生时能够得到相应的赔偿和支持。
2.风险规避通过合理策划和调整企业运营模式，避免或减少特定风险的发生。
例如，减少对某一行业或某一地区的依赖，多元化经营等。
3.风险传导将风险定性和定量评估的结果传导到各级管理人员，并要求他们对相关的风险进行有效的管理和控制。
确保各级管理人员都具备处理风险的能力。
4.风险监测建立有效的风险监测机制，及时捕捉风险的动向和变化。
定期进行风险评估和复核，确保风险管理策略的有效性。
四、风险应对和应急预案1.风险应对根据风险的性质和特点，制定相应的应对措施。
建立风险管理团队，及时采取措施，防止风险事件的发生或降低其影响。
2.应急预案针对可能发生的重大风险事件，制定详细的应急预案。
明确责任人和应急措施，确保在风险事件发生时能够快速响应和应对。
五、风险培训和意识提升1.风险培训针对不同岗位和层级的员工，开展相应的风险培训。
宣传风险管理的重要性和方法，提高员工对风险的敏感性和风险意识。
2.意识提升通过内部宣传和文化建设，寓风险意识于企业日常运营中。
将风险管理纳入绩效评估体系，激励员工主动参与风险管理工作。
企业风险防范的措施随着社会的不断发展，企业面临的风险也越来越多。
为了保护企业的利益和稳定经营，企业需要采取一系列的风险防范措施。
下面将从不同的角度介绍一些常见的企业风险防范措施。
一、信息安全风险防范信息安全是当今企业面临的重要风险之一。
为了防止信息泄露、数据丢失等问题，企业需要采取以下措施：1.建立严格的权限管理制度，确保只有授权人员能够访问敏感信息；2.使用防火墙、入侵检测系统等网络安全设备，防止黑客攻击；3.加密重要数据和信息，提高信息传输的安全性；4.定期进行安全漏洞扫描和渗透测试，及时发现并修复系统中的安全漏洞；5.培训员工关于信息安全的意识，提高员工的信息安全意识。
二、财务风险防范财务风险对企业的经营影响较大。
为了减少财务风险，企业应采取以下措施：1.建立健全的财务管理制度，规范企业的财务活动；2.定期进行财务风险评估，及时发现和解决潜在的财务风险；3.建立完善的内部控制体系，确保财务活动的合规性和准确性；4.加强对财务人员的培训，提高其财务风险意识和专业能力；5.与供应商、客户建立稳定的合作关系，减少财务风险的发生。
三、市场风险防范市场风险是企业面临的常见风险之一。
为了抵御市场风险，企业应采取以下措施：1.进行市场调研，了解市场需求和竞争对手情况，制定相应的市场策略；2.建立多元化的产品结构，降低单一产品带来的市场风险；3.建立健全的客户关系管理制度，提高客户满意度和忠诚度；4.及时调整产品价格和市场定位，以适应市场变化；5.与行业协会、专业机构保持良好的合作关系，获取市场信息和资源。
四、法律风险防范法律风险对企业的经营活动有重要影响。
为了防范法律风险，企业应采取以下措施：1.遵守相关法律法规，确保企业的经营活动合法合规；2.及时了解和掌握法律法规的变化，及时调整企业的经营策略；3.建立健全的合同管理制度，明确合同的权益和责任；4.与专业律师事务所建立合作关系，及时咨询法律问题并寻求法律支持；5.加强对员工的法律教育，提高员工的法律意识和合规意识。
企业风险控制管理制度1.1 目的为规范中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公司）的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全稳健运行，提高经营管理水平，根据国资委颁布《中央企业全面风险管理指引》、财务部五部委联合下发《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等相关规定，结合公司生产经营和管理实际，制定本制度。
1.2 术语定义1.2.1 本制度所称风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。
1.2.2 本制度所称风险管理是指公司依据总体战略和经营目标，确定风险偏好和风险承受度，通过识别潜在风险、评估风险，针对重大风险拟定风险管理策略并在企业管理的各个环节和经营过程中落实规范化的风险防控要求，从而将风险控制在企业风险承受度范围以内的过程和方法。
1.3 风险管理目标风险控制管理旨在公司为实现以下目标提供合理保证：（1）将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；（2）实现公司内外部信息沟通的真实、可靠；（3）确保法律法规的遵循；（4）提高公司经营的效益及效率；（5）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。
1.4 风险管理原则公司根据战略规划和经营目标制定风险管控原则。
(1)全面风险管控原则：公司风险管控工作应覆盖经营与管理过程中所面临的各种风险，并对其中关键风险实施重点管控。
(2)分级分类管控原则：公司各级内控管理部门负责管控各自面临的风险，并根据风险的不同特点进行分类管理。
(3)可知、可控、可承受原则：公司应对风险进行事前预测，做到风险可知，通过分析、评估并制定风险管理策略和措施加以防范和控制，将风险降至各自可承受范围之内。
(4)风险收益匹配原则：公司不能单纯追求业绩而忽略风险管控，也不能因过度防范风险而制约公司的发展。
1.5 风险分类1.5.1 按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。
战略风险、运营风险、财务风险、市场风险、法律风险（1）战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。
（2）经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。
（3）财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。
1）财务报告失真风险。
没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。
2）资产安全受到威胁风险。
没有建立或实施相关资产管理制度，导致公司的资产如设备、存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现能力的降低或消失。
3）舞弊风险。
以故意的行为获得不公平或非正当的收益。
（4）法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定以及上市地证券监管规定，影响合规性目标实现的因素。
1.5.2 按风险能否为公司带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。
1.5.3按照风险的影响程度，风险分为一般风险和重要风险。
1.6 引用文件（1）《中央企业全面风险管理指引》（国资发改革﹝2006﹞108号）；（2）财政部五部委联合发布《企业内部控制基本规范》；（3）财政部五部委联合发布《企业内部控制配套指引》（4）《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》。
1.7 适用范围本制度适用于公司总部及下属子公司。
2 风险管理机构及职责分工2.1 公司董事会作为公司风险管理的决策机构，负责审定风险管理机构的设置及其职责，审定风险管理重大方针、政策和工作总体安排，审定风险数据库和关键控制管理文件及其他相关重要文件。
2.2公司设立风险管理机构在董事会及经理层的领导下，负责组织、协调、实施公司全面风险管理工作，并在授权范围内处置有关风险事项。
主要职责为：2.2.1负责建立公司风险管理体系，包括确定风险管理目标、风险识别、风险预警以及风险处理等：（1）建立健全公司风险管理体系；（2）制（修）订公司风险控制管理制度。
2.2.2负责根据风险管理体系实施风险管理，组织开展年度风险评估工作等：（1）编制公司风险管理年度工作计划及年度风险管理报告；（2）收集、汇总、分析公司风险管理信息；（3）组织开展公司风险评估及调查；（4）制订并组织实施公司风险管控方案；（5）组织实施公司重大风险事项解决方案，防范、化解风险；（6）调整风险管理关键指标，完善风险监控预警体系；（7）指导、督促公司各部门、各子公司开展风险管理工作。
2.3 公司业务管理部门在风险、控制管理方面承担以下主要职责：（1）公司业务管理部门按照公司风险管理机构制定的风险评估的总体方案，根据部门职责及业务分工，识别、分析相关业务流程的风险，确定风险应对方案。
（2）根据识别的风险和确定的风险应对方案，按照公司确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制，根据风险管理机构的建议，修改完善控制设计。
包括：建立控制管理制度，按照规定的方法和工具描述业务流程，编制风险控制文档和程序文件等。
（3）组织控制制度的实施，监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施。
（4）配合风险管理机构对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行调查、处理。
3 风险管理初始信息的收集3.1 广泛、持续不断地收集与公司风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测，应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。
3.2 在战略风险方面，广泛收集国内外公司战略风险失控导致公司蒙受损失的案例，并收集与公司相关的宏观经济政策、技术环境、市场需求、竞争状况等方面的重要信息，重点关注公司发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略，以及编制这些战略、规划、计划、目标的有关依据。
3.3 在财务风险方面，广泛收集国内外公司财务风险失控导致危机的案例，收集与公司获利能力、资产营运能力、偿债能力、发展能力指标的重要信息，重点关注成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程或环节。
3.4 在运营风险方面，广泛收集国内外公司忽视市场风险、缺乏应对措施导致公司蒙受损失的案例，收集与公司产品结构、质量、市场需求、竞争对手、主要客户和供应商等方面的重要信息，对现有业务流程和信息系统操作运行情况的进行监管、运行评价及持续改进，分析公司组织效能、管理现状、企业文化，高、中层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验，及给企业造成损失的自然灾害等风险因素。
3.5 在法律风险方面，广泛收集国内外公司忽视法律法规风险、缺乏应对措施导致公司蒙受损失的案例，收集与公司法律环境、员工道德、重大协议合同、重大法律纠纷案件等方面的信息。
3.6在市场风险方面，广泛收集国内外企业忽视市场风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，收集与本企业相关的产品或服务的价格及供需变化，收集能源、原材料、配件等物资供应的情况，跟踪分析主要客户、主要供应商的信用情况，收集税收政策、股票价格指数等变化情况，收集潜在竞争者、竞争者及其主要产品、替代品等相关信息。
3.7 公司对收集的初始信息应进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合，以便进行风险评估。
3.8公司可以采用多种方法进行风险信息收集与识别工作，包括资料查阅法、问卷调查法、面谈采访法、历史事件分析法等。
4 风险评估4.1 风险评估程序公司风险评估主要经过确立风险管理理念和风险接受程度、目标制定、风险识别、风险分析和风险应对等五个基本程序来进行。
4.2 风险评估基础确立公司风险管理理念和风险接受程度是公司进行风险评估的基础。
（1）公司风险管理理念是公司如何认知整个经营过程（从战略制定和实施到公司日常活动）中的风险为特征的公司共有的信念和态度。
公司实行稳健的风险管理理念，对于高风险投资项目采取谨慎介入的态度。
（2）4.3 目标制定是风险识别、风险分析和风险对策的前提。
公司必须首先制定目标，在此之后，才能识别和评估影响目标实现的风险并且采取必要的行动对这些风险实施控制。
公司目标包括战略目标、经营目标、合规性目标和财务报告目标四个方面。
目标确定必须符合国家的法律法规和行业发展规划，符合公司战略发展计划，符合深证证券交易所和证券监管机构的规定。
4.4 风险识别就是识别可能阻碍实现公司目标、阻碍公司创造价值或侵蚀现有价值的因素。
公司可以采取问卷调查；小组讨论；专家咨询；情景分析；政策分析；行业标杆参观；交流；比较；头脑风暴法等识别风险。
4.5 风险分析主要从风险发生的可能性和对公司目标的影响程度两个角度来分析。
风险分析方法一般采用定性和定量方法组合而成。
在风险分析不适宜采取定量分析的情况下，或者用于定量分析所需要的足够可信的数据无法获得，或者获取成本很高时，公司通常使用定性分析法。
公司对风险进行分析，确认哪些风险应当引起重视、哪些风险予以一般关注，对于需要重视的风险，再进一步划分，分别确认为“重大风险”与“一般风险”，从而为风险对策奠定基础。
风险的重要程度的判断主要根据风险发生的可能性和影响程度来确定的。
（1）如果风险发生的可能性属于“极小可能发生”的，该风险就可不被关注。
（2）如果风险发生的可能性高于或等于“可能发生”，且风险的影响程度小，就将该类风险确定为一般风险。
（3）如果风险发生的可能性等于或高于“可能发生”，且风险的影响程度大，就将该类风险确定为重大风险。
4.6 风险对策。
公司在进行风险分析后，应该根据风险分析结果，结合风险发生的原因选择风险应对方案：规避风险、接受风险、减少风险或分担风险。
（1）规避风险：退出产生风险的各种活动。
规避风险的例子可能有退出使用一条生产线、停止向一个新的地理区域市场扩大业务，或者出售公司的一个分支。
（2）减少风险：采取行动减少风险的可能性或降低风险影响程度或两者同时降低。
减少风险一般涉及大量的日常经营决策。
（3）分担风险：通过将风险转移或者分担部分风险来减少风险的可能性和影响。
常见的方法包括购买保险产品、实施期货的套期保值交易或者将某一活动外包。
（4）接受风险：不采取任何行动去影响风险的可能性或影响。
风险分析后，确定风险应对方案时，公司应考虑以下因素：（1）风险应对方案对风险可能性和风险程度的影响，风险应对方案是否与公司的风险容忍度一致；（2）对方案的成本与收益比较；（3）对方案中可能的机遇与相关的风险进行比较；（4）充分考虑多种风险应对方案的组合；（5）合理分析、准确掌握董事、经理及其他高级管理人员、关键岗位员工的风险偏好，采取适当的控制措施，避免因个人风险偏好给企业经营带来重大损失；（6）结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对方案。
