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商业银行的基本业务知识商业银行是金融体系中最重要的一环，它提供各种金融产品和服务，为个人和企业满足资金需求、支付结算、理财投资等提供便利。
本文将介绍商业银行的基本业务知识，包括存款、贷款、支付结算、外汇兑换以及理财投资等方面。
一、存款业务存款业务是商业银行的核心业务之一。
存款分为活期存款和定期存款两种形式。
活期存款是指客户随时可以支取的存款，常见的有活期存折和活期储蓄卡。
定期存款是指客户按约定期限存入，到期后才能支取，常见的有短期定期存款、中长期定期存款和长期定期存款。
商业银行吸收存款主要用于贷款和支付结算，通过支付利率来吸引客户存款。
二、贷款业务贷款业务是商业银行的主要收入来源之一。
商业银行向个人和企业提供贷款服务，满足他们的资金需求和资本扩张的需求。
个人贷款包括个人消费贷款、个人房屋贷款和个人汽车贷款等。
企业贷款则有经营性贷款、投资性贷款和中长期贷款等。
商业银行对贷款申请人进行风险评估，根据借款人的信用状况、还款能力和担保等条件来决定是否批准贷款。
三、支付结算业务支付结算业务是商业银行的基础业务之一，为个人和企业提供资金支付和结算服务。
商业银行通过开设银行账户、发行信用卡和提供电子支付等方式，为客户的日常支付提供便利。
商业银行还提供承销和代理买卖证券的业务，为客户提供证券交易的资金支付和结算服务。
四、外汇兑换业务商业银行作为外汇市场的重要参与者，提供外汇兑换服务，为客户提供货币兑换和外汇交易服务。
外汇兑换业务包括现钞外汇兑换和电汇外汇兑换两种形式。
客户可以凭有效证件到银行柜台进行现钞外汇兑换，也可以通过电汇方式进行跨境资金转移。
商业银行还为客户提供外汇买卖和外汇衍生品等业务，帮助客户进行风险管理和投机交易。
五、理财投资业务商业银行通过发行理财产品，为客户提供多样化的理财投资机会。
理财产品包括短期理财、中长期理财和一揽子理财等不同类型，客户可以根据自己的风险偏好和资金需求选择合适的产品。
理财产品通常由商业银行自主管理，并通过专业投资团队进行资金配置和风险控制。
中国工商银行基本业务
中国工商银行是一家大型国有商业银行，其基本业务包括但不限于以下几个方面：
1. 储蓄业务：为个人和企业提供各种类型的储蓄账户，如活期存款、定期存款等。
2. 贷款业务：向个人、企业和机构提供各类贷款，包括住房贷款、汽车贷款、个人消费贷款、企业经营贷款等。
3. 银行卡业务：发行和管理各种银行卡，如借记卡、信用卡等，提供刷卡消费、取款、转账等服务。
4. 外汇业务：提供外汇买卖、外汇汇款、外币储蓄等服务。
5. 支付结算业务：处理企业和个人的转账汇款、支票结算、电子支付等业务。
6. 理财业务：为客户提供个人和机构理财产品，如基金、保险、证券投资等服务。
7. 对公业务：为企业和机构客户提供资金管理、国际贸易融资、供应链金融等一系列对公金融服务。
8. 电子银行业务：通过网上银行、手机银行等渠道，为客户提供便捷的金融服务。
9. 投资银行业务：为企业提供并购重组、上市辅导、债券发行等投资银行服务。
这只是中国工商银行基本业务的一部分，具体业务范围可能因地区、客户类型和法规要求而有所不同。
如果你需要详细了解中国工商银行的具体业务，建议你直接咨询该银行或访问其官方网站。
银行基本业务随着社会高速发展和金融市场的深化，各类银行业务的发展越来越快。
本文将介绍银行的基本业务。
1.存款业务存款业务是银行的基本业务之一，目的是使客户把资金存入银行，利用银行的资金进行安全投资，存款业务主要包括活期存款、定期存款、整存整取、存折、利息等。
2.贷款业务贷款业务是银行的基本业务之二，银行贷款是指银行为政府、企业、个人提供的资金供给，分为短期贷款和长期贷款，如短期贷款、中期贷款、长期贷款等，尤其是小额贷款，是现代银行的重要业务，银行提供贷款，就是借贷款给客户，客户偿还贷款本金及利息，银行给客户提供利率以及保证金等利益。
3.货币业务货币业务是银行的基本业务之三，即银行收付款项、支付款项等，涉及银行对外收付款项的活动，主要形式有代理支付，支票支付，电汇，银行卡支付，动用外汇等。
4.保险业务保险业务是银行的基本业务之四，银行在保险业务上，主要为客户提供财产保险、人身保险、责任保险、航空保险等多种保险服务，保险服务以保费收入为主，通过合理的投资管理，保证保险索赔金额使客户能够真正实现安全保障。
5.投资业务投资业务是银行的基本业务之五，它涉及银行将自身获得的资金进行投资活动，以获取投资回报，投资主要包括股票投资、债券投资、房地产投资、政府债券投资等，银行在投资方面，分析财务状况，调整资产结构，进行投资配置，实现资产配置优化，提高投资收益等。
6.结算业务结算业务是银行的基本业务之六，是银行与客户交易过程中，客户获得资金返还或支付资金的过程。
结算业务分为单笔结算业务和定期结算业务，银行通过透支结算、支付结算、收付款结算、转账汇款等方式，实现客户之间的资金结算。
以上就是银行的基本业务，无论是存款、贷款、货币、保险、投资或结算业务，都是银行发展的基础，它们不仅维护了客户的利益，也为社会的发展做出了巨大贡献。
同时，银行业也在不断开发新的服务，增强客户体验，以满足客户的多样化需求，推进金融市场的健康发展。
银行基本业务银行业是一个十分重要的金融服务行业，它提供了大量的金融服务，如储蓄、贷款、投资等。
本文将从理论角度出发，介绍银行的基本业务。
首先，银行业的主要业务是人们按时存款和取款，即储蓄业务。
储蓄业务是银行取得收益的基础，它包括活期存款、定期存款和通知存款等。
人们在储蓄时，一般有两种方式可以选择：一是储蓄金额直接转入银行账户，另一种则是预先开出存折进行存款。
在银行网点，人们可以使用自动取款机办理取款业务。
其次，银行业还向人们提供了贷款业务。
贷款业务包括信用贷款、抵押贷款、担保贷款、票据贴现贷款、流动资金贷款等。
申请贷款的人一般需要提供有关资料，包括贷款金额、用途、担保方式等。
此外，银行还提供外汇业务。
这类业务包括外汇买卖、外汇存款和外汇结算等。
由于现代社会日益国际化，外汇业务受到了越来越多的关注，特别是跨境贸易和投资，涉及到多币种的买卖，外汇业务可以帮助客户降低风险，同时增加利润。
除了以上的基本业务外，银行业还提供了许多其他金融服务，如代收代付业务、保险业务、基金业务和投资理财等。
这些业务是服务于客户所有的更广阔的金融需求，是银行拓宽市场，提高收入的重要业务。
从上述内容可以看出，银行业的业务相当多，从储蓄到贷款，从外汇业务到保险业务等，多种多样的金融服务为客户提供了便利。
不仅如此，银行也能够帮助客户提高投资收益，把资金的利用率提高到最高。
总的来说，银行业的基本业务是储蓄、贷款、外汇等，它们是银行业提供金融服务和拓宽市场、提高收入的重要业务。
银行要根据市场发展和客户需求，不断优化业务，提升服务质量。
以此为根基，携手客户一起发展，共同创造美好未来。
1商业银行的三大基本业务商业银行是金融体系的重要组成部分，其主要职责是通过开展各种金融业务来服务社会经济发展。
商业银行的业务范围广泛，包括存款业务、贷款业务以及票据业务等。
本文将详细介绍商业银行的三大基本业务。
1. 存款业务存款是商业银行最基本的业务之一，也是商业银行获取资金的重要来源。
商业银行接受个人和企业的存款，并按照存款人的要求进行支付、转账等操作。
存款业务分为储蓄存款和定期存款两大类。
储蓄存款即活期存款，存款人可以随时进行存取款操作，具有较高的流动性。
商业银行根据实际运营需求，对储蓄存款支付一定利息。
定期存款即固定期限的存款，根据存款期限的长短分为短期定期存款和长期定期存款。
定期存款相对于储蓄存款具有更高的利息收益，但在存款期限内不可提前支取。
商业银行通过吸收存款实现资金的集中和利用，用于开展贷款和投资等业务，同时也保证了存款人的资金安全。
2. 贷款业务贷款业务是商业银行的核心业务之一，通过向个人和企业提供资金支持，促进经济活动的开展。
商业银行根据不同的贷款对象和用途，提供不同类型的贷款。
个人贷款主要包括个人消费贷款、住房贷款和汽车贷款等。
个人消费贷款用于满足个人的消费需求，住房贷款用于购买房屋，汽车贷款用于购买汽车。
商业银行会根据个人的信用状况、收入状况以及还款能力等因素进行贷款审批。
企业贷款主要包括流动资金贷款、固定资产贷款和项目融资贷款等。
流动资金贷款用于满足企业日常运营的资金需求，固定资产贷款用于购买和更新企业的固定资产，项目融资贷款用于支持企业的重大投资项目。
商业银行通过贷款业务获取利息收入，同时也承担了信用风险和经营风险等风险。
3. 票据业务票据业务是商业银行的特色业务之一，主要包括承兑、贴现和保证等。
商业银行通过开展票据业务来满足企业和个人在资金周转方面的需求。
承兑业务是商业银行按照票据法规定，对符合要求的票据提供付款承诺，为持票人提供兑现保障。
商业银行根据承兑票据的信用状况和支付能力等因素对承兑业务进行风险评估。
中国农业银行基本业务
中国农业银行的基本业务包括但不限于以下几类：
1.人民币业务：这类业务包括吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷
款，办理国内外结算，办理票据贴现，发行金融债券，代理发行、代理兑付、承销政府债券，买卖政府债券，从事同业拆借，买卖、代理买卖外汇，提供信用证服务及担保，代理收付款项及代理保险业务等。
2.外汇业务：外汇存款，外汇贷款，外汇汇款，外币兑换，国际结算，外
汇票据的承兑和贴现，外汇借款，外汇担保，结汇、售汇，发行和代理发行股票以外的外币有价证券，买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券，代客外汇买卖，资信调查、咨询、见证业务。
3.资金拆借业务：办理资金拆借业务。
4.委托代理业务：经批准，发行金融债券，代理发行债券和股票及其证券
交易业务。
5.金融衍生业务：包括外汇业务、期货业务等。
6.其他业务：包括投资管理、信托、租赁、保管、代理融通、监督等。
此外，中国农业银行还积极拓展互联网+银行业务领域，打造数字化新银行。
银行基本业务据不完全统计，截止2018年底，中国银行业有超过3000家金融机构，包括商业银行、政策性银行、农村金融机构、信托公司、财务公司、保险公司、证券公司等。
银行提供的基本业务有存款、贷款、支票、无抵押贷款、信用卡、外汇业务、外汇汇款、电子银行业务等等。
1.款业务款业务是指银行向公众提供各种货币存款、定期存款、零存整取等业务。
存款可以分为活期存款和定期存款，定期存款又可以分为整存整取和零存整取。
存款有一定的利息收入，但是利率相对较低，分红水平也很低，例如一年期定期存款最高可达3.3%。
2.款业务款业务是指银行根据客户的申请，在客户经营活动需要，通过放贷资金，向客户提供利息和服务的报酬的行为。
贷款是银行的主要业务，贷款利率比存款利率高，但是也有风险，因此银行会对客户的信用状况和贷款的担保进行审查，以防止贷款违约。
3.票业务票业务是指以支票形式发行的货币，它包括正式支票、实质支票、虚拟支票等。
支票可以用于支付，但是支付金额受到限制，支票存放时间不能超过三个月，过期支票只能享受利率低的收益。
4.抵押贷款业务抵押贷款是指，银行不要求客户抵押或担保的贷款，通常以流动资产贷款或信用证贷款为主，是银行业为促进实体经济发展而推出的贷款业务。
无抵押贷款资金可用于企业开拓市场、购买设备、购买原材料等，有利于企业增加现金流、扩大生产，推动经济发展。
5. 信用卡业务信用卡是由银行开出的一种支付工具，持卡人可以利用信用卡在指定地点消费。
信用卡的优点是持卡人的刷卡消费金额可以延期支付，收取一定的利息和服务费，可以进行分期付款，持卡人可以更好地控制自己的消费状况，还可以利用信用卡累积积分，可以兑换礼品等奖励。
6.汇业务外汇业务是指从事外汇买卖的业务，包括外汇买卖、外汇汇款、外汇兑换、外汇票据、外汇融资等。
银行可以利用外汇业务为客户提供外汇买卖、外汇汇款、外汇兑换、外汇投资等服务。
外汇业务受到监管机构的严格管理，因此，银行需要严格控制客户的外汇买卖和外汇投资，并对客户的外汇操作进行严格审查。
举例说明我国商业银行的主要业务
正文:
一、综述
商业银行是我国金融体系中的重要组成部分，担负着吸收存款、发放贷款、支付结算等功能。
本文将详细介绍我国商业银行的主要
业务。
二、存款业务
1、定期存款：商业银行接受客户存款，并按约定的期限和利率
支付利息。
2、活期存款：客户可以随时存取的存款，商业银行一般不支付
利息或仅支付极低利率。
三、贷款业务
1、个人贷款：商业银行向个人提供的借款，如住房贷款、汽车
贷款等。
2、企业贷款：商业银行向企业提供的借款，如固定资产投资贷款、流动资金贷款等。
四、支付结算业务
1、账户结算：商业银行通过开设银行账户，为客户提供资金存取、转账、支付等服务。
2、支票业务：商业银行为客户提供支票支付服务，客户可以通
过发票在商业银行支取款项。
五、信用卡业务
商业银行发行的信用卡为客户提供了便捷的消费和借款手段，
并提供积分、优惠券等额外服务。
六、电子银行业务
商业银行通过互联网、方式银行等渠道，为客户提供在线理财、网上支付、查询明细等服务。
七、附件：
1、商业银行账户变更申请表
2、信用卡申请表
3、贷款申请材料清单
八、法律名词及注释：
1、存款准备金：商业银行根据中国人民银行的规定，应按一定
比例缴存的存款。
2、存款保险制度：为保护存款人权益，我国设立了存款保险基金，对银行存款进行保险保障。
关于银行基本业务的说明根据以前在银行的工作经验以及在项目需求分析中获得的一些体会，对涉及银行业务方面的问题做了一个简单的总结，希望能对大家做项目时提供些业务方面的帮助，如果其中有什么不妥之处，还请大家指点，相互交流，互相促进。
第一部分、银行基本业务介绍对银行来说，随着市场竞争的加剧和资本市场的一步步完善，其经营的业务已经从原来的传统的存贷款业务为主，逐步向多元化发展，中间业务和金融衍生业务的比重不断增加，所面临的风险也错综复杂。
在这里，仅对银行的基本业务做一个整体简单的介绍，进行一个粗线条的描述，方便大家在头脑里搭建一个银行业务粗略的架构。
我们把银行的业务展开来看，主要有三大块：负债业务、资产业务和中间业务。
除此之外还有国际业务，电子银行业务等。
之所以把负债业务放在最先，资产业务放在其次，是因为对于银行来说，没有资金的来源，就没有资金的运用。
其实，简单的我们可以把银行看成一个企业，企业要正常运转必须需要资金。
银行也不例外，除了注册资本外，银行的大部分资金来源都来自于吸收的存款。
当然，现代银行已经开始提倡以中间业务为核心的新型业务结构，但我始终认为传统的存贷业务才是银行发展的基础，任何新兴业务都是在此之上的延伸和创新。
一、负债业务负债业务的主体是存款，其中有储蓄存款、定期存款、大额存单、通知存款，与货币市场相联的存款等等；（大家先不要去管这些具体的业务，只需知道这些都是存款的不同形式就可以了）；负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。
（简单的说，就是银行依靠自己的信用吸取的资金，并且是需要偿还的债务。
）存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。
（一）存款简单的理解就是银行通过自己的信用吸收的资金。
1、从存款对象上来分，存款可以分为：储蓄存款、对公存款。
（１）储蓄存款（个人存款）储蓄存款是个人开立的存款帐户，储蓄存款又可分为活期和定期。
（２）对公存款简单的说就是指商业银行以信用方式吸收的企事业单位的存款。
2、从存款期限上来分，存款可以分为：活期存款、定期存款。
（１）活期存款活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。
活期存款构成了商业银行的重要资金来源，（２）定期存款定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。
定期存款占银行存款比重较高。
因为定期存款固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款与投资具有重要意义。
（二）派生存款派生存款:(由银行贷款引伸出的存款)相对于原始存款而言,指由商业银行以原始存款为基础发放贷款而引伸出来超过最初那部分存款的存款。
举例来说:甲公司以现金形式在A银行存款100万元，A银行将其中的80万元贷款给乙公司，(一般银行贷款给客户的时候，是把贷款额直接存入客户的银行帐户里),这样乙公司的存款就会增加80万元，此时A银行的存款额增加为180万元，这80万元就是派生存款，前面的100万元则称为原始存款。
（三）联行往来款项反映金融企业联行之间资金往来而存放于联行的款项。
一般来说同一银行系统异地各行处之间彼此互称联行，社会资金往来运动最终要体现在银行间的划拨上，当资金结算业务发生时，必然要通过两个或两个以上的银行机构往来才能完成。
如果往来双方同属一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金帐务往来，则称其为联行往来：A全国联行往来。
全国联行往来适用于总行与所属各级分支之间以及不同省、自治区、直辖市各机构之间的资金帐务往来。
全国联行往业帐务由总行负责监督管理。
B分行辖内往来。
分行辖内往来适用于省、自治区、直辖市分行与所辖各分支机构之间以及同一省、自治区、直辖市辖内各银行机构之间的资金帐务往来。
分行辖内联行在往来帐务由分行负责监督管理。
C支行辖内往来。
支行辖内往来适用于县（市）支行与所属各机构之间以及同一县（市）支行内各机构之间的资金帐务往来。
其所涉及的帐务由县（市）支行管理监督。
听起来可能抽象一些，下面举一个例子来理解也许更容易些：事例1：我们大家都很熟悉银行的通存通兑业务。
你在交通银行的甲支行开户，但是你可以在其他交通银行的任何网点办理存，取款手续。
但是你是否想过银行之间是怎么进行清算的呢?如果你在乙支行取款500元的话，对于乙分行来说，他等于是替甲支行代付了500元，这500元是要回来的。
具体怎么要呢？首先：甲，乙两个支行在交通银行总行都开的有帐户。
该帐户的科目一般为：支行存放款项-甲网点支行存放款项-乙网点，当上面的业务发生时，乙分行的会计处理是：借：支行辖内往来–往帐户 500元（含义是替其他行代付了500元）贷：现金 500元（含义是现金减少了500元）为什么？当然是支付给你了。
同时乙支行会发报给甲支行，即通知甲支行我替你支付了500元甲支行收到报单，做如下会计处理：借：活期存款 500元（含义，你的存款额减少了500元）贷：支行辖内往来-来帐户 500元（含义是别行替自己待付了500元）总行根据来，往帐报告卡进行下列的处理：借：支行存放款项-甲支行（含义甲支行在总行存款减少500元）贷：支行存放款项-乙支行（含义乙支行在总行存款增加500元）这样乙支行就通过这种处理把钱要了回来，不过，此时帐务处理还没有结束。
当总行通过存款的转移把钱从甲银行转到乙银行之后，两家支行还要做如下的会计处理：甲支行：借：支行辖内往来-来帐户 500元（含义已经归还一笔来帐500元）贷：存放总行款项 500元（含义在总行的存款减少了500元）乙支行：借：存放总行款项 500元（含义在总行的存款增加了500元）贷：支行辖内往来-往帐户 500元（含义是该笔往帐的钱已经收回）到这里核算才算结束。
细心的人可能会发现支行辖内往来科目的余额可以在借，贷方反映，类似于这种科目一般就是资产负债共同类科目，在做1104项目需求的时候，我们所看到一些指标，比如：G22表中的“一个月内到期的同业往来资产净额”的归属就包括了此类科目的轧差数。
你现在明白为什么取轧差数了吧?其实很简单，当借方减去贷方余额大于0时，说明别的支行或分行欠填报机构的钱多于填报机构欠其他分行或支行的钱，所以对于填报机构来说，轧差后的数代表了一个净额，是有经济含义在里面的。
（四）同业拆入，借入以及同业存款主要是解决临时性储备不足的资金需要,突发性资金需求等而向同业拆入的资金。
与联行对比，不同系统的各银行之间则互称代理行或同业，人们习惯上把国内不同系统的金融机构称为同业。
同一系统内机构称为联行。
简单的理解就是其他金融机构在本行的存款，或者本行由于资金需求临时向其他金融机构借入的款项。
二、资产业务资产业务，是商业银行的主要收入来源。
其中最主要的资产业务为贷款业务。
（一）贷款业务1、按照贷款方式的不同，贷款的种类可分为：（１）自营贷款。
指贷款人以合法方式筹集到的资金并自主发放的贷款，因此发生的贷款风险由贷款人自行承担，贷款期满后由贷款人收回本金和利息。
（２）委托贷款。
指由政府部门、企业、事业单位和公民个人等委托人提供资金，由贷款人（即接受委托的金融机构）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等条件，代为发放贷款，并监督该款项的使用，在贷款期满时协助委托人收回贷款的本金和利息。
（３）特定贷款。
指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后，责成国有独资商业银行向特定的公司或工程项目发放的贷款，这种贷款属于政策性的成分比较多，一般用于国有企业的重大设备改造项目、国家重点工程建设项目、国家重点扶贫项目、成套设备出口项目（卖方信贷）、国家重点科研项目等投资2、按照贷款期限的不同，贷款的种类可分为：（１）短期贷款。
指贷款期限在１年以内（含１年）的贷款，多数用于流动资金贷款，其利率较其他的贷款为高。
（２）中期贷款。
指贷款期限在１年以上（不含１年）５年以下（含５年）的贷款，多数用于固定资产投资和重大设备改造，其利率比短期贷款为低。
（３）长期贷款。
指贷款期限在５年以上（不含５年）的贷款，主要用于大型工程、重点工程、对外援助等项目的投资，其利率在三种期限的贷款中最低。
3、按照贷款担保方式的不同，贷款的种类可分为：（１）信用贷款。
指依据借款人的信誉发放的贷款。
（２）担保贷款。
指借款人提供保证、抵押或质押担保的贷款，其中保证贷款是指依据我国的担保法规定的保证方式，以第三人承诺当借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般的保证责任或连带责任而发放的贷款；抵押贷款时指依据《担保法》的规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物而发放的贷款；质押贷款是指按《担保法》规定的质押方式，以借款人或第三人的财产或权力作为质物担保发放的贷款。
（二）存放同业和同业拆出业务与拆入正好相反，某家银行在其他金融机构的存款，对于这家银行来说就是存放同业，拆出业务则是指这家银行给其他金融机构提供短期融资。
对于同业拆借来说一般都是解决金融机构之间临时资金不足的情况，所以一般期限较短。
在1104监管报表中，比较难出的几张表：G21，G22，G33 都有对该项业务的统计，该项业务也称为同业往来。
（三）票据贴现业务指贷款人购买借款人未到期的商业票据的方式发放的贷款。
票据贴现是指贷款人接受借款人的票据贴现申请，在扣除该票据自贴现之日至期满之日的利息差后，将票据记载的金额作余额交付申请人的一种特殊的信贷活动，如果该票据在期满时不能兑现时，贴现人（贷款方）依照我国票据法的规定，享有对贴现人和票据上记载的任何其他人进行追索的权利。
贴现业务曾经碰到不少同事对这项业务比较迷惑。
单从定义上来看，可能比较抽象，其实只要了解了企业融资的一个发展过程，你可能会对这项业务有一个清晰的认识，下面对这项业务用一个通俗的故事向大家做以解释。
事例2 ：假设有两个企业A和B，A企业购买了B企业10万元的货物。
但由于资金临时周转不开，没有10万元的资金支付给B企业。
A企业（即出票人）就给B企业（持票人）开了一张票据，上面写上：金额10万元，收款单位B企业，付款单位A 企业。
票面日期：3个月（假定）即承诺三个月后把这10万元支付给B 企业。
这种方式曾经为企业之间互相融资提供了方便，这种票据被称为商业汇票。
但是对于债权人来讲，对债务人的财务状况不了解，同时又承担着很大的信用风险，一旦票据到期债务人无法支付。
两者之间又没有什么约束机制，很容易给债权人带来很大的损失。
这样，债权人就希望债务人能提供更加有保障的东西才会给债务人提供这种短期的融资活动。
债务人A企业就找到其甲开户银行，希望银行能提供某种便利，而甲银行也从中发现到了一丝商机。
在对A企业的信用进行评估并对A企业的财务状况进行调查后，甲银行同意在A企业的票据上签字承诺: 如果3个月票据到期后A企业无力支付款项给B企业，甲银行将无条件把这笔钱支付给B企业，然后再向A企业要钱。
