某房地产开发公司工作流程

款（包括单项工程）
1 提供各种工程计划
供料清单、各项目 部材料供应清单
2 计算各
种费用
进入成本
3 分类列入
对应成 本项目
4
根据计划 清单，分
析出计划
与实际拨
料的差额
5 根据相
关资料
追究责任
12 提出修
改意见
分析、协
11 调、解决
成本发生 过程中 的偏差
13 接受整
改意见
并落实执行
6
检查成本项目 中是否有出
工作流程图
施工部
施工部
2 收集资料： 图纸及会 审记录
3 施工组 织设计
4 预算
5 设备材料 进场
7 组织 施工
1 图纸
Байду номын сангаас
4 审核
5 三通一平
工程部
计划财务部
6 审核
施工部准备流程
施工部
工程部
1 材料计 划时间 质量
4 接收
5组 织 施 工
5 监督
2 审核
6 基础主体 竣工验收
6 验 收 通 过
写出项目或
成本状态分析
1 对各项费用 实际与计划 的对比分析
计财部经理
2 根据整个公司的经营状况 进行总体分析，提出其中 已实现的优势，经营过程 中的漏洞，发现不足情况 的所在，并提整改建议
3 呈报公司经营效 果分析资料，接受 整改意见，反馈不足
财务效益分析流程
总经理
会计 计财部经理 公司各部门 总经理 董事会
工程比例计算收入
3 根据实际情 况确定收入
4 根据预决算 确定产值
5 根据财务资料 做出必要 的财务分析
6 上报并接受改进意 见，提出整改目标
财务核算分析---收入流程
总经理 计财部经理 会计 材料部 计财部 总工程师
1 工程前、中、后期
各种费用所需定额
及相关计算数据
1 提供已完工程决算、
未完工程预算应付
1 下达任务
工程方案图 2 工程概况
工程结构标准 工程建筑标准 工程装修标准
2 现期行业规定和 以往类似工程 的结算历史资料
2 同期询价 的材料价格
2 工程开工前期费用、工程 竣工后期费用或以往
类似工程费用的历史资料
2 工程财务费用 或以往类似工
程费用的历史资料
3 收集资料
工程概算流程
5 上报审阅
4 计算出据报告
1 下达任务
2 本行业的各 种规范、规定
2 出据设计图纸 施工组织方案
2 同期询价的 材料价格
5 上报审批
3 收集整理资料
4 预算并出据 数据及报告
5 报材料部以备拟定 材料供应材料
6 组织生 产方案
7 制定项目 计划方案
施工图预算流程
8
编 制
施
工
组
织
设
计
并
实
施
计财部 经营部 材料部 核算部 工程部 公司经理
承包队 计财部 材料部 生产部 技术科 核算部 施工部经理
4 上报审阅
1 本阶段工程现场实 际记录、本行业
的各种规范、规定
1 设计图纸 图纸会审 图纸变更
1 本阶段工程计划进 度完成量、施工合同
本阶段施工过程中的签证
1 现场材料实 际供应量及价格
2 收集整理资料
3 核算并出据 数据及报告
5 报财务部以备 调整材料供应量
通知
19 收到
《证书》
14 报
道
16 抵押
通知
15 审
核
17 审
批
18其他权
项活动
24 反馈信息论 23 存入贷款
9 评估报告 12 可以 13 鉴定
财务报表
办理
合同
10 贷审会
审批
11 贷款
审定
财务融资流程
20 办理贷
款手续
21 出
票
22 盖章
生效
项目部 生产科 材料科 技术科 核算部 公司经理
物业部
工程部 市物业办物价局 物业公司 总经理
1 接管新生活区 后提出申请办 理收费许可
4 把问题详列 报总经理
2 两部门联合来 小区评定审查
3 提出整改 意见
5 批示
7 复检
8 联络两部门 复检
6 工程部整改 实施
9 合格发证
物业公司办理收费许可证流程
工程部 总经理
4 把问题详列 报总经理
3 协调工程部按 标准共同验收
提 费出 1 用自 计已 划部
门 全 年 各 项
建根 3 议据
重财 新务 报提 计供 划的
修 改
5 报适决策层 了解各项费用分布
2
已完工程计 算收入和未
完工程按占全部
工程比例计算收入
6 按照计划要求具 体控制财务分析
时作出对比分析
4
根据各部门报送的计划分
别设立备查对比账簿以备考核
财务核算分析---费用管理流程
1 提出付 款要求
2 核对账簿
3
属实
申 4请
付 款 额 度
2 根据阶段性结算报告计 算 应付款控制、签字
5 批准 6 筹款同意 7 付款 财务付款流程
3 可以付款
总经理 计财部经理 主管会计 核算部 总工程师
1 提供 销售
合同
1 提供已完 工程决算及
阶段结算书
2
已完工程计 算收入和未
完工程按占全部
计财部 材料部 生产部 生产技术科 核算部 施工部经理
1 下达任务
5 上报审阅
2 本行业的各 种规范、规定
3 收集整理资料
4 核算并出据 数据及报告
2 设计图纸 图纸会审 图纸变更
2 下阶段工程 计划进度完
成量、施工合同
5 报材料部以备 计划材料供应量
6 报财务部以备预备材 料资金控制工程拨款
工程阶段性核算下阶段计划完成量流程
1 准备竣工资料 交接
5 批示
6 整改至合 乎标准
2 准备验收
7 物业公司 复检
8 签字 正式接管
施工部
物业公司
物业公司接管验收新小区流程
财务 电业局 自来水公司 物业公司 客户
2 查水、电表
4
缴费
3 分户 计算
5 汇总收费
1 总费计算
6 收费、记帐 上缴自来水 电业局水电费
物业公司收水电费流程
工程部
7 成本 核算
8 审核
9 拨款
监督
计划财务部
材料部
3 组进
施工管理流程
计划财务部
销售部
1 根据合 同规定
12 审 核
交款人
计划财务部
2 贷 款
3 开据 收据 收款
4存 入 银 行
5制 作
6 合类
7粘 贴
10 用
8装 9归
款
11 核 对
凭
送会计
凭
订档
计
帐
证
审核
证
划
簿
财务部收款流程
出纳 财务主任 总经理 计财部 经营部 工程部 材料部 会计 供应商
漏项，造成
成本不实
7
通过上层 决策者了
解相关政
策，修改
成本 事项
8综后合，成结本转分成析本
。保证成 本真实、准 确、详细
通过成本分
10 析，提出与
成本计划 的差距
9 通过成本分
析，发现问 题并及时落实
财务核算分析—成本流程
主管会计
1 根据收入状况 对比计划，写出
可以确认的收入分析
1
根据成本状 况对比计划
主管 经办 市土 审批 区土 事务 董事会 财务 总经 销售 其他 工程 经营 材料 银行 银行 地局 中心 地局 所 办公室 部 理 部 部门 部 部 科
1用
款 计 划
1 回款计划
3 同意使
用抵押物
2 作出融
资计划
4 提供
抵押物
5 利用抵
押物评估
7 取得评
估报告
6 进行
评估
8送
审
9备
案
12 收到