《中铁建工集团有限公司内部控制体系运行管理办法(试行)》

中国铁建集团内部监管制度全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：一、内部监管机构设置中国铁建集团在内部设立了监察委员会、审计委员会和纪律检查委员会等机构，负责监督和管理公司内部事务。

监察委员会负责监督公司各部门遵守法律法规和公司规章制度，发现并纠正违规行为；审计委员会负责对公司的财务状况进行审计，确保财务数据真实可靠；纪律检查委员会负责监督公司员工遵守纪律规定，净化企业内部环境。

二、内部监管制度建设中国铁建集团建立了一套完善的内部监管制度，包括组织制度、人事制度、财务监管制度、风险控制制度等方面。

公司制定了《内部监督管理制度》和《内部控制制度》，明确了各部门的职责和权限，规范了企业内部管理的各个环节，确保了企业的健康发展。

三、内部监管工作流程中国铁建集团在内部监管工作中建立了一套科学的工作流程，包括监督检查、风险评估、事故处置等环节。

公司定期对各部门开展监督检查，及时发现和解决问题；对涉及风险较大的项目进行风险评估，减少潜在风险；对发生的事故及时处置，防止事态进一步扩大。

四、内部监管人员素质提升中国铁建集团注重内部监管人员的培训与素质提升，定期开展内部培训，提高内部监管人员对法律法规的了解和适应能力，增强监管人员的责任意识和专业素养，确保内部监管工作的高效运转。

中国铁建集团的内部监管制度建设已经初见成效，企业内部管理更加规范，员工遵纪守法意识增强，企业运行更加稳定有序。

公司未来将继续完善内部监管制度，提高监管水平，为企业的健康发展保驾护航。

中国铁建集团内部监管制度的建立和完善对于企业的稳定和发展具有重要意义。

只有通过严格的内部监管制度和高效的内部监管工作，才能确保企业的长远发展和在市场竞争中立于不败之地。

中国铁建集团将继续加强内部监管工作，不断提高监管水平，为公司的可持续发展贡献力量。

【2002字】.第二篇示例：中国铁建集团内部监管制度是一套完备的规章制度体系，旨在规范公司内部管理、监督员工行为，确保公司运营合法、规范、高效。

中国铁道建筑公司财务管理内控制度第一章总那么第一条为加强企业为部治理，规范企业各项经济行为，爱护资产的安全与完整，防范各种经营风险和财务风险，制定本制度。

第二条中国铁道建筑总公司〔以下简称总公司〕所属各级各类单位、全资和控股〔包括直截了当控股和间接控股〕的各类公司都必须执行本制度。

第三条企业内部操纵的差不多要求是：严格遵守国家法律、法规和总公司的各项规章制度；明确规定各类业务的决策、审批、实施、反馈、处理和监督程序；明确划分企业内部各部门，各岗位的职责和权限，建立严密的授权与审批制度；严格按照国家统一的会计制度进行会计核算和会计监督；实施有效的内部监督和内部审计。

第四条各单位应当建立严格的责任追究制度，因违反内部操纵制度或工作失误造成重大缺失的，应当追究有关责任人的责任。

第二章投资治理第五条本制度所称投资系指企业将其依法占有的财产投放到特定对象，以期在以后获得一定收益的经济行为。

包括企业为坚持或扩大自身的生产经营规模所进行的对内投资和企业为获得更多的收益或操纵被投资企业生产经营活动所进行的对外投资。

对内投资包括购买、新建、改建和扩建固定资产，购买无形资产等其他长期资产。

对外投资包括股权投资和债权投资。

股权投资包括以独资、入股、联营等方式兴办企业，兼并其他企业，购买其他企业的股权、股票，以及其他股权性质的投资。

债权投资包括购买债券投资和其他债权投资。

第六条不具有法人资格的单位〔分公司、办事处、指挥部、项目经理部等〕不能进行股权投资，需要进行股权投资时，必须取得法人的授权，并按规定程序和权限进行决策。

所有单位的对内对外投资都必须遵守本制度的规定。

第七条各单位应当建立投资的可行性分析制度。

决策之前，必须进行可行性分析。

投资额在5万元以上的项目，必须要有书面的可行性分析报告。

重大投资项目，还应当聘请有关专家进行咨询或参与评估论证。

可行性分析报告的内容一样应包括：投资项目的概况、实施方案、进展前景推测、资金来源及筹措方式、估量的现金流量〔流入、流出量和净流量〕、经济效益评判〔必须运算投资酬劳率〕、风险评估等。

中铁建工人〔2011〕119号关于印发《中铁建工集团有限公司安全质量管理机构设置及专职人员配备管理办法》的通知集团所属各单位:根据建设部《建筑施工企业安全生产管理机构设置及专职安全生产管理人员配备办法》(建质[2008]91号)规定和中国中铁股份有限公司《关于进一步加强和规范安全质量环保专职机构设置及人员配备的通知》(中铁股份劳[2011]71号)要求,结合集团公司实际,为进一步规范集团公司安全质量管理机构设置及加强专职安全质量管理人员配备,全面落实各级安全质量管理责任，特制定《中铁建工集团有限公司安全质量管理机构设置及专职人员配备管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。

1附件：中铁建工集团有限公司安全质量管理机构设置及专职人员配备管理办法二○一一年四月二十五日2中铁建工集团有限公司安全质量管理机构设置及专职人员配备管理办法第一章总则第一条为规范集团公司安全质量管理机构的设置，明确各级专职安全质量管理人员的配备标准，根据《中华人民共和国安全生产法》、《建设工程安全生产管理条例》、建设部《建筑施工企业安全生产管理机构设置及专职安全生产管理人员配备办法》(建质[2008]91号)规定和中国中铁股份有限公司《关于进一步加强和规范安全质量环保专职机构设置及人员配备的通知》(中铁股份劳[2011]71号)文件新要求,制定本办法。

第二条本办法所称安全质量管理机构是集团公司各级负责安全质量管理工作的独立职能部门。

第三条本办法所称专职安全、质量管理人员是指经建设主管部门或者其他有关部门安全、质量考核合格取得安全、质量考核合格证书，并从事安全、质量管理工作的专职人员。

第四条本办法适用于集团公司及所属各施工生产单位及项目部或子分公司所属专业公司。

第二章安全质量管理机构设置及职责第五条中铁建工集团安全质量管理实行“三级管理”模式，即集团公司级、子分公司级、项目部或子分公司所属专业公司级三级管理。

3第六条集团公司总部机关独立设置安全质量环保部；子分公司机关必须独立设置安全质量管理机构；项目部或子分公司所属专业公司必须独立设置安全质量职能部室。

中国中铁股份有限公司内部控制手册（2010年A版）引言 (3)第一章 总则 (4)1.1.手册编制的目的和意义 (4)1.2.手册的适用范围 (4)1.3.手册编制的依据 (4)1.4.手册编制的原则 (5)1.5.手册编制的特征 (5)1.6.手册的管理 (6)1.7.手册的维护与监督 (7)第二章 内部控制基本原则 (7)第三章 内部控制组织机构 (8)第四章 内部控制执行与考核 (9)第五章 内部控制基本框架 (10)5.1.内部环境 (10)5.2.风险评估 (24)5.3.控制活动 (33)5.4.信息与沟通 (39)5.5.内部监督 (50)引 言中国中铁股份有限公司（以下简称：“股份公司”或“本公司”）是由中国铁路工程总公司整体重组改制、独家发起方式设立的股份有限公司。

其前身是成立于1950年的铁道部工程总局和设计总局。

股份公司是集基建建设、勘察设计与咨询服务、工程设备和零部件制造、房地产开发和其它业务于一体的多功能、特大型企业集团，成立于2007年9月12日，注册资本212.999亿元人民币。

股份公司辖有全资公司28个，控股公司15个，分公司4个，参股公司3个，共46家二级子公司。

在2010年公布的世界企业500强名列第137名,2010年蝉联全球最大承包商第二名，在中国企业500强中排名第9位。

股份公司于2007年12月3日在上海证券交易所成功上市（股票编号：601390），2007年12月7日在香港联交所主板正式上市挂牌交易（股票编号：0390.HK）。

作为在中国大陆和中国香港两地上市的公司始终致力于管治水平的提升，曾荣获“2009年度中国100家最佳管理上市公司”、“2009年中国证券市场年度金鼎奖”、香港上市公司“管治卓越奖”等多项殊荣，自2009年起，连续两年获得“中国上市公司最佳董事会”、“中国上市公司最佳治理董事会”的奖项。

股份公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及上海证券交易所、香港联合交易所的有关规定规范运作，持续完善公司治理规则，逐步提高公司治理水平和信息披露透明度。

中铁建工集团有限公司内控体系流程文件汇编（2011年A 版）控制环境目标制定事件识别风险评估风险应对控制活动信息与沟通监督检查战略经营报告合规总部分部业务单位附属机构中铁建工集团有限公司 编制二○一一年 三月上册前言为了认真贯彻落实财政部、证监会、审计署、银监会、保监会颁布的《企业内部控制基本规范》及其《配套指引》，提升管理水平，提高运营效率，实现公司发展战略，促进企业持续健康发展。

中铁建工集团有限公司制定了内部控制体系文件，内控体系文件由《内部控制手册》和《内控体系流程文件汇编》组成。

内控手册是对集团公司内控体系分别从五要素的描述，包含了内控体系建设工作的所有内容，内控手册规定了术语、编制依据、组织体系、部门责任、内控要点、实施程序、方法模型以及文件模板，是内控体系建设的纲领性文件，用以指导内部控制体系运行、维护、监督、评价和改进工作。

内部控制体系流程文件主要包括：流程图、流程说明、风险控制矩阵、风险数据库以及控制文档组成。

流程图是对业务操作程序的直观展示，规定具体业务的操作步骤、责任岗位等；流程描述是对流程图中每个节点步骤的详细说明，包含每个步骤的操作要求、操作人，操作的时限等；风险控制矩阵是每个业务流程实现控制目标、可能存在的风险以及控制措施的规定；风险数据库是对识别出来的业务流程关键控制点（风险点）的描述和风险等级的判定；控制文档是业务流程运行的描述，是监督评价内控体系运行的依据。

按照内部控制管理的规定，《中铁建工集团有限公司内部控制体系流程文件汇编》已经董事会审议批准，现发布执行。

内控体系建设工作机构及人员一、内部控制体系建设领导小组组长：刘荣耀段永传崔宝华组员：刘炳才邱振虎李成生郭俊亮刘玉华杨煜黄振庭李选民穆亦龙卢卫平孟庆军毕彦春周志立二、内控体系建设工作小组组长：段永传副组长：郭俊亮、李选民、黄振庭（日常召集人）成员：孔德风张国华李玉侠郝宝森李磊徐悦民王树立赵晓强年福兵邓银国刘俊峰王沧州高建彬朱宇峰张建雄郑式村杨金祚石青山曹子牧丁明吴少勇徐议成刘万琼杨启昉刘宇喆三、内控体系建设办公室（战略规划部内控与风险管理处）主任：张国华副主任：丁明成员：杨启昉刁星伍罗小红三、内控体系建设工作联系人人员：黄一粟刘宇喆杨启昉胡玉涛刁星伍肖艳敏朱骏郭剑铮王玉霞国树军李鹏孟庆斌尹雯罗小红王忠王敬敏李帆罗杰石青山罗卓丽王剑目录COG公司治理 (1)COG01治理结构 (1)COG01.01董事会流程 (1)COG01.02监事会流程 (11)COG01.03总经理办公会议流程 (20)COG01.05派出董监事履职管理流程 (27)COG02企业文化 (33)COG02.01重大专项/主题宣传组织工作流程 (33)COG02.02企业内刊《中铁建工》采编、发行工作流程 (41)COG02.03企业宣传信息发布管理工作流程 (44)COG02.04企业品牌形象规范管理工作流程 (49)COG02.05突发事故（事件）舆论应对流程 (55)MAS管理结构 (65)MAS02机构管理 (65)MAS02.01集团总部组织结构设置流程 (65)MAS02.02分子公司组织机构管理流程 (71)STM战略管理 (77)STM01公司战略管理 (77)STM01.01公司总发展战略制定流程 (77)STM01.02公司职能（业务）子战略制定流程 (91)STM01.03分子公司战略规划审批流程 (100)STM01.04公司发展战略的实施与评价流程 (106)PBP生产经营管理 (113)PBP01计划管理 (113)PBP01.01年度经营生产计划管理流程 (113)PBP01.02分子公司年度经营生产业绩考核流程 (121)PBP01.03年度固定资产投资计划制定流程 (127)PBP01.04固定资产购置计划审批流程 (133)PBP01.05年度、季度施工生产计划编制流程 (139)PBP01.06工程任务额三年滚动计划流程 (145)PBP02财务预算 (151)PBP02.01年度财务预算编制流程 (151)PBP02.02后方单位经费核定流程 (163)BUC运营监控 (169)BUC01统计管理 (169)BUC01.01统计管理流程 (169)BUC01.02统计执法检查及考核工作流程 (176)BUC03内部审计 (184)BUC03.01年度审计计划编制和审批流程 (184)BUC03.02经济责任审计方案的制定与实施流程 (189)BUC03.03经济效益审计方案的制定与实施流程 (198)BUC03.04工程项目审计方案的制定与实施流程 (205)BUC03.05内部控制制度审计方案的制定与实施流程 (213)BUC04内部监察 (221)BUC04.01信访举报和案件检查流程 (221)BUC04.02自办移送案件审理流程 (229)BUC04.03效能监察工作流程 (240)BUC04.04述廉议廉工作流程 (249)BUG05体系管理 (254)BUG05.01管理体系内部审核流程 (254)BUG05.02管理评审流程 (263)BUG05.03管理体系第三方审核流程 (271)COR信息披露 (279)COR01信息的生成 (279)COR01.01重大事项内部报告管理流程 (279)COR02信息披露管理 (286)COR02.01公司非法定披露信息的管理流程 (286)LEA法律事务 (291)LEA01法律事务管理 (291)LEA01.01非诉讼法务事务流程 (291)LEA01.02法律诉讼处理流程 (298)LEA01.03外聘律师选聘流程 (304)LEA01.04法律顾问注册管理流程 (310)LEA01.05文件合规审核流程 (314)LEA01.06章程管理流程 (319)LEA01.07非施工合同管理流程 (326)LEA01.08仲裁案件处理流程 (332)LEA01.09法律法规管理评价流程 (338)SQE安全质量环保 (342)SQE01综合管理 (342)SQE01.01安全、质量、环保节能管理目标确定及工作要点控制流程 (342)SQE01.02安全、质量及节能环保管理文件印发流程 (351)SQE01.03安全、质量及节能环保管理收文处理流程 (356)SQE01.04安全、质量及节能环保管理目标考核流程 (361)SQE01.05安全、质量及节能环保定期检查工作流程 (367)SQE01.06重点工程、关键工序服务指导及检查控制流程 (375)SQE01.07安全、质量及节能环保报表管理流程 (381)SQE01.08各级安全质量委员会建设与管理流程 (387)SQE01.09铁路建设工程施工信用评价管理流程 (392)SQE01.10安全、质量及环保事故应急响应及调查处理程序流程 (397)SQE02安全管理 (404)SQE02.01安全监督管理体系的建设与管理流程 (404)SQE02.02中国中铁股份公司安全标准工地申报验评流程 (409)SQE03.01QC成果管理工作流程 (413)SQE04环保管理 (418)SQE04.01节能减排统计报告管理流程 (418)HRM人力资源管理 (423)HRM01组织结构管理 (423)HRM01.01总部机关岗位说明书编制修改流程 (423)HRM01.02集团公司项目经理部的成立、变更、撤销流程 (428)HRM02人力资源配置 (433)HRM02.01人力资源战略规划制定流程 (433)HRM02.02年度人力资源计划编制流程 (438)HRM02.03领导班子考察流程 (443)HRM02.04中层管理人员选拔与任用流程 (450)HRM02.05中层管理人员公开招聘流程 (458)HRM02.06中层管理人员试用期满考核流程 (467)HRM02.07“四好”领导班子创建与评审流程 (474)HRM02.08总部机关一般管理人员招聘流程 (480)HRM02.09毕业生招聘流程 (487)HRM03员工发展与培训 (495)HRM03.01专业技术人才培养管理流程 (495)HRM03.02专业技术职称评审与聘任流程 (500)HRM03.03专家评选推荐流程 (512)HRM03.04培训计划制定流程 (520)HRM03.05培训方案制定流程 (524)HRM03.06培训实施流程 (528)HRM03.07培训效果评估流程 (532)HRM03.08培训资源管理流程 (534)HRM03.09申报创优工作流程 (536)HRM03.10执业资格考试注册流程 (540)HRM03.11安全生产管理岗位人员及建设企事业单位专业管理人员培训考核流程 (545)HRM03.12高技能人才评价流程 (551)HRM03.13特种作业从业人员培训考核流程 (563)HRM03.14职业技能鉴定流程 (569)HRM03.15证书管理流程 (576)HRM03.16岗位证书复审工作流程 (582)HRM03.17学历教育流程 (586)HRM04薪酬福利管理 (592)HRM04.01集团公司工资总额管理流程 (592)HRM04.02子、分公司工资总额管理流程 (598)HRM04.03集团公司企业负责人薪酬管理流程 (604)HRM04.04子、分公司企业负责人薪酬管理流程 (612)HRM04.05子、分公司薪酬管理流程 (617)HRM04.06总部机关薪酬管理流程 (623)HRM04.07薪酬福利方案制定流程 (629)HRM05.01总部机关绩效考核方案制定流程 (637)HRM05.02总部机关绩效考核组织实施流程 (642)HRM06人事管理 (647)HRM06.01员工内部调动管理流程 (647)HRM06.02总部机关员工离职管理流程 (651)HRM06.03员工人事档案管理流程 (656)HRM06.04见习生管理流程 (663)HRM07劳动关系管理 (670)HRM07.01劳动合同管理流程 (670)HRM08假期管理 (677)HRM08.01员工休假管理流程 (677)COG公司治理COG01治理结构COG01.01董事会流程1. 控制目标规范中铁建工集团有限公司董事会决策程序和日常工作的管理，避免决策程序违规，提高公司治理水平。

中铁工程局行内制度第一章总则第一条为规范中铁工程局内部管理，促进企业的健康发展，保护员工和企业的合法权益，特制定本制度。

第二条中铁工程局行内制度适用于中铁工程局全体员工，是员工在工作中必须遵守和执行的行为准则。

第三条中铁工程局坚持以党的建设为统领，严格遵守国家法律法规，遵循企业规章制度，秉承诚信、合法、规范、责任的工作原则。

第四条中铁工程局坚持以人为本，关注员工的权益和提升员工的幸福感，努力营造和谐、平等、和睦的工作环境。

第五条中铁工程局行内制度由公司领导小组负责制定，由人力资源部具体负责执行和监督。

第二章组织架构第六条中铁工程局设有总经理办公室、人力资源部、财务部、市场部、工程部等机构，各部门具体职责由公司领导小组根据企业发展需要确定并制定。

第七条公司领导小组由中铁工程局总经理、副总经理、各部门主管等组成，负责企业的战略规划和决策。

第八条公司领导小组成员要严格遵守内部管理制度，保障企业的正常运转和发展。

第九条各部门主管要根据公司的战略规划，合理安排部门工作计划，并定期向公司领导小组汇报工作进展情况。

第三章员工权利和义务第十条中铁工程局员工应当遵守国家法律法规，维护企业的形象和利益，保护企业的商业秘密。

第十一条中铁工程局员工应当秉承诚信原则，遵循企业规章制度，服从部门安排，努力完成工作任务。

第十二条中铁工程局员工享有工作权利，有权力参与企业的决策，提出建议和意见。

第十三条中铁工程局员工有义务接受企业的培训和考核，提升自身的素质和能力。

第十四条中铁工程局员工应当保护企业的财产和设备，妥善使用和保管企业资产。

第四章绩效考核和奖惩制度第十五条中铁工程局实行绩效考核制度，根据员工的工作表现和业绩情况进行评定和奖惩。

第十六条中铁工程局根据员工的绩效考核结果，对员工进行绩效奖金的发放和晋升。

第十七条中铁工程局对不遵守规章制度、擅自调动企业资产、违反公司利益的员工进行相应的处罚，甚至解除劳动合同。

第五章福利待遇和安全保障第十八条中铁工程局为员工提供完善的福利待遇，包括工资、社会保险、职业培训等。

引言为进一步加强集团公司内部控制和风险管理，完善内部控制体系建设,满足外部监管要求和企业提升工程项目管理水平的内在需要，实现健康、可持续发展，集团公司组织编制了《中铁＊＊＊集团有限公司工程项目内部控制管理手册》（简称手册)，作为所属各类项目经理部建立、执行、评价和维护内部控制与风险管理体系的依据.考虑到项目经理部业务类型、组织设置和管理水平等均存在差异，各级项目经理部可结合自身实际情况组织开展必要的风险评估,在风险可控的基本原则下，持续的改进和完善，以确保本手册的实用性和有效性。

本手册依据《中央企业全面风险管理指引》、《企业内部控制基本规范》及配套指引、《中铁＊**集团有限公司内部控制与风险管理手册》和《中铁＊*＊集团有限公司内部控制体系运行管理办法（试行）》等相关文件，通过对工程项目管理价值链的全面梳理，立足于集团公司各级项目经理部实际业务管理情况优化和编制而成.本手册主要包括三部分，分别为项目经理部组织架构及内控职责分工、工程项目管理内控框架和业务流程控制文件.其中，项目经理部组织架构与内控职责分工部分，主要是为公司所属各类型项目经理部内部机构设置提供最基本的组织架构，对项目经理部内控管理职责提出分工指导意见；工程项目管理内控框架部分，描述工程项目管理重要流程业务主责部门、适用内控范围、对应项目管理风险以及适用的规章制度；业务流程控制文件部分，描述工程项目管理重要业务事项管理流程、控制目标及措施、风险辨识和评估，为工程项目管理流程层面内控风险管理提供实施指南，主要包括流程目标、相关政策制度、流程图、流程说明和风险控制矩阵、控制文档、风险数据库等内容.目录一、总则 (1)(一）手册编制目的 (1)(二)手册适用范围 (1)(三）手册相关制度 (1)二、项目经理部组织架构与内控职责分工 (2)(一）组织架构 (2)(二)职责分工 (2)1。

项目经理 (2)2。

项目书记 (3)3.项目副经理/总工程师/安全总监/总经济师 (4)4.综合管理部 (4)5。

中铁建工集团有限公司程序文件程序文件汇编GB/T19001-2000 idt ISO9001:2000 标准依据：GB/T24001-1996 idt ISO14001:2000 标准GB/T28001-2001 标准受控状态：企业标准编号：Q/G. ZTJG. 002-2004文件编号：ZTJG-CX-2004-B发布日期：二○○四年七月一日发放号码：持有人：程序文件发布通告《程序文件》ZTJG-CX-2004-B版依据GB/T19001-2000、GB/T24001-1996、GB/T28001-2001标准制订，业经审定，现批准发布，全体员工务必遵照执行。

本程序文件自签发之日起生效，原《程序文件》ZTJG-CX-2002-A同时废止。

管理者代表：2004年7月1日程序文件目录01 管理评审程序 (1)02 文件与资料管理控制程序 (7)03 记录管理控制程序 (25)04 法律和其他要求程序 (34)05 合同评审程序 (39)06 产品实现的策划程序 (51)07 基础设施与设备控制程序 (63)08 人力资源管理程序 (71)09 物资采购与能源资源控制程序 (81)10 产品检验和试验控制程序 (97)11 检验、测量和试验设备控制程序 (110)12 产品标识和可追溯性程序 (116)13 相关方管理程序 (121)14 协商与沟通控制程序 (136)15 顾客信息收集与处理程序 (146)16 过程控制程序 (157)17 产品防护程序 (170)18 不符合控制程序 (177)19 纠正与预防措施控制程序 (194)20 环境因素辨识、评价与控制程序 (204)21 主要污染源管理控制程序 (217)22 油品和危险化学品控制程序 (230)23 危害因素辨识、评价与控制程序 (238)24 电气管理程序 (250)25 作业许可控制程序 (254)26 应急准备与响应程序 (261)27 饮食卫生程序 (270)28 员工健康与女工保护程序 (275)29 办公和生活场所控制程序 (282)30 数据分析程序 (286)31 企业形象设计与控制程序 (291)32 内部管理体系审核程序 (295)33 设计与开发程序 (315)管理评审程序文件编号：ZTJG-CX-2004-01依据：GB/T19001-2000 GB/T24001-1996GB/T28001-2001程序文件会签表部门会签人签名办公室工程技术部经营开发中心人力资源部企业策划部财务部工会公安处法务合约部计划成本部管理学院党委工作部编制人审核人历史记录2004—B版生效日期：二○○四年七月一日编制A版: 2002年4月1日修改马志勇程序文件修改记录1 目的通过对方针目标和体系运行情况的评审,寻求相应的改进机会，确保质量体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系运行持续的适宜性、充分性和有效性。

中铁建工划〔2014〕383号
关于发布《中铁建工集团项目精细化管理
流程体系文件》的通知
集团公司总部机关各部门及所属各单位：
《中铁建工集团项目精细化管理流程体系文件》经集团公司第13次总经理办公会审议通过，现予发布，自 2014 年10月 1 日起施行。

本文件适用于各分、子公司和集团公司所有的工程项目，其中名称加★的流程属股份公司编制，不容许改动并要求强制执行，其余流程各公司可结合具体情况在《流程体系文件》基础上进行细化、完善，可根据项目实际增加流程，但不得减少已有流程的控制节点。

请各部门、各单位结合实际贯彻执行。

附件：《中铁建工集团项目精细化管理流程体系文件》
中铁建工集团有限公司
2014年9月23日
抄送：战略规划部、经济管理部。

中铁建工集团有限公司办公室2014年9月24日印发。

中铁建管理制度一、绪论中铁建作为一家具有深厚历史和强大实力的大型企业，拥有良好的企业管理制度和管理体系，为了更好地规范企业管理和运营，特编制本管理制度，以便更好地发挥企业的效益和社会影响。

二、总则1. 中铁建的管理制度遵循依法合规、科学合理、高效务实的原则。

2. 本制度为企业全面管理规范性的基础，其管理范围涵盖了企业内各个部门及各个管理层级。

3. 所有员工均应遵守本制度，并对其内容进行原则性的了解和理解。

4. 企业应当对本制度进行及时的更新和修订，以适应时代的发展和企业的需求。

三、组织架构1. 中铁建设有适应企业规模的组织架构，包括董事会、高管团队、各部门及其下设的各管理层级。

2. 组织架构具有明确的职责划分和协作关系，确保各部门协调运作、信息畅通。

3. 各部门领导应当定期召开会议，就企业管理中的关键事项进行讨论和决策。

四、人力资源管理1. 中铁建建立了完善的人力资源管理制度，包括招聘、培训、绩效考核、薪酬管理等内容。

2. 企业应当秉承公平公正的原则，为员工提供公平的晋升机会和发展空间。

3. 企业应当注重员工的职业发展，提供不同岗位的培训和交流机会，保障员工的专业能力和职业发展。

五、财务管理1. 中铁建具备完善的财务管理制度，包括财务预算、成本控制、资金管理等。

2. 企业应当依法纳税，严格执行国家的财务制度和会计准则。

3. 企业应当加强对经济形势的研判，确保企业的财务健康和稳健运行。

六、项目管理1. 中铁建拥有规范的项目管理制度，涵盖了项目规划、实施、监控和总结等环节。

2. 项目管理需要高度重视风险管理和质量管理，确保项目按时、按质、按量完成。

3. 企业应当加强对项目投资的评估，确保项目的合理性和可行性。

七、安全生产1. 中铁建高度重视安全生产管理，制定了严格的安全生产制度和应急预案。

2. 企业应当加强安全生产宣传教育，提高员工的安全意识和自我保护能力。

3. 企业应当确保设备设施的安全性和可靠性，防止安全事故的发生。

中铁下属公司管理制度第一章总则第一条根据中铁总公司的要求和部署，中铁下属公司建立管理制度，以规范公司内部管理，提高工作效率，确保公司发展的顺利进行。

第二条中铁下属公司管理制度遵循国家法律法规和中铁总公司的政策规定，不得违背国家法律法规和公司规定。

第三条中铁下属公司管理制度由公司领导班子负责组织制定，并报中铁总公司批准执行。

第二章公司组织结构第四条中铁下属公司设立总经理负责全面的公司管理工作，直接下设各部门，包括财务部、人力资源部、市场部、工程部等，各部门由部门经理负责。

第五条公司部门之间协作紧密，各部门负责协助总经理完成公司管理工作，实现公司整体发展。

第六条公司设立监事会对公司的经营活动进行监督，监督公司的财务、人事、合规等工作。

第三章公司管理制度第七条公司员工应当遵守公司的各项规章制度，服从公司领导指挥，不得擅自违反公司规定。

第八条公司员工应当爱岗敬业，努力工作，不得迟到早退，不得擅离职守。

第九条公司员工应当保守公司的商业秘密，不得泄露公司机密信息，不得对外泄露公司业务范围。

第十条公司员工应当积极执行公司的各项决策，认真履行工作职责，不得故意拖延工作进度。

第四章绩效考核制度第十一条公司实行绩效考核制度，对员工的工作表现进行评估，以此激励员工提高工作效率。

第十二条绩效考核结果作为员工晋升、薪酬调整、奖惩等方面的依据，对员工的发展起到促进作用。

第十三条员工的绩效考核应当公开公正，确保员工权益，避免对员工造成不合理的压力。

第五章奖惩制度第十四条公司对员工的工作表现进行奖惩，奖励优秀员工，惩处违规员工，建立起良好的工作氛围。

第十五条奖惩制度应当公平公正，依据员工的实际工作表现进行评估，避免人为因素对员工造成不公平的对待。

第十六条奖惩制度的目的在于鼓励优秀员工继续努力工作，同时警示违规员工，使其改正错误，提高工作态度。

第六章安全生产管理第十七条公司严格执行国家安全生产管理制度，保障员工的人身安全和财产安全。

中铁某局集团全面风险管理及内部控制体系建设咨询项目建议书目录•项目背景和咨询思路•咨询方法和成果示例•组织保障和项目预算•在传统风险管理时代，对风险的管理是“竖井”式的，即不同风险之间互相割裂，例如，市场风险由交易员用金融衍生品对冲，违约风险由信贷专家专门评估，法律风险由法律专家解决，纯粹风险则通过购买保险来处理。

这一做法并没有以一种组合的方式把不同风险类型结合起来，虽然常常导致过度对冲和保险范围过大，但在过去各种风险之间相关性较弱的时期，这样的管理方法也还是可行的。

但随着时代的发展，社会经济关系日趋复杂，各种风险之间开始相互依赖和交叉，企业不能再将风险分割成单独的各个部分来独立地管理。

于是，许多学者通过与过去的传统风险管理的对比，提出了新的企业风险管理的思想，即应利用风险单元之间的不完全相关性节约风险管理费用，从而增加企业价值；另一方面，全面衡量各个风险单元，将风险资本在不同的风险单元中进行有效地配置。

这被称为狭义的全面风险管理，更广义的概念包括COSO的定义，即全面风险管理是一个过程，它由一个企业的董事会、管理当局和其他人员实施，应用于企业战略制定并贯穿于企业各种经营活动之中，目的是识别可能会影响企业价值的潜在事项，管理风险于企业的风险容量之内，并为企业目标的实现提供保证。

在COSO颁布的《全面风险管理——整合框架》中，还对全面风险管理的三个维度的框架进行了描述，虽然它还是沿用了自1963年就出现的风险管理流程，但是在风险识别、风险整合、风险优化和风险报告中，仍然与传统的风险管理模式有所差别。

•COSO的全面风险管理框架是建立在内部控制框架基础上的，二者在目标和要素上都有区别。

内部控制的目标是：经营的效果和效率、财务报告的可靠性、合规性，而全面风险管理的目标包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标四个方面。

在要素方面，全面风险管理新增了目标设定、事件识别、风险对策三个环节。

•2004-2009年建筑业增加值保持快速增长，2008年增长速度有所回落，但2009年增势迅猛，建筑业增加值达到历史新高。

中铁建管理制度中铁建管理制度是中铁建集团公司为规范企业管理行为，维护企业内部秩序和规范化管理而制定的一套规范性的制度和程序。

以下是关于中铁建管理制度的相关参考内容。

1.组织架构和职责分工中铁建管理制度明确了组织架构和各级部门的职责分工。

包括集团公司总部、下属分公司和子公司的组织结构，以及各岗位职责和权限的具体规定。

通过明确组织架构，实现职责分工的合理化和明确化，确保企业内部工作的高效协同和管理决策的科学性。

2.人力资源管理制度中铁建管理制度关注员工的招聘、培训、晋升、福利待遇、人事考核等方面。

制定了一系列的人力资源管理规范和程序，确保员工的素质和能力能够匹配企业的发展需要，提高员工的工作积极性和员工满意度。

3.财务管理制度中铁建管理制度制定了一系列财务管理制度，包括财务报表的编制、审计、财务核算、资产管理、成本控制等。

通过规范的财务管理制度，确保企业的财务资源合理分配，提高财务运作的透明度和准确性，降低财务风险。

4.安全生产管理制度中铁建管理制度重视安全生产，制定了一系列安全生产管理制度。

包括安全生产责任制、事故预防和应急处理、安全培训和教育、设备维护和管理等。

通过科学的安全生产管理制度，确保企业安全生产，保障员工人身安全和企业财产安全。

5.项目管理制度中铁建管理制度关注项目管理，制定了一系列项目管理制度。

包括项目立项、项目组织与实施、项目绩效评估等。

通过规范的项目管理制度，确保项目按时、按质、按量完成，提高项目的管理水平和项目的综合效益。

6.绩效考核制度中铁建管理制度制定了一套完整的绩效考核制度。

通过明确各岗位的绩效评价标准和程序，评估员工在各方面的工作表现和贡献，激励员工的积极性和创造力，提高企业整体绩效。

7.知识产权管理制度中铁建管理制度关注知识产权的保护和管理。

制定了知识产权的申请、审查、保护、使用和维权等方面的相关规定，确保知识产权的合法性和企业的创新能力。

总之，中铁建管理制度是为了确保企业内部管理的科学化、规范化和高效性，通过制定一系列的管理规范和程序，实现组织架构的合理化、职责分工的明确化、工作流程的规范化，最终提高企业的综合管理水平和核心竞争力。

中国铁道建筑总公司财务管理内掌控度第一章总则第一条目的和依据本制度的目的是规范中国铁道建筑总公司（以下简称公司）财务管理，确保公司财务活动的合规性、规范性和高效性。

本制度依据《公司法》《财务会计制度》等法律法规以及公司的管理要求和实际情况编制。

第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包含直接或间接参加公司财务活动的员工。

第三条责任分工1.公司高层管理人员负责订立和推动本制度的实施；2.财务部门负责组织和协调本制度的执行，并对公司财务活动进行监督和管理；3.各部门负责在本制度的引导下，依照公司财务管理要求进行操作。

第二章财务管理流程第四条财务预算管理1.公司每年订立财务预算，确保预算与公司战略目标全都；2.部门负责人依据财务预算订立部门预算，并在预算执行过程中进行监督和掌控，确保预算的合理使用。

第五条采购管理1.公司采购活动必需符合国家法律法规，合法合规；2.采购需经过书面申请，并经过合规审批程序，确保采购过程透亮可追溯；3.采购合同必需明确双方的权利和义务，合同的履行必需符合合同商定和公司规定。

第六条资金管理1.资金管理应遵从合规性原则，确保资金的安全和稳定；2.公司财务部门负责统一管理公司资金，并订立安全有效的资金管理制度；3.公司各部门负责依照资金管理制度进行资金的使用和报销。

第七条薪酬管理1.公司薪酬管理应公平、合理、透亮；2.薪酬设计和调整应符合公司的薪酬政策和员工绩效评估结果；3.公司应建立健全的薪酬管理制度，确保薪酬的合规性和合理性。

第八条财务报表管理1.公司财务报表必需真实、准确、完整，反映公司财务情形和经营成绩；2.公司财务部门负责编制和报送财务报表，并对报表进行审计和复核；3.公司高层管理人员负责对财务报表进行批阅和签署，保证报表的真实性和合规性。

第三章内部掌控第九条内部审计1.公司财务部门应建立内部审计制度，定期对公司财务活动进行审计，发现问题及时整改；2.内部审计应独立、客观、公正，结果应及时通报给公司高层管理人员。

中国中铁股份有限公司2013 年度内部控制评价报告中国中铁股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）内部控制的有效性进行了评价。

一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、公司内部控制体系建设运行情况公司根据财政部等五部委发布的《内部控制基本规范》及《应用指引》和上海证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》有关规定，按照公司内控体系“逐级推进、横向到边、纵向到底、全面覆盖”的工作要求，在公司总部和各子、分公司构建了内部控制体系框架，内控制度已覆盖公司经营、生产、管理、控制等各个方面，并按照业务模块编制了公司治理、战略管理、生产经营、运营监控、信息披露、法律事务、安全质量环保、人力资源、财务管理、国际业务、采购管理、信息管理等各业务流程的工作标准和程序文件，制定了内部控制体系运行管理办法，保障公司及各子、分公司内部控制管理工作有据可依，同时，积极采取有效的控制活动，防范各类风险因素，确保公司生产经营有序运行。

浅谈企业内部控制体系构建马力【摘要】根据《中央企业全面风险管理指引》和《企业内部控制基本规范》,结合中国中铁内部控制体系建设实际,认真总结了中国中铁内控体系构建的做法,为企业内控体系建立提供了有益借鉴,为理论研究者提供了很好的素材。

【期刊名称】《铁道勘察》【年(卷),期】2012(038)003【总页数】5页(P87-91)【关键词】企业;内控体系;构建【作者】马力【作者单位】中国中铁股份有限公司,北京100039【正文语种】中文【中图分类】F239.4国务院国资委颁布的《中央企业全面风险管理指引》和财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其《企业内部控制配套指引》，为企业实施内部控制提供了标准和依据。

构建与企业管理体系相融合的内部控制体系，不仅是企业实施内部控制的基础，也是提高风险管控能力，提升企业运行质量，实现企业转型升级的有效途径，对于做强做优中央企业，打造具有核心竞争能力的世界一流企业具有十分重要的意义。

中国中铁股份有限公司(以下简称中国中铁)是集勘察设计、施工安装、工业制造、科研咨询、工程监理、投资开发、建设管理、信托投资和对外经贸于一体的多功能特大型企业集团，现有二级企业48家。

自2007年重组改制并在沪港两地上市以来，中国中铁董事会、经理层高度重视企业内部控制与风险管理，结合企业特点，于2009年5月全面启动全公司企业内控体系建设工作，经过近三年的积极探索与实践，初步建立了一整套适用性强、融合度高、覆盖面全的企业内部控制体系，进一步规范了企业依法经营运作，使企业内控风险管理水平不断提高。

1 明确内部控制体系建设职责和分工中国中铁董事会负责内控体系的建设工作，审议工作方案和经费预算，听取工作汇报，提出明确要求;董事会审计委员会受董事会委托负责指导内控体系建设工作;经理层负责内控体系建设的实施工作。

为了加强内控体系建设工作的组织领导，成立内控体系建设领导小组，主要领导担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人为成员，研究解决内控体系建设过程中的重大事项。

加强内控管理降低企业风险邵玉【摘要】国务院和财政部下发的相关政策条款为企业在发展过程中实现内控管理提供了标准、规范和参考依据。

中国铁建股份有限公司（中国铁建）是一个集多项功能于一体的大型企业集团,在其发展的过程中,为了提高企业的内控管理水平,降低企业风险,建立了一套实用性比较强的企业内部控制体系。

但是,随着社会经济的发展,需要进一步加强和提高其内控管理水平。

简要论述了加强内控管理、降低企业风险的相关事项,以期为日后的相关工作提供参考。

【期刊名称】《科技与创新》【年(卷),期】2016(000)013【总页数】2页(P39-40)【关键词】内控管理;企业风险;铁建;内部控制体系【作者】邵玉【作者单位】中铁十一局集团勘察设计院,湖北武汉430064【正文语种】中文【中图分类】F530.6构建与企业管理体系相适应的内部控制体系是每个企业为了获得更好的发展而制订的内控政策。

内部控制体系不仅是实施内部控制的基础，还能在一定程度上提高企业的风险管控能力，提升企业运营的整体质量。

同时，这也是实现企业转型、升级的一种有效且快速的途径。

国务院和国家财政部下发的相关政策条款，比如《中央企业全面风险管理指引》和《企业内部控制基本规范》，为企业在施行风险内控时提供了重要的参考依据。

在铁建企业的运营管理中，董事会是内控体系建设工作的主要负责部门，对内控体系建设的重要领导人、工作的整体进度起监督作用。

在审议工作方案和经费预算时，董事会、审计委员会的主要职责是指导工作的正常进行，而中层领导则肩负着落实内控体系建设的责任。

为了加快内控体系建设的工作进度，内控工作一定要有计划，要做到职责到人、分工明确，细化工作目标与实现的过程，然后再根据实际情况明确分工。

有计划、有方向的开展工作能进一步加快工作进度。

成立内控体系建设领导小组，即由领导组成指挥小组，以领导级别划分管理等级——主要领导任组长，中层领导为副组长，相关部门负责人为成员，将人员集中，共同讨论内控体系建设过程中的重大事项，进而作出决策。