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荃银高科2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为40,148.16万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为63,000万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供17,245.18万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为22,902.98万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为45,365.66万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是46,076.35万元，实际已经取得的短期带息负债为63,000万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为46,076.35万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为46,431.7万元，在5年之内偿还的贷款总规模为47,142.38万元，当前实际的带息负债合计为63,000万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为17,634.34万元。
该资金缺口需要企业持续经营23.94个分析期之后才能填补。
与企业的资金缺口相比，营业收入
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
证券代码：300087 证券简称：荃银高科公告编号：2010-026
安徽荃银高科种业股份有限公司
第一届监事会第十二次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“公司”）第一届监事会第十二次会议，于2010年9月7日在公司二楼会议室召开（本次会议通知于2010年9月6日以电子邮件方式发出）。
会议应到监事3人，实到3人。
本次会议属临时会议，会议的通知及召开符合《公司法》及《公司章程》等有关规定，会议由监事会主席姜晓敏主持，与会监事经审议并表决，通过《关于变更公司募投项目子项目实施主体的议案》（2票同意，0票否决，1票弃权）。
监事王合勤投弃权票，弃权理由是对议案所涉“变更事项对公司利弊不太清楚”。
监事会认为，公司此次将募投项目湖北子项目的实施主体由公司变更为在当地设立的全资子公司来实施，主要是因项目所在地政府招商政策的要求，符合公司实际情况。
本次变更有利于募投项目的顺利实施，符合公司的长远发展规划；程序合法有效，没有违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，没有损害股东和公司的利益。
监事会同意此次募投项目子项目实施主体的变更。
特此公告
安徽荃银高科种业股份有限公司监事会
二○一○年九月八日。
安徽荃银高科种业股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规的要求，公司董事会及其审计委员会、审计部对目前公司的内部控制及运行情况进行了较为全面的检查，并出具了《安徽荃银高科种业股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告》。
现将公司2010年度内部控制情况报告如下：一、公司的基本情况（一）本公司系由安徽荃银禾丰种业有限公司于2008年2月整体变更设立，公司名称变更为安徽荃银高科种业股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2010】550号”文核准，安徽荃银高科种业股份有限公司首次公开发行人民币普通股1320万股。
深圳证券交易所“深证上【2010】167号”文批准，2010年5月26日公司股票在深交所创业板上市。
股票简称“荃银高科”、股票代码“300087”，发行后总股本5280万股。
2010年7月7日公司取得了合肥市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，完成了工商变更登记手续。
注册号：340106000003332（1—1）、住所：安徽省合肥市高新区天智路3号、法人代表：张琴、注册资本：伍仟贰佰捌拾万元整。
（二）公司主营业务及范围农作物种子、苗木、花卉种子研发及销售；农副产品的深加工、储藏、销售；农用配套物资批发零售（应凭许可证经营的未获许可证前不得经营），经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
（三）公司组织架构（见图）二、公司建立内部控制的目标和遵循的原则（一）公司建立内部控制的目标1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项生产经营活动的健康有序运行；3、避免或降低风险，堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时发现和纠正错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整；4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。
荃银高科2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为82,613.88万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为46,583.02万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供63,178.5万元的营运资本。
3.总资金需求该企业的总资金需求为19,435.38万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为96,147.39万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是108,962.4万元，实际已经取得的短期带息负债为46,583.02万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为108,962.4万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为115,369.9万元，在5年之内偿还的贷款总规模为128,184.91万元，当前实际的带息负债合计为78,447.72万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要1.6个分析期。
但负债率较高，不过在下降。
短期来看，资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为5级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供133,178.25万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为75,639.11万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加15,176.38万元，其他应收款增加1,090.69万元，预付款项增加11,735.64万元，存货减少5,601.01万元，一年内到期的非流动资产增加2,093.55万元，其他流动资产减少1,766.9万元，共计增加22,728.35万元。
应付账款增加10,159.94万元，应付职工薪酬增加598.14万元，应付股利减少68.79万元，应交税费减少6.17万元，其他应付款增加11,469.94万元，一年内到期的非流动负债减少26,425.09万元，其他流动负债增加5,950.89万元，共计增加1,678.86万元。
国元证券股份有限公司关于安徽安科生物工程（集团）股份有限公司持续督导期间跟踪报告（2009年度）国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”、“保荐人”）作为安徽安科生物工程（集团）股份有限公司（以下简称“安科生物”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，对安科生物2009年度规范运作的情况进行了跟踪，具体情况如下：一、安科生物执行并完善防止控股股东、实际控制人、其他关联方违规占用发行人资源制度的情况（一）安科生物控股股东、实际控制人及其他关联方1、安科生物控股股东及实际控制人安科生物的控股股东及实际控制人为自然人宋礼华先生与宋礼名先生。
截至2009年12月31日，宋礼华先生持有公司股份2,604.90万股，宋礼名先生持有公司股份669.00万股，二人合计持有公司股份3,273.90万股，占总股本的38.98%。
2、其他持有公司5%以上股份的股东无。
3、控股股东及实际控制人控制的其他企业截至2009年12月31日，控股股东及实际控制人宋礼华先生除持有安科生物股份外，不存在控制其他企业的情形。
宋礼名先生除持有安科生物股份外，还持有深圳市裕普实业有限公司80%的股权，该公司注册资本为300万元，经营范围为：工业轴承及密封件、机械设备、矿产品、金属材料及制品及其它国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；进出口业务（具体按进出口企业资格证书经营）；兴办实业（具体项目另行申报）。
4、公司控股子公司截至2009年12月31日，公司拥有2家控股子公司。
公司名称 注册资本（万元）出资比例 安徽安科余良卿药业有限公司 2,600.00 100%安徽安科恒益药业有限公司 3,800.00 100%5、其他关联方公司其他关联方包括：公司董事、监事和高级管理人员；董事、监事、高级管理人员的关系密切的家庭成员。
（二）安科生物执行并完善防止控股股东、实际控制人、其他关联方违规占用发行人资源的制度情况发行人按照《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律法规及相关规定，制定或修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《独立董事任职及议事制度》等规章制度，建立健全公司法人治理结构。
荃银高科2023年三季度经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险荃银高科2023年三季度盈亏平衡点的营业收入为72,579.07万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
企业当期经营业务收入未达到盈亏平衡点，经营业务不安全，经营风险较大。
2、财务风险企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供121,861.86万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)2、营运资本变化情况2023年三季度营运资本为121,861.86万元，与2022年三季度的95,283.68万元相比有较大增长，增长27.89%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供1,051.47万元的流动资金。
而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货90,969.38 2.86 140,544.73 54.5 160,012.56 13.85 应收账款12,183.35 -48.51 32,809.03 169.29 44,994.19 37.14 其他应收款0 - 0 - 0 - 预付账款24,452.65 121.45 23,781.03 -2.75 46,973.83 97.53 其他经营性资产6,514.21 23.05 7,977.96 22.47 9,082.2 13.84 合计134,119.59 4.42 205,112.75 52.93 261,062.79 27.28经营性负债增减变化表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款16,140.38 -19.11 26,289.75 62.88 0 -100其他应付款0 - 0 - 0 - 预收货款0 - 0 - 0 - 应付职工薪酬1,085.32 54.81 1,596.35 47.09 2,030.8 27.21 应付股利68.79 43.31 0 -100 206.36 - 应交税金190.85 -25.48 49.88 -73.86 222.13 345.3 其他经营性负债106,208 12.7 182,046.38 71.41 257,552.03 41.48 合计123,693.35 7.38 209,982.36 69.76 260,011.32 23.834、营运资金需求的变化2022年三季度营运资金需求为负4,869.61万元，2023年三季度营运资金需求1,051.47万元。
荃银高科2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为183,355.47万元，与2022年上半年的272,978.76万元相比有较大幅度下降，下降32.83%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为122,508.67万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的66.81%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加2,457.58万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的27.87%。
但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为219,153.68万元，与2022年上半年的279,540.53万元相比有较大幅度下降，下降21.60%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的39.91%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。
2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；吸收投资收到的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年荃银高科投资活动需要资金17,996.27万元；经营活动创造资金2,457.58万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年上半年荃银高科筹资活动需要净支付资金20,259.53万元，但经营活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需要。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
荃银高科2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为6,379.11万元，与2022年上半年的3,694.97万元相比有较大增长，增长72.64%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
2023年上半年营业利润为6,528.8万元，与2022年上半年的3,763.42万元相比有较大增长，增长73.48%。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析荃银高科2023年上半年成本费用总额为103,394.63万元，其中：营业成本为81,249.77万元，占成本总额的78.58%；销售费用为10,371.22万元，占成本总额的10.03%；管理费用为7,455.43万元，占成本总额的7.21%；财务费用为759.36万元，占成本总额的0.73%；营业税金及附加为353.53万元，占成本总额的0.34%；研发费用为3,205.31万元，占成本总额的3.1%。
2023年上半年销售费用为10,371.22万元，与2022年上半年的7,158.53万元相比有较大增长，增长44.88%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年大幅度的销售费用投入带来了营业收入的大幅度增长，企业的销售活动取得了明显的市场效果，但相对来讲，销售费用增长明显快于营业收入的增长。
2023年上半年管理费用为7,455.43万元，与2022年上半年的5,851.2万元相比有较大增长，增长27.42%。
2023年上半年管理费用占营业收入的比例为6.9%，与2022年上半年的6.06%相比有所提高，提高0.84个百分点。
管理费用占营业收入的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。
管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合理。
三、资产结构分析荃银高科2023年上半年资产总额为474,682.26万元，其中流动资产为310,670.93万元，主要以存货、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的37.96%、31.27%和15.73%。
证券投资基金信息披露XBRL模板第3号《年度报告和半年度报告》中国证券监督管理委员会公告[2010]5号为进一步提高证券投资基金（以下简称基金）信息披露质量，推进基金信息披露XBRL （eXtensible Business Reporting Language，可扩展商业报告语言）应用工作，我会制定了《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号〈年度报告和半年度报告〉》（以下简称《基金年度报告和半年度报告XBRL模板》），现予公告，自2010年2月9日起施行，请各基金管理公司和托管银行遵照执行。
“基金XBRL信息接收系统”和“基金监管业务信息系统报送平台”中国证券监督管理委员会二○一○年二月八日附件：证券投资基金信息披露XBRL模板第3号《年度报告和半年度报告》证券投资基金信息披露XBRL模板第3号《年度报告和半年度报告》1目录§1 重要提示及目录.......................................................1.1 重要提示..........................................................1.2 目录..............................................................§2 基金简介.............................................................2.1 基金基本情况......................................................2.2 基金产品说明......................................................2.3 基金管理人和基金托管人............................................2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......................................2.5 信息披露方式......................................................2.6 其他相关资料......................................................§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................3.1 主要会计数据和财务指标............................................3.2 基金净值表现......................................................3.3 其他指标..........................................................3.4 过去三年基金的利润分配情况........................................§4 管理人报告...........................................................4.1 基金管理人及基金经理情况..........................................4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介....................1本文件同时涵盖基金年度报告和半年度报告的正文模板和摘要模板，一般的，模板中的事项同时适用于年度报告和半年度报告的正文和摘要，即对没有特别说明的事项，年度报告和半年度报告正文和摘要都需披露；而如果某些项目仅适用于年度报告或仅适用于半年度报告，仅适用于正文或仅适用于摘要，本文件将在相关各项的脚注中予以说明。
荃银高科2020年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况荃银高科2020年上半年资产总额为203,366.58万元，其中流动资产为157,968.64万元，主要以存货、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的45.41%、19.91%和16.35%。
非流动资产为45,397.93万元，主要以固定资产、无形资产、投资性房地产为主，分别占非流动资产的43.37%、20.95%和6.41%。
资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产144,126.17 100.00 150,246.6 100.00203,366.58100.00流动资产99,369.42 68.95110,072.32 73.26157,968.6477.68存货38,470.36 26.69 59,068.27 39.31 71,732.28 35.27 货币资金33,351.83 23.14 26,129.61 17.39 31,450.66 15.47 应收账款8,210.06 5.70 5,539.76 3.69 25,830.29 12.70 非流动资产44,756.75 31.05 40,174.28 26.74 45,397.93 22.32 固定资产20,251.13 14.05 19,605.45 13.05 19,690.92 9.68无形资产9,349.51 6.49 9,414.45 6.27 9,510.34 4.68 投资性房地产5,670.58 3.93 3,086.4 2.05 2,910.79 1.432.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的49.82%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的28.72%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
国元证券股份有限公司关于安徽荃银高科种业股份有限公司2010年半年度持续督导跟踪报告国元证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“国元证券”）作为安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“荃银高科”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对荃银高科2010年上半年（以下简称“报告期”）规范运作的情况进行了跟踪，现将相关情况报告如下：一、荃银高科执行并完善防止控股股东、实际控制人、其他关联方违规占用发行人资源制度的情况（一）持有荃银高科5%以上股份的股东及其他关联方荃银高科股权分散，不存在控股股东及实控制人。
1、持有荃银高科5%以上股份的股东情况股东名称 持股比例持股数量(股)限售股数量(股)质押或冻结的股份情况(股)张 琴（身份证号：340104196306X X X X X X）8.77%4,632,8004,632,8000贾桂兰 6.41%3,382,0003,382,0000陈金节 5.95%3,139,2003,139,20002、荃银高科的子公司情况子公司名称 业务性质 注册资本 持股比例安徽荃银种业科技有限公司农业研发、生产和销售 100万元 60%3、荃银高科的其他关联方情况（1）关联自然人姓 名 公司职务/近亲关系 持有公司股份（万股） 持股比例（%）张 琴（身份证号：340104196306X X X X X X） 董事长 463.288.77刘家芬 张琴女士之母亲 115.202.18贾桂兰 董事 338.206.41高 健 董事 254.724.82陈金节 董事、总经理 313.925.95李成荃 副董事长 172.083.26王 芸 独立董事 --宁 钟 独立董事 --林 维 独立董事 --吴跃进 独立董事 --王合勤 监事 125.282.37姜晓敏 监事会主席 109.442.07严 志 监事 --王 群 副总经理 105.842.00张从合 副总经理 175.483.32徐文建 副总经理、董事会秘书 61.001.16王 瑾 财务总监 20.000.38朱德众 副总经理 --叶 红 副总经理 --（2）关联法人其他关联方名称 其他关联方与公司关系合肥禾味食品有限公司 公司董事长担任该企业董事合肥绿地农产品有限公司 公司5%以上股东（张琴）近亲属控制的企业 合肥共创物业有限公司 公司5%以上股东（贾桂兰）控制的企业合肥常青物业管理有限责任公司 公司5%以上股东（贾桂兰）控制的企业安徽力拓矿业有限公司 公司5%以上股东（贾桂兰）控制的企业安徽金天地交通设施有限公司 公司5%以上股东（贾桂兰）控制的企业（二）荃银高科执行并完善防止持有5%以上股份的股东及其他关联方违规占用发行人资源的制度情况荃银高科按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等有关法律法规及相关规定，建立健全了法人治理结构，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事任职和议事制度》、《内部审计管理制度》等规章制度。
公司能够按照有关法律法规及规章制度的要求规范运作，防止主要股东及其他关联方占用公司资源。
保荐机构通过查阅公司半年度报告，查阅股东大会、董事会、监事会等相关会议资料，抽查公司资金往来记录，以及与公司财务人员沟通等方式，对公司主要股东及其他关联方是否存在违规占用公司资源的情况进行了核查，保荐机构认为：荃银高科已经制订了防止主要股东及其他关联方违规占用公司资源的相关制度，且前述制度在报告期内得到有效执行，报告期内不存在上述主要股东及其他关联方违规占用公司资源的情况。
二、荃银高科有效执行并完善防止其董事、监事、高级管理人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度的情况荃银高科制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《重大经营和投资决策制度》、《关联交易决策制度》等规章制度。
《公司章程》第一百一十条规定：“董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，建立严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。
”《公司章程》第九十七条规定：“董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列忠实义务：（一）不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产；（二）不得挪用公司资金；（三）不得将公司资产或者资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储；（四）不得违反本章程的规定，未经股东大会或董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（五）不得违反本章程的规定或未经股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；（六）未经股东大会同意，不得利用职务便利，为自己或他人谋取本应属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与本公司同类的业务；（七）不得接受与公司交易的佣金归为己有；（八）不得擅自披露公司秘密；（九）不得利用其关联关系损害公司利益；（十）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他忠实义务。
董事违反本条规定所得的收入，应当归公司所有；给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。
”《公司章程》第一百四十七条规定：“监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。
”《总经理工作细则》（2010.7修订前）第二十条规定：“总经理、副总经理、财务总监应当遵守法律、行政法规和公司章程的规定，履行诚信和勤勉的义务。
”《董事会薪酬与考核委员会工作细则》第八条规定：“薪酬与考核委员会的主要职责权限：（一）根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制订薪酬计划或方案；（二）薪酬计划或方案主要包括（但不限于）绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖惩的主要方案和制度等；（三）审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；（四）负责对公司薪酬制度执行情况进行监督；（五）董事会授权的其他事宜。
”此外，公司根据自身经营管理和业务发展需要，先后制定和完善了一系列重要的内控制度，制度涉及到公司日常经营管理的主要层面和环节，以保证公司正常、合规运营，确保公司董事、监事、高级管理人员依法合规履行职责，避免其利用职务之便损害公司利益。
保荐机构查阅了公司股东大会、董事会、监事会等会议资料，抽查了董事、监事、高级管理人员的报销单证、工资支付凭证和资金往来记录等资料。
经核查，保荐机构认为：荃银高科较好地执行并完善了防止其董事、监事、高级管理人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度，报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有利用职务之便损害公司利益。
三、荃银高科执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度情况（一）关联交易相关制度规定荃银高科在《公司章程》中对关联交易决策权力与程序作出规定，同时规定了关联股东或利益冲突的董事在关联交易表决中的回避制度。
另外，公司在《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易决策制度》中对关联交易的决策权力与程序作了更加详尽的规定。
1、关联交易决策权限《关联交易决策制度》（2010.8修订前）第7条规定关联交易决策权限为：“（1）股东大会审议公司与关联人发生的交易金额在500万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易。
（2）重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于150万元或高于公司最近经审计净资产值的5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论。
（3）独立董事应当对下列事项发表独立意见：公司的股东、实际控制人及其关联企业对公司现有或新发生的总额高于150万元或高于公司最近经审计净资产值的5%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款。
（4）经股东大会授权，董事会有权审议公司与关联法人发生的交易金额在150万元－500万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%－5%的关联交易。
”《独立董事任职和议事制度》第五条规定：“1、重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于150万元或高于公司最近经审计净资产值的5％的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。
……独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。
如上述提议未被采纳或上述职权不能正常行使，公司应将有关情况予以披露。
”《独立董事任职和议事制度》第六条规定：“独立董事除履行职权外，应对以下事项各自发表独立意见：……4、公司的股东、实际控制人及其关联企业对公司现有或新发生的总额高于150万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款；……”2、关联交易回避规定《关联交易决策制度》（2010.8修订前）第八条规定：“公司关联人与公司签署涉及关联交易的协议，应当采取的回避措施：1、任何个人只能代表一方签署协议；2、关联人不得以任何方式干预公司的决定；3、公司董事会审议关联交易时，该关联交易是与董事个人利益有关或董事个人在关联企业任职或拥有控股权，相关的董事或当事人可以参与该关联事项的审议讨论并提出自己的意见，但不得参与对该关联交易事项的表决，其表决权票数不计入有效表决票数总数；4、股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。
关联股东因特殊情况无法回避时，可以参加表决，但公司应当在股东大会决议中做出详细说明，同时对非关联方的股东投票情况进行专门统计，并在决议中予以披露；5、按法律、法规和公司章程规定应当回避的。
”（二）2010年半年度荃银高科关联交易情况报告期内，荃银高科支付董事、监事、高级管理人员报酬情况如下：姓 名 公司职务2010年上半年度从公司领取的报酬情况（万元）是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬张 琴（身份证号：340104196306X X X X X X）董事长 29.72否 贾桂兰 董事 0.48是高 健 董事 0.48否陈金节 董事、总经理 0.48否李成荃 副董事长 14.38否王 芸 独立董事 0.48否宁 钟 独立董事 0.48否林 维 独立董事 0.48否吴跃进 独立董事 0.48否王合勤 监事 17.28否姜晓敏 监事会主席 19.23否严 志 监事 11.91否王 群 副总经理 17.40否张从合 副总经理 28.60否徐文建 副总经理、董事会秘书 17.19否王 瑾 财务总监 21.29否朱德众 副总经理 10.88否叶 红 副总经理 2.77否合 计 -227.45-除上述支付给董事、监事、高级管理人员的薪酬外，公司未发生其他关联交易事项。
