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创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定（2021年）文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2021.09.18•【文号】中国证券监督管理委员会公告〔2021〕21号•【施行日期】2021.09.18•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定第一条为规范创业板首次公开发行证券的发行与承销行为，维护市场秩序，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》《证券发行与承销管理办法》《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》（证监会令第167号）等，制定本规定。
第二条经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会)注册，首次公开发行证券并在创业板上市的发行与承销行为，适用《证券发行与承销管理办法》，《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》及本规定另有规定的除外。
第三条首次公开发行证券通过向网下投资者询价方式确定发行价格的，可以初步询价后确定发行价格，也可以在初步询价确定发行价格区间后，通过累计投标询价确定发行价格。
发行数量二千万股（份）以下且无股东公开发售股份的，发行人和主承销商可以通过直接定价的方式确定发行价格。
通过直接定价的方式确定的发行价格对应市盈率不得超过同行业上市公司二级市场平均市盈率；已经或者同时境外发行的，通过直接定价的方式确定的发行价格不得超过发行人境外市场价格。
发行人尚未盈利的，应当通过向网下投资者询价方式确定发行价格。
第四条首次公开发行证券采用询价方式的，应当向证券公司、基金管理公司、信托公司、财务公司、保险公司、合格境外机构投资者和私募基金管理人等专业机构投资者（以下统称网下投资者）询价。
网下投资者应当向中国证券业协会注册，接受中国证券业协会自律管理。
发行人和主承销商可以在符合中国证监会相关规定和深圳证券交易所（以下简称交易所）、中国证券业协会自律规则前提下，协商设置参与询价的网下投资者具体条件，并在发行公告中披露。
浙江开尔新材料股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市网上路演公告
保荐机构(主承销商)：海通证券股份有限公司
浙江开尔新材料股份有限公司(以下简称“发行人”)首次公开发行2,000万股人
民币普通股(A 股)股票(以下简称“本次发行”)的申请已获得中国证券监督管理委
员会证监许可[2011]858号文核准。
本次发行采用网下向配售对象询价配售(以下简称“网下配售”)与网上向社会
公众投资者定价发行(以下简称“网上发行”)相结合的发行方式，其中网下配售不
超过400万股，即本次发行总量的20%；网上发行数量为本次发行总量减去网下最终
发行量。
根据中国证券监督管理委员会《证券发行与承销管理办法》（2010年10月11日
修订），为了便于社会公众投资者了解发行人的基本情况、发展前景和本次发行的
有关安排，发行人和保荐机构(主承销商)将就浙江开尔新材料股份有限公司本次发
行举行网上路演。
1、网上路演时间：2011年6月13日（T-1日，周一）14：00-17：00
2、网上路演网站：全景网（网址：）
3、参加人员：发行人管理层主要成员和保荐机构海通证券股份有限公司相关人员。
拟参与本次发行申购的投资者，请阅读2011年6月3日刊登于中国证监会指定网
站(巨潮资讯网；中证网；中国证券网
；证券时报网；中国资本证券网)
上的《浙江开尔新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书》
全文及相关资料。
敬请广大投资者关注。
发行人： 浙江开尔新材料股份有限公司
保荐机构（主承销商）：海通证券股份有限公司
2011年6月10日。
中国证券业协会关于发布《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》的通知文章属性•【制定机关】中国证券业协会•【公布日期】2022.06.17•【文号】中证协发〔2022〕165号•【施行日期】2022.06.17•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文关于发布《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》的通知中证协发〔2022〕165号各证券公司：为进一步规范注册制下证券发行保荐业务，提高保荐机构工作质量，根据《证券法》《保荐人尽职调查工作准则》《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》等法律法规、监管规定和自律规则，中国证券业协会研究制定了《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》，经协会第七届理事会第十次会议表决通过，并向中国证监会备案，现予发布。
为回应企业融资需求，积极服务实体经济，并结合监管要求和行业实践，就本细则施行事项作出以下解释说明：一是至发布之日前已申报的项目，可以不按照本细则附录编制底稿；二是自发布之日起至2022年9月30日之间申报的项目，可以不按本细则附录编制申报稿，但应当按照本细则附录编制项目终止或完成后的底稿；三是除了上述两类情形以外的项目，应当自本细则发布之日起执行相关规定。
附件：1.证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则2.关于《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》的起草说明中国证券业协会2022年6月17日附件1证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则第一条为规范和指导保荐机构编制首次公开发行证券并上市保荐业务工作底稿，根据《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》《保荐人尽职调查工作准则》等相关法律法规、部门规章、规范性文件、自律规则，制定本细则。
第二条保荐机构应当按照本细则附录收集和整理工作底稿，完善有关取证的必要手续。
就是‘聚力谋远，厚积薄发’。
”海通证券有关人士说。
2020年6月1日，海通证券向上交所提交中芯国际IPO申报材料并获受理。
6月19日，通过上市委会议，用时19天。
6月29日，完成中国证监会注册并取得批文，用时29天。
中芯国际创下了科创板审核速度纪录。
“在‘中芯速度’的背后，是自2017年开始三年多的筹备。
”海通证券团队表示。
“首先是方案设计阶段，我们曾经为中芯国际设计过多个不同的上市方案，包括分拆上市方案、CDR方案、‘联通模式’方案等。
经过各方面的综合考虑最终还是选择直接发行股票的方式回归中国境内市场。
”其次是政策沟通阶段，前期相关规定要求境外已上市红筹企业回归A股市场需达到2000亿元，而中芯国际的港股市值并未达到该标准，因此海通证券与中芯国际共同向监管部门申请降低该标准。
经过数月的研究并征求多方其他部门意见后，证监会于2020年4月30日发布公告，将境外已上市红筹企业回归A股的市值标准降低至200亿元。
“再次是申报审核阶段，凭借充分的前期准备工作，我们在一个月左右的时间便提交了全套上市申报材料，并顺利完成了问询、上市委会议、证监会注册等流程。
最后是发行上市阶段，我们最终为中芯国际募集的资金是532亿元，远超预计的募集资金200亿元，是当时近10年来A股规模最大的IPO，科创板规模最大的IPO，也是A股有史以来规模最大的集成电路企业IPO。
”科创板的设立以及配套政策的推出，为红筹企业提供了有效的回归路径。
科创板的行业定位、无需盈利的上市标准、较为灵活的退市财务指标、市场化的定价机制均十分契合中芯国际的需求，因此公司最终选择了在科创板直接发行股票的方式回归A股市场。
中芯国际A股上市后，收入、利润均稳步增长，呈现良好的发展态势。
海通证券表示，中芯国际科创板上市的成功离不开国家政策的大力支持。
2018年3月，中国证监会发布开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点，首次允许集成电路、软件、生物医药等高科技产业的红筹企业通过该渠道回归A股。
证券发行上市保荐业务管理办法（2017年修订）文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2017.12.07•【文号】中国证券监督管理委员会令第137号•【施行日期】2017.12.07•【效力等级】部门规章•【时效性】失效•【主题分类】证券正文证券发行上市保荐业务管理办法第一章总则第一条为了规范证券发行上市保荐业务，提高上市公司质量和证券公司执业水平，保护投资者的合法权益，促进证券市场健康发展，根据《证券法》、《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：（一）首次公开发行股票并上市；（二）上市公司发行新股、可转换公司债券；（三）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）认定的其他情形。
第三条证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照本办法规定向中国证监会申请保荐机构资格。
保荐机构履行保荐职责，应当指定依照本办法规定取得保荐代表人资格的个人具体负责保荐工作。
未经中国证监会核准，任何机构和个人不得从事保荐业务。
第四条保荐机构及其保荐代表人应当遵守法律、行政法规和中国证监会的相关规定，恪守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，尽职推荐发行人证券发行上市，持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务。
保荐机构及其保荐代表人不得通过从事保荐业务谋取任何不正当利益。
第五条保荐代表人应当遵守职业道德准则，珍视和维护保荐代表人职业声誉，保持应有的职业谨慎，保持和提高专业胜任能力。
保荐代表人应当维护发行人的合法利益，对从事保荐业务过程中获知的发行人信息保密。
保荐代表人应当恪守独立履行职责的原则，不因迎合发行人或者满足发行人的不当要求而丧失客观、公正的立场，不得唆使、协助或者参与发行人及证券服务机构实施非法的或者具有欺诈性的行为。
保荐代表人及其配偶不得以任何名义或者方式持有发行人的股份。
首次公开发行股票并上市与证券公司合作协议本协议（下称“协议”）由以下各方于日期签署：甲方：【首次公开发行股票并上市公司名称】（下称“发行公司”）地址：【发行公司地址】法定代表人：【法定代表人姓名】联系电话：【联系电话】乙方：【证券公司名称】（下称“证券公司”）地址：【证券公司地址】法定代表人：【法定代表人姓名】联系电话：【联系电话】鉴于：1. 发行公司计划首次公开发行股票并在证券市场上市，希望与证券公司建立合作关系，以获取专业的承销和市场推广服务；2. 证券公司具备丰富的证券业务经验和专业知识，有能力有效提供与发行公司所需的发行和上市服务；3. 双方愿意根据自愿、平等、互利和诚实信用的原则，达成本协议。
一、合作内容1. 发行及承销（1）证券公司将根据发行公司的需求，协助制定首次公开发行股票并上市的计划；（2）证券公司将全面负责股票发行的各项工作，包括但不限于发行方案的设计、募资方案的编制、网上认购及配售、询价、申报及摇号、上市辅导等；（3）证券公司将协助发行公司做好与发行及上市相关的法律、法规、规章和政策的遵循与履行。
2. 市场推广（1）证券公司将协助发行公司进行股票发行和上市的市场推广活动，包括但不限于制定市场宣传策略、开展投资者教育活动、组织路演等；（2）证券公司将充分利用自身的资源和渠道，提高发行公司的知名度和声誉，促进股票的认购和交易活跃。
二、合作期限本协议自甲方、乙方双方公章盖章之日起生效，有效期为【合作期限】。
在有效期届满前，双方如有继续合作的意愿，可协商续签协议。
三、费用支付1. 发行公司应按照协议约定向证券公司支付承销及市场推广服务费用。
具体费用标准及支付方式将另行约定，双方应在合作期前达成一致并签署相关的费用支付协议。
2. 如果因发行失败导致承销及市场推广工作不能正常完成，发行公司有义务按照实际工作量向证券公司支付相应费用。
四、保密条款1. 本协议的内容及签署过程中涉及的商业秘密，双方应严格保密，除非获得该方事先书面同意或法律法规另有规定，否则不得向任何第三方披露或透露。
上海证券交易所科创板上市保荐书内容与格式指引第一条 为了规范上海证券交易所（以下简称本所）科创板上市保荐书的编制和报送行为，加强证券发行上市的信息披露，提高保荐人及其保荐代表人的执业水准，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《证券发行上市保荐业务管理办法》《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》和《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》等规定，制定本指引。
第二条 发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市的，所聘请的保荐人应当按照本指引的要求出具上市保荐书。
第三条 上市保荐书开头部分应当载明，保荐人及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《证券法》等法律法规和中国证监会及本所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。
第四条 保荐人应当简述发行人基本情况，包括发行人名称、注册地及注册时间、联系方式、主营业务、核心技术、研发水平、主要经营和财务数据及指标、发行人存在的主要风险等内容。
第五条 保荐人应当简述发行人本次发行情况，包括证券种类、发行数量、发行方式等内容。
第六条 保荐人应当简述本次证券发行上市的保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况，包括人员姓名、保荐业务执业情况等内容。
第七条 保荐人应当详细说明发行人与保荐人是否存在下列情形：（一）保荐人或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有或者通过参与本次发行战略配售持有发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况；（二）发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有保荐人或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况；（三）保荐人的保荐代表人及其配偶，董事、监事、高级管理人员，持有发行人或其控股股东、实际控制人及重要关联方股份，以及在发行人或其控股股东、实际控制人及重要关联方任职的情况；（四）保荐人的控股股东、实际控制人、重要关联方与发行人控股股东、实际控制人、重要关联方相互提供担保或者融资等情况；（五）保荐人与发行人之间的其他关联关系。
2022年-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分通关题库A4可打印版单选题（共50题）1、根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，交易所应当公开的事项包括（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C2、某可转换公司债券，年利率为10．25％，发行期为2年，债券价格1000元，其转换价格为20元，假设股票在到期前1个月为转换期，并且股价维持在30元，则转换成股票的收益与领取债券利息的金额分别是（）元。
A.300；211.72B.400；228.19C.600；231.68D.500；215.51【答案】 D3、以下关于科创板首次公开发行股票注册中保荐人责任的说法正确的有（）。
A.Ⅰ、ⅤB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅲ、ⅣE.Ⅳ、Ⅴ【答案】 D4、下列说法符合《上市公司证券发行管理办法》规定的是（）。
A.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80％或前一个交易日均价的80％B.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价C.可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价D.认股权证的行权价格不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价【答案】 B5、以下情形中，不构成主板上市公司发行可转换债券障碍的有（）。
A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 C6、以下关于证券公司短期融资券说法正确的有（）。
[2015年5月真题]A.Ⅰ、Ⅲ、ⅤC.Ⅲ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ【答案】 C7、根据《全国中小企业股份转让系统挂牌推荐业务规定》，以下情形中主办券商可以推荐申请挂牌公司股票挂牌的是（）。
A.主办券商以做市为目的，持有申请挂牌公司7%股份B.申请挂牌公司间接持有主办券商8%股份，为主办券商第6大股东C.主办券商的第6大股东，持有申请挂牌公司5%股份，为申请挂牌公司第2大股东D.申请挂牌公司直接持有主办券商3%股份，为主办券商第3大股东【答案】 A8、关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要信息的披露说法正确的有（）。
华虹半导体有限公司首次公开发行股票并在科创板上市发行公告联席保荐人（联席主承销商）：国泰君安证券股份有限公司联席保荐人（联席主承销商）：海通证券股份有限公司联席主承销商：中信证券股份有限公司联席主承销商：中国国际金融股份有限公司联席主承销商：东方证券承销保荐有限公司联席主承销商：国开证券股份有限公司重要提示华虹半导体有限公司（以下简称“华虹公司”、“发行人”或“公司”）根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”、“证监会”）颁布的《证券发行与承销管理办法》（证监会令〔第208号〕）（以下简称“《管理办法》”）、《首次公开发行股票注册管理办法》（证监会令〔第205号〕）、《国务院办公厅转发证监会关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知》（国办发〔2018〕21号，以下简称“《若干意见》”）、《试点创新企业境内发行股票或存托凭证并上市监管工作实施办法》（证监会公告〔2023〕12号，以下简称“《实施办法》”）等法规，上海证券交易所（以下简称“上交所”）颁布的《上海证券交易所首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》（上证发〔2023〕33号）（以下简称“《实施细则》”）、《上海市场首次公开发行股票网上发行实施细则（2023年修订）》（上证发〔2023〕35号）（以下简称“《网上发行实施细则》”）、《上海市场首次公开发行股票网下发行实施细则（2023年修订）》（上证发〔2023〕36号）（以下简称“《网下发行实施细则》”）等相关规定，中国证券业协会颁布的《首次公开发行证券承销业务规则》（中证协发〔2023〕18号）（以下简称“《承销业务规则》”）以及《首次公开发行证券网下投资者管理规则》和《首次公开发行证券网下投资者分类评价和管理指引》（中证协发〔2023〕19号）（以下简称“《网下投资者管理规则》和《网下投资者分类评价和管理指引》”）等相关法律法规、监管规定及自律规则等文件，以及上交所有关股票发行上市规则和最新操作指引等有关规定首次公开发行股票并在科创板上市。
关于深圳市乾德电子股份有限公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函的回复保荐机构（主承销商）深圳市福田区福田街道福华一路111号深圳证券交易所：贵所于2020年12月19日出具的《关于深圳市乾德电子股份有限公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函》【审核函〔2020〕010972号）（以下简称“《审核中心意见落实函》”】已收悉。
招商证券股份有限公司（以下简称“保荐人”或“保荐机构”）作为深圳市乾德电子股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”或“乾德电子”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，已会同发行人、天健会计师事务所（以下简称“申报会计师”或“天健”）、北京市中伦律师事务所（以下简称“发行人律师”或“中伦”），就需要发行人及各相关中介机构做出书面说明和核查的有关问题逐项落实，并对招股说明书等申请文件进行了相应的修改、补充完善。
现将《审核中心意见落实函》回复如下，请予审核。
发行人、保荐机构保证回复真实、准确、完整。
如无特别说明，本《审核中心意见落实函》回复使用的简称与《深圳市乾德电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》中的释义相同。
涉及招股说明书补充披露或修改的内容已在《招股说明书》中以楷体加粗方式列示。
在本《审核中心意见落实函》回复中，合计数与各分项数值相加之和若在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。
目录目录 (3)1. 关于收入及毛利率下滑风险 (4)2．关于研发情况 (26)3．关于净利润变动趋势 (37)4．关于深圳君泽、启东乾朔 (53)1. 关于收入及毛利率下滑风险申报文件及问询回复显示：（1）报告期内，发行人主营业务毛利率高于同行业水平，净利润呈爆发式增长。
（2）报告期各期发行人“三选三”卡座产品毛利率分别为29.45%、39.92%、54.89%、46.30%，高于发行人综合毛利率水平。
“三选三”卡座产品工艺较为简单。
首次公开发行股票招股说明书摘要2024年合同目录第一章：总则1.1 合同目的1.2 合同定义1.3 合同适用范围第二章：发行概况2.1 发行人基本信息2.2 发行股票种类2.3 发行数量及价格第三章：募集资金用途3.1 募集资金总额3.2 资金使用计划3.3 资金使用监督第四章：发行程序4.1 发行时间安排4.2 发行方式4.3 发行步骤第五章：风险因素5.1 市场风险5.2 经营风险5.3 财务风险第六章：公司治理6.1 公司治理结构6.2 董事会6.3 监事会第七章：财务状况7.1 财务报告7.2 财务分析7.3 财务预测第八章：法律事项8.1 法律合规8.2 诉讼及仲裁8.3 知识产权第九章：签署条款9.1 合同签署地点9.2 合同签署时间9.3 合同签署人及签字栏合同编号______第一章：总则1.1 合同目的本合同旨在明确首次公开发行股票（IPO）过程中各方的权利和义务，保障发行人和投资者的合法权益，确保股票发行过程的合法性和规范性。
1.2 合同定义1.2.1 “发行人”指在本合同中首次公开发行股票的公司。
1.2.2 “投资者”指在本合同中购买发行人首次公开发行股票的个人或机构。
1.2.3 “股票”指发行人根据本合同发行的股份。
1.3 合同适用范围本合同适用于发行人首次公开发行股票的所有程序和相关事宜，包括但不限于股票发行、募集资金使用、风险披露等。
第二章：发行概况2.1 发行人基本信息2.1.1 发行人名称：______2.1.2 发行人注册地址：______2.1.3 发行人法定代表人：______2.2 发行股票种类2.2.1 本次发行的股票为普通股。
2.2.2 每股面值为______元。
2.2.3 股票代码为______。
2.3 发行数量及价格2.3.1 本次发行的股票数量为______股。
2.3.2 发行价格为每股______元。
2.3.3 发行价格的确定依据包括但不限于公司净资产、市场价值、盈利能力等。
上海波克城市网络科技股份有限公司创业板首次公开发行股票申请文件反馈意见海通证券股份有限公司：现对你公司推荐的上海波克城市网络科技股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在创业板上市申请文件提出反馈意见，请你公司在30日内对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文档。
若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。
我会收到你公司的回复后，将根据情况决定是否再次向你公司发出反馈意见。
如在30日内不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申请。
若对本反馈意见有任何问题，请致电我会发行监管部审核员。
一、规范性问题1、据招股说明书披露，2015年6月发行人进行两次增资。
请发行人：（1）补充说明上述增资的背景和原因、增资价格确定的依据、所履行的法律程序；（2）说明并披露股东赵丽君的完整履历，说明赵丽君与发行人及其主要股东、董监高、其他核心人员以及本次发行中介机构及签字人员是否存在关联关系或其他利益关系，是否存在委托持股情形；赵丽君的对外投资情况，与发行人、发行人主要客户及供应商是否存在业务、资金往来；（3）说明员工持股平台亿斐投资、匀添投资的股东情况，包括但不限于在发行人处任职起始时间、担任职务、社保缴纳情况等，是否存在非发行人员工。
请保荐机构、发行人律师核查并发表意见。
2、据招股说明书披露，2014年12月发行人收购世熠网络100%股权，发行人和世熠网络的实际控制人均为陶意，陶意拥有的世熠网络60%股权由陈永忠代持，上述收购系同一控制下的企业合并。
请发行人：（1）说明世熠网络的历史沿革、股权结构演变过程，实际控制人是否发生过变更；（2）说明陶意委托陈永忠代持世熠网络股权的背景和原因，提供出资时相应资金流转凭证、代持协议等依据；说明股权代持的真实性和合法性，是否存在规避非同一控制下企业合并的情形；（3）说明收购世熠网络的审计、评估情况，价格是否公允，是否存在利益输送；（4）说明收购世熠网络购买日的确定、同一控制下企业合并认定的依据、商誉的计量及后续减值测试、计提等是否符合企业会计准则的相关规定；收购标的财务会计基础工作和内部控制制度的建立及运行情况，收购后对发行人主要财务指标的影响。
华泰联合证券有限责任公司关于光一科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市项目之证券发行保荐工作报告保荐机构（主承销商）（深圳市福田区深南大道4011号香港中旅大厦25楼）华泰联合证券有限责任公司关于光一科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之证券发行保荐工作报告华泰联合证券有限责任公司（以下简称“本保荐机构”或“华泰联合证券”）接受光一科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“股份公司”或“公司”）的委托，担任其首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构。
发行人首次公开发行股票并在创业板上市项目的保荐机构原为华泰证券股份有限公司（以下简称“原保荐机构”或“华泰证券”），2011年6月24日，华泰证券出具了《关于光一科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之证券发行保荐工作报告》（华泰证字[2011]310号文），保荐发行人首次公开发行股票并在创业板上市。
2011年11月，根据中国证监会《关于核准华泰证券股份有限公司变更业务范围的批复》（证监许可[2011]1353号）和中国证监会《关于核准华泰联合证券有限责任公司变更业务范围的批复》（证监许可[2011]1354号）的要求，华泰证券将其现有证券承销与保荐业务（承销国债、非金融企业债务融资工具除外）全部整合到华泰联合证券。
经中国证监会同意，发行人本次发行上市的保荐机构由华泰证券变更为华泰联合证券。
本保荐机构及保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》（下称“《管理办法》”）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保荐管理办法》”）等有关法律、法规和中国证监会的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐工作报告，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
海通证券股份有限公司关于美瑞新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之发行保荐工作报告保荐机构（主承销商）（上海市广东路689号）二〇二〇年四月声明本保荐机构及指定的保荐代表人已经根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐工作报告，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
目录第一节项目运作过程 (5)一、保荐机构的内部审核部门及职能 (5)二、保荐项目的内部审核流程 (6)（一）立项评审 (6)（二）申报评审 (6)（三）内核 (7)三、保荐机构对本项目的立项审核过程 (8)四、保荐机构对本项目的执行过程 (8)（一）本项目执行成员 (8)（二）本项目进场工作时间 (8)（三）尽职调查的主要过程 (8)（四）保荐代表人所从事的具体工作、参与尽职调查时间及主要调查过程 (11)（五）项目协办人及其他项目人员所从事的具体工作 (12)五、保荐机构内部核查部门对本项目的审核过程 (13)（一）质量控制部审核本次证券发行项目的主要过程 (13)（二）投行业务内核部审核本次证券发行项目的主要过程 (13)（三）合规、风险管理部门审核本次证券发行项目的主要过程 (14)六、保荐机构内核委员会对本项目的审核过程 (14)（一）主要审核过程 (14)（二）内核委员会成员 (15)（三）内核委员会意见 (15)第二节项目存在的问题及其解决情况 (15)一、立项评估决策意见及审议情况 (15)（一）立项评估决策机构成员意见 (15)（二）立项评估决策机构成员审议情况 (16)（三）关注问题会后解决情况 (16)二、项目执行成员在尽职调查过程中发现和关注的主要问题及解决情况. 18三、内部核查部门的意见及具体落实情况 (22)（一）质量控制部的意见及具体落实情况 (22)（二）投行业务内核部的意见及落实情况 (29)四、内核委员会的意见及具体落实情况 (47)五、保荐机构履行问核程序的情况 (50)六、保荐机构关于发行人落实现金分红政策的核查情况 (51)七、保荐机构关于发行人及其控股股东、公司董事、监事、高级管理人员承诺事项及约束措施的核查意见 (57)八、保荐机构关于发行人盈利能力的核查情况 (57)九、保荐机构关于发行人审计截止日后经营状况的核查情况 (59)十、发行人私募基金备案的核查情况 (59)十一、保荐机构核查证券服务机构出具专业意见的情况 (59)第一节项目运作过程一、保荐机构的内部审核部门及职能海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”、“本保荐机构”）就投资银行类业务建立了三道内部控制防线，分别为“项目组、投资银行业务部门”、“质量控制部门”、“投行业务内核部、合规法务部、风险管理部”。
海通证券股份有限公司关于湖南金博碳素股份有限公司首次公开发行股票战略配售之专项核查报告保荐机构（主承销商）（住所：上海市广东路689号）2020年4月湖南金博碳素股份有限公司（以下简称“金博股份”、“发行人”或“公司”）首次公开发行股票（以下简称“本次发行”）并在科创板上市申请文件已于2020年3月11日经上海证券交易所（以下简称“上交所”）科创板股票上市委员会审核同意，于2020年4月15日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”“证监会”）证监许可〔2020〕719号文注册同意。
本次发行的保荐机构（主承销商）为海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构（主承销商）”）。
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、《上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法》（以下简称“《实施办法》”）、《上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引》（以下简称“《业务指引》”）、《科创板首次公开发行股票承销业务规范》（以下简称“《业务规范》”）等有关法律、法规和其他相关文件的规定，主承销商针对湖南金博碳素股份有限公司首次公开发行股票战略配售资格进行核查，出具本核查报告。
一、本次发行并上市的批准与授权（一）发行人董事会关于本次发行上市的批准2019年8月15日，发行人召开第二届董事会第四次会议，审议并通过了《关于公司申请首次公开发行股票（A股）并在科创板上市的议案》等关于首次公开发行股票并上市的相关议案，并决定提交公司2019年第二次临时股东大会审议。
（二）发行人股东大会关于本次发行上市的批准与授权2019年9月1日，发行人召开2019年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于公司申请首次公开发行股票（A股）并在科创板上市的议案》等关于首次公开发行股票并上市的相关议案。
其中，《关于提请股东大会授权董事会全权处理公司首次公开发行A股并在科创板上市有关事宜的议案》中明确：“按照临时股东大会审议通过的有关A股发行的方案，根据国家法律、行政法规、部门规章、规范性文件及证券监督管理部门的有关规定和根据实际情况，确定或对A 股发行的具体方案作相应调整，并全权负责方案的具体实施，包括但不限于具体上市板块、发行时间、发行数量、定价方式、发行价格、发行对象及配售比例等与A股发行上市有关事宜”。
