金融学 第五章 商业银行业务及其管理PPT课件

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早期银行的形成
货币兑换业
辨别、鉴定、兑换
货币经营业
保管、兑换、汇兑
早期银行业雏形
存贷款、汇兑业务
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现代银行的发展
1.起源于意大利的私人银行 早在1272年，意大利的佛罗伦萨就已经出现了一家名为
巴尔迪的银行，后来又相继出现了佩鲁齐银行、麦迪西银 行、热那亚圣乔治银行等。这些银行都是一些富有家庭为 经商方便而设立的私人银行。
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二、巴塞尔协议的发展 （一）补充协议 巴塞尔委员会于1995年4月再次发表了《结合市场风险的
资本协议修正案》，作为《巴塞尔协议》的补充，简称 《补充协议》。 1997年9月《有效银行监管的核心原则》确立了全面风险 管理理念风险管理层次增加，共涉及到银行监管的7个方 面25条原则。 （二）新资本协议 《新资本协议》，从1999年6月征求意见稿，到2004年6 月，十国集团的中央银行行长和银行监管当局负责人举行 会议，正式公布巴塞尔委员会提出的《新资本协议》，并 决定于2006年底在十国集团开始实施。 《新资本协议》的“三大支柱”,即最低资本要求、外部监 管和市场纪律。
第三节 商业银行业务及其管理
商业银行的起源和发展 商业银行的性质和职能 商业银行业务 商业银行管理
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商业银行的起源和发展
一、早期银行的形成 二、现代银行的发展 三、商业银行的形成途径 四、中国银行业的发展
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商业银行的性质和职能
一、商业银行的性质 （一）概念 商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金
二局 邮政储金汇业局（1930年） 中央信托局（1935年）
一库 中央合作金库（1946年）
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中国的民族资本银行：
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1845年在我国才出现 第一家新式银行—— 由英国开设的丽如银 行；中国通商银行— —由中国人自己出资 开办的第一家商业银 行，成立于1897年， 总行设在上海。
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国民党政府统治时期，官僚资本把持的“四行二局 一库”在全国金融体系中占据了统治地位
四行 中央银行（1928年） 中国银行（1912年） 交通银行（1908年） 中国农民银行（1935年）
比较具有近代意义的银行则是1587年建立的威尼斯银行。 此后，米兰银行、阿姆斯特丹银行、汉堡银行、纽伦堡银 行、鹿特丹银行相继成立。
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2.银行业的扩张 随着15—17世纪新的陆路商品交易路线的开辟和航海
技术的进步，世界商业中心逐渐由地中海向银行业成为 领先行业的欧洲和不列颠群岛转移。 3.英格兰银行的诞生
1694年，为了与高利贷斗争，以维护新生的资产阶 级发展工业和商业的需要，在英国政府的支持下，私人 性质的股份制银行——英格兰银行诞生了。
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商业银行的形成途径
一、从旧式高利贷银行转变过来 二、以股份公司形式组建
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我国商业银行的发展
1、南北朝时期 寺庙 典当业 2、唐、宋、元、明、清，钱庄、银号、票号先后兴起，银
营的风险。 4、金融衍生工具的大量涌现使银行表外业务迅速增长，而
对这些业务的风险银行缺乏统一的衡量标准。 1974年9月由国际清算银行发起，英、法、美、联邦德国、
日、意、加、瑞典、比利时以及荷兰等十国集团的央行行长 在瑞士的巴塞尔集会。第一次讨论跨国银行的监管问题。并 于1975年2月成立了巴塞尔委员会。
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二、资产业务
现金资产 贷款
资产业务框架
其它资产 证券投资
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三、中间业务与表外业务 一、表外业务与中间业务的区别和联系 二、我国中间业务框架
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商业银行管理原则与管理理论
一、商业银行的经营原则（三性原则）
经营原则
流动性 安全性 盈利性
利润 最大化 目标
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二、商业银行的经营管理理论
商业银行资产管理理论 负债管理理论 资产负债综合管理理论
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信用中介
支付中介
商业银行 职能
信用创造
信息中介
金融服务
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商业银行业务
商业银行的业务大体上可以分为三类：
一、负债业务 二、资产业务 三、中间业务及表外业务
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一、负债业务 商业银行的负债业务是商业银行在经营活动中 尚未偿还的经济业务，该业务是商业银行借以 形成资金来源的业务。 商业银行资金来源 负债结构
商业贷款理论 可转换理论 预期收入理论
存款理论 销售理论 购买理论
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巴塞尔协议
一、巴塞尔协议产生的背景 1、金融一体化与国际化的发展使跨国银行在经济中的作用
日益增大，但各国却缺乏统一的监管措施。 2、各国银行对资本的定义及资本充足度的标准不一，竞争
不公平。 3、通货膨胀率的上升和融资证券化的增强，加大了银行经
融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象， 能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、 综合性服务的金融企业。 （二）商业银行的性质 1.商业银行具有一般的企业特征：拥有自有资本； 实行独立核算、自主经营；经营目标是利润最大 化。
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2.商业银行是经营货币资金的金融企业，是特殊企 业。
3.商业银行不同于其他金融机构 （1）与中央银行相比 （2）与其他金融机构相比
钱业有长足发展。 唐代中国最早出现兼营银钱的机构，如邸店、质库等 宋代专营银钱交易的钱馆、钱铺 明代的钱庄、钱肆 清代的票号和汇票庄等
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清代中叶，由于商品流动和 货币周转的需要，产生了一 种专营钱钞汇兑业务的机构， 称为“票号”，也称“票 庄”，或“汇兑庄”，这个 行业为山西人所包揽，又称 为“山西票庄”，其中最大 的票号是平遥人雷履泰开设 的“日升昌”
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《巴塞尔协议Ⅲ》
2010年9月12日由27个国家银行业监管部门和中央银行高 级代表组成的巴塞尔银行监管委员会就提高全球银行业资 本金要求和流动性监管标准等一系列问题达成一致。《巴 塞尔协议Ⅲ》正式出台。
巴塞尔协议Ⅲ对于资本金的计算有新的规定，协议对世界 范围内银行的资本充足率、普通股和资本缓冲作出了较为 详细的规定及过渡期安排，协议规定，全球各商业银行5 年内必须将一级资本充足率的下限从现行要求的4%上调至 6%，同时，协议将普通股最低要求从2%提升至4.5%。另外 ,各家银行应设立“资本防护缓冲资金”,总额不得低于银 行风险资产的2.5%,该规定将在2016年1月至2019年1月之 间分阶段执行。