【税务指南】新开办企业办理涉税事项指南

企业税务指南一、企业税务注册企业税务注册是指新设立的企业在法定时限内，依照国家税务部门的规定，申请办理税务登记，并获得纳税人资格的程序。

在进行企业税务注册时，需遵守以下步骤：1. 准备材料：包括企业注册登记证明、法人身份证明、纳税人资格证明等材料。

2. 前往税务机关办理：持相关材料前往当地税务机关进行办理，填写相关表格并提供真实信息。

3. 缴纳税款：按照税务机关要求，缴纳相关税款并获得税务登记证书。

4. 开具发票：获得税务登记证书后，即可申请开具发票，为企业开展经营提供有力支持。

二、企业所得税企业所得税是指企业在一定时期内的纯利润按规定比例征收的一种税种。

对于企业所得税，企业应当履行如下义务：1. 及时申报：按照法定期限，将企业所得税纳税申报表报送至税务机关，并如实填写相关信息。

2. 缴纳税款：根据企业所得税纳税申报表上的应纳税款金额，按时足额缴纳企业所得税税款。

3. 报送资料：税务机关有权要求企业报送相关资料，并对企业的纳税情况进行核查和审查。

4. 合规税务筹划：合法合规的税务筹划可为企业降低企业所得税负担，但需遵守国家相关法律法规。

三、增值税增值税是指按照货物和劳务的增值额计算和征收的一种税种。

在进行增值税申报时，企业需要注意以下事项：1. 发票管理：增值税纳税人需合理管理、开具和索取增值税发票，确保票据真实、合法并与实际交易相符。

2. 税率规定：根据国家相关规定，了解和正确运用不同行业、不同产品的税率政策，避免税务风险和税款差错。

3. 抵扣政策：合规的增值税抵扣可降低企业负担，企业应按规定对购进的商品和接受的服务进行准确抵扣。

4. 申报与缴纳：按照国家税务机关的要求，按时足额申报增值税纳税申报表，并在规定期限内缴纳税款。

四、其他税种除了企业所得税和增值税外，企业还需了解并遵守其他税种的相关规定，如印花税、城市维护建设税、教育费附加等。

在遵守这些税种规定的同时，企业还可以根据自身情况进行税务筹划，以合法合规的方式降低税务成本。

新办企业涉税事项辅导一、税务登记篇1.应当何时办理变更税务登记？从事生产经营的纳税人，税务登记内容发生变化，应当自工商行政管理机关办理变更登记之日起30日内，持有关证件，向原税务机关申报办理变更税务登记。

按规定不需要在工商行政管理机关办理登记的，应当自有关机关批准或者宣布变更之日起30日内，持有关证件向原税务登记机关申报办理变更税务登记。

2.变更税务登记应当携带哪些材料？根据税务登记变更内容不同，应分别提供以下资料：(1)旧税务登记证件原件；(2)营业执照或注册证或登记证或其它设立证件；(3)注册地址及生产、经营地址证明原件及其复印件；如为自有房产，请提供产权证或买卖契约等合法的产权证明原件及其复印件；如为租赁的场所，请提供租赁协议原件及其复印件，出租人为自然人的还须提供产权证明的复印件；如生产、经营地址与注册地址不一致，分别提供相应证明；(4)验资报告或评估报告原件及其复印件以及投资单位的税务登记证件及投资人的身份证复印件；(5)组织机构统一代码证书副本原件及复印件；(6)有关合同、章程、协议书复印件；(7)法定代表人及财务负责人的居民身份证、护照或其他证明身份的合法证件复印件；(8)改组改制企业还须提供有关改组改制的批文原件及其复印件；(9)房屋产权证、土地使用证、机动车行驶证等证件的复印件；(10)《变更税务登记申请表》；(11)加盖单位公章的房屋、土地、车船情况登记表。

3. 应当何时办理注销税务登记？(1)从事生产、经营的纳税人，发生解散、破产、撤销以及其他情形，依法终止纳税义务的，在向工商行政管理机关或者其他机关办理注销登记前，持有关证件和资料，向原税务机关申报办理注销税务登记；(2)按规定不需要在工商行政管理机关或者其他机关办理注销登记的，应当自有关机关批准或者宣告终止之日起15日内，持有关证件和资料，向原税务机关申报办理注销税务登记；(3)纳税人因住所、经营地点变动而涉及改变税务登记机关的，应当在向工商行政管理机关申请办理变更登记前，或者住所、经营地点变动前，向原税务主管机关申报办理注销税务登记，再向迁达地税务机关申请办理税务登记；(4)纳税人被工商行政管理机关吊销营业执照或其他机关予以撤销登记的，应当自营业执照被吊销或者被撤销登记之日起15日内，持有关证件和资料，向原税务机关申报办理注销税务登记。

办理纳税人涉税事项操作指南一、税务登记税务登记是纳税人履行纳税义务的首要步骤。

1、新办企业税务登记如果您新成立了一家企业，需要在取得营业执照之日起 30 日内，携带营业执照副本、法定代表人身份证件、公司章程、经营场所证明等相关资料，前往当地税务机关办理税务登记。

税务机关会为您核定税种、税率，并发放税务登记证。

2、变更税务登记当企业的名称、法定代表人、经营范围、注册地址等信息发生变更时，应在变更事项发生之日起 30 日内，向税务机关提交变更税务登记申请，并提供相关证明材料。

税务机关审核通过后，会对您的税务登记信息进行相应的变更。

3、注销税务登记如果企业决定终止经营活动，需要在办理工商注销登记之前，先办理税务注销登记。

您需要向税务机关提交注销税务登记申请表、税务登记证正副本、结清税款和滞纳金的证明等资料。

税务机关经过审核，确认您无未结清的税款和欠费后，会为您办理注销手续。

二、纳税申报纳税申报是纳税人按照税法规定的期限和内容，向税务机关报送纳税信息的行为。

1、申报期限不同的税种有不同的申报期限，一般来说，增值税、消费税、企业所得税等主要税种通常是按月或按季申报。

具体的申报期限可以通过税务机关的官方网站或咨询热线查询。

2、申报方式目前，纳税申报主要有以下几种方式：（1）网上申报：通过税务机关指定的网站，登录申报系统，填写纳税申报表并提交。

（2）上门申报：携带纳税申报表和相关资料，到税务机关的办税服务厅进行申报。

（3）邮寄申报：将填写好的纳税申报表和相关资料通过邮寄的方式寄送给税务机关。

3、申报内容纳税申报的内容包括纳税人的基本信息、应纳税种、计税依据、应纳税额等。

在填写纳税申报表时，务必确保数据的准确性和完整性。

三、税款缴纳纳税申报完成后，纳税人需要按照规定的期限缴纳税款。

1、缴款方式（1）银行转账：通过与税务机关签订的三方协议，将税款从企业的银行账户直接划转到国库。

（2）现金缴纳：可以到税务机关的办税服务厅以现金的方式缴纳税款。

新办企业涉税业务一、税务登记1.各类企业，企业在外设立的分支机构和从事生产、经营的场所自领取营业执照或未办理工商营业执照但经国家有关部门批准设立的，应自领取营业执照或自有关部门批准设立之日起30日内，持有关证件、资料到办税服务厅办理税务登记。

具体请参阅单位设立登记A12.纳税人税务登记内容发生变化的，应当自工商行政管理机关或者其他机关批准变更登记之日起30日内，持有关证件向原税务登记机关申报办理变更税务登记。

纳税人税务登记内容发生变化，不需要到工商行政管理机关或者其他机关办理变更登记的，应当自发生变化之日起30日内，持有关证件向原税务登记机关办理变更税务登记。

具体请参阅变更登记A53.纳税人发生解散、破产、撤销以及其他情形，依法终止纳税义务的，应当在向工商行政管理机关或者其他机关办理注销登记前，持有关证件向办税服务厅申报办理注销税务登记；按照规定不需要在工商行政管理机关或者其他机关办理注册登记的，应当自有关机关批准或者宣告终止之日起15日内，持有关证件向办税服务厅办理注销税务登记。

具体请参阅注销登记A84.未按规定的期限申报办理税务登记、变更或者注销登记的，税务机关责令限期改正，可以处2000元以下的罚款；情节严重的，处2000元以上1万元以下的罚款。

5.从事生产、经营的纳税人应当自开立基本存款账户或者其他存款账户之日起15日内，向主管税务机关书面报告其全部账号；发生变化的，应当自变化之日起15日内，向主管税务机关书面报告。

6.从事生产、经营的纳税人应当自领取税务登记证件之日起15日内，将其财务、会计制度或者财务、会计处理办法报送主管税务机关备案。

二、纳税核定（一）核定应缴税种及申报征收事项纳税核定是申报征收的依据，也是纳税人按期缴纳税款依据。

主要对纳税人应缴税种的申报期限、缴款期限、征收方式和申报起始期、申报方式、缴款方式进行核定。

新办企业纳税人在完成开业登记后，应及时向税务机关报送银行扣税帐号信息，由税收管理员对其进行纳税核定，并打印出《应缴税种及申报征收事项核定通知书》告知纳税人。

新注册企业办理税务流程:新公司自领取营业执照之日起三十日内，持有关证件，向当地税务机关申报办理税务登记。

具体流程如下：
1、领表、填表、报送税务登记表。

2、报送资料：
(1)营业执照副本及复印件;
(2)企业法人代表身份证及复印件;
(3)全国组织机构统一代码证副本及复印件;
(4)企业公章财务专用章等印鉴;
(5)开户银行帐号证明;
(6)生产经营地址的产权证书或租赁协议复印件;
(7)主管税务机关需要的其它资料。

3、办理纳税磁卡。

4、领取税务登记证。

二、报到时间
国税报到时间：公司成立后当月报到，推迟则要缴纳罚金。

地税报到时间：公司成立后次月也可以。

三、报到流程
1、先去银行开户，并签订扣税协议。

2、到国税报到，填写公司的基本信息。

3、报到后，持扣税协议找税务专管员办理网上扣税，办理后核定缴纳何种税种(一般是营业税和附加税)，然后会给公司一个用户名和密码。

和税务局签订的网上扣税，如有国税，则国税地税都要办理;若无国税，则只需要办理地税即可。

4、地税报到，填写相关信息。

5、购买发票。

新开户公司税务报税流程今天来唠唠新开户公司税务报税的流程呀。

一、税务登记。

新公司开户之后呢，咱得先进行税务登记。

这就像是给公司在税务系统里安个家一样。

你得带着营业执照副本原件及复印件、法定代表人身份证原件及复印件、公司章程等相关资料，到当地的税务机关去办理。

可别小瞧这一步哦，这是后面一切报税工作的基础呢。

要是资料没带齐，那可能就得跑好几趟啦，就像玩游戏忘记带装备一样，很麻烦的。

二、确定税种。

税务登记完了之后呀，税务机关会根据咱公司的经营范围等情况，确定咱要交哪些税。

这里面税种可不少呢，像增值税、企业所得税、城市维护建设税、教育费附加等等。

这时候咱就得好好了解一下每个税种的规则啦。

比如说增值税，一般分为小规模纳税人和一般纳税人，这两种纳税人的计税方法和税率可都不一样呢。

就像不同的游戏角色，有着不同的技能和属性一样有趣。

三、报税时间。

咱得清楚报税的时间呀。

一般来说，增值税是按月或者按季申报的，企业所得税是按年计征，分月或者分季预缴的。

这就像日历上的一个个小提醒，到了时间就得麻溜地去报税。

要是错过了报税时间，那可就不好玩啦，会有罚款之类的处罚呢，就像游戏里违反规则要受罚一样。

四、申报方式。

现在申报方式可方便啦。

咱可以在网上申报，这是最常用的方式。

登录当地的电子税务局，输入咱公司的账号密码，就像登录自己的社交账号一样。

进去之后按照系统提示操作就好啦。

要是不太会操作网上申报，也可以去税务大厅申报，那里有工作人员可以帮忙指导。

不过呢，网上申报更方便快捷，就像在家点外卖一样方便，不用出门就能把事儿办了。

五、填写申报表。

申报的时候要填写各种申报表。

比如说增值税申报表，要把销售额、进项税额等相关数据准确地填进去。

这时候就要求咱平时记账要记清楚啦，要是数据填错了，那可能就会算出错误的税款。

就像做数学题，一步错可能步步错呢。

企业所得税申报表也不简单，要把收入、成本、费用等都填对。

这可考验咱的细心程度啦，就像搭积木，每一块都得放对位置。

新企业办税指南（一）第一章税务登记税务登记1．图丁2013年大学毕业，打算自己创业办公司，该怎么办理工商营业执照、税务登记呢？2．范脑爱好广告设计，大学毕业打算先开一家“范脑广告设计中心”，她需要怎么办理呢？3．六妹下岗再就业，准备开个小经营部。

一、设立公司税务登记相关问题讲解图丁设立公司应该具备什么条件呢？1．图丁设立公司应该具备什么条件呢？2．有限责任公司必备条件3．股份有限公司必备条件（一）《公司法》的有关规定1．公司作为企业法人应具备的条件（1）依法成立;（2）有必要的财产或经费；（3）有自己的名称、章程、组织机构和场所；（4）能独立承担民事责任。

2．公司设立采取准则主义（有限责任）设立有限责任公司必须具备下列条件：（1）股东符合法定人数，有限责任公司由50个以下股东组成；（2）股东出资达到法定资本最低限额；有限责任公司注册资本的最低限额为人民币三万元。

全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的百分之三十。

一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元。

（3）股东共同制定公司章程；（4）有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构；（5）有公司住所。

设立股份有限公司，则应具备条件：（1）发起人符合法定人数，即应当有2人以上200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所；（2）发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额，股份有限公司注册资本的最低限额为人民币500万元，除法律、行政法规另有规定外，以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%；（3）股份发行、筹办事项符合法律规定；（4）发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过；（5）有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构；（6）有公司住所。

3．法人代表选择确定：13条，公司法定代表人由董事长、执行董事或经理担任，并依法登记。

4．股东责任：20条，公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章程，依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益。

新办纳税人涉税业务教程1. 税务登记1.1 准备材料在新办纳税人涉税业务前，首先需要准备一些必要的材料以完成税务登记。

以下是所需材料的清单：•营业执照副本；•法定代表人身份证明文件；•组织机构代码证；•开户银行许可证；•相关资质证书。

1.2 税务登记流程税务登记是新办纳税人进行涉税业务前的必要步骤。

具体的税务登记流程如下：1.准备好所需材料；2.在所属地税务局办理税务登记；3.填写《税务登记申请表》，并提交相关材料；4.现场办理税务登记手续，缴纳相关费用；5.领取税务登记证。

2. 税种选择在完成税务登记后，新办纳税人需要根据自身业务情况选择适合的税种进行申报缴纳。

常见的税种包括：•增值税：适用于销售货物、提供应税劳务、承包工程等业务；•企业所得税：适用于企业盈利所得；•个人所得税：适用于个人经营所得、劳务报酬所得等；•印花税：适用于票据、合同、证券等；•资源税：适用于石油、天然气等资源开采业务。

新办纳税人应根据自身业务情况，仔细了解各项税种的规定和申报缴纳方式，选择合适的税种进行申报。

3. 纳税申报与缴纳3.1 纳税申报方式新办纳税人可通过以下方式进行纳税申报：•网上申报：通过国家税务总局官方网站或税务局指定的电子税务局进行申报；•纸质申报：在税务局指定地点领取纳税申报表格，填写后交至税务局。

3.2 缴纳税款方式新办纳税人可以选择以下方式进行税款缴纳：•银行汇款：将应缴税款汇入税务局指定的银行账户；•网上缴款：通过网上银行或第三方支付平台进行缴款；•现场缴款：在税务局指定地点办理缴款手续。

3.3 缴纳期限纳税申报与缴纳的期限根据税种的不同而有所差异，一般情况下，按月申报的税种缴纳期限为次月底，按季申报的税种缴纳期限为季度末。

3.4 税款减免与优惠新办纳税人在特定情况下可以享受税款减免与优惠政策，例如：•创业企业税收优惠政策：适用于符合一定条件的创业型企业，可以享受税收减免或优惠；•技术型企业税收优惠政策：适用于从事技术研发等相关领域的企业，可以享受税收减免或优惠；•小规模纳税人税收优惠政策：对年营业额不超过一定额度的小规模企业，可以享受税收减免或优惠。

新办企业的办税流程办税是新办企业必须要进行的一项工作，是企业按照法定程序向国家缴纳税收的过程。

下面将为您介绍新办企业的办税流程。

一、税务登记新办企业需要向当地税务机关进行税务登记。

税务登记是新办企业办税的第一步，它是新办企业正式成为纳税人的标志。

1.准备材料2.提交申请新办企业将准备好的材料提交给当地税务机关，填写相关申请表格，并提交相关资料。

3.审核登记当地税务机关将对企业提交的申请材料进行审核，并开展现场核查。

核实无误后，税务机关会为企业颁发税务登记证。

二、基本账务处理税务登记完成后，新办企业需要进行基本账务处理。

基本账务处理是企业建立起健全的财务管理体系的基础。

1.开立银行账户新办企业需要根据当地税务机关的要求，开立企业银行账户。

企业收入和支出一般都通过企业银行账户进行结算。

2.财务制度建立新办企业需要根据相关法规，制定并执行适合企业自身情况的财务制度。

财务制度包括会计政策、会计核算办法、财务报告制度等。

3.财务账簿开设新办企业需要开设相应的财务账簿，包括总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账等。

这些账簿将记录企业的经济业务活动。

4.财务报表编制新办企业需要根据国家规定，定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

三、纳税申报与缴款税务登记完成后，新办企业需要按照国家的税收政策进行纳税申报与缴款。

纳税申报是新办企业根据税收政策向税务机关报告企业的经济活动情况的过程。

1.纳税申报新办企业需要按照规定的时间和频率，向当地税务机关进行纳税申报。

纳税申报的种类包括增值税申报、企业所得税申报、个人所得税申报等。

2.缴款新办企业按照纳税申报后计算出的税款金额，在规定的时间内缴款给税务机关。

企业可以通过银行代理缴款、ATM自助缴款或网上缴款等方式进行缴款。

四、税务检查与核算税务机关会对新办企业的纳税情况进行检查核算，以确保企业依法履行纳税义务。

1.日常监管税务机关会对新办企业的纳税情况进行日常监管，包括税务登记证的有效性审查、纳税申报情况的核对等。

新办公司税务登记流程及所需材料税务登记又称纳税登记，是指税务机关根据税法规定，对纳税人的生产、经营活动进行登记管理的一项法定制度，也是纳税人依法履行纳税义务的法定手续。

税务登记又称纳税登记，它是税务机关对纳税人实施税收管理的首要环节和基础工作，是征纳双方法律关系成立的依据和证明，也是纳税人必须依法履行的义务。

1、自领取工商营业执照(含临时工商营业执照)之日起30日内申报办理税务登记，税务机关合法税务登记证和副本(纳税人领取零食工商营业执照的，税务机关核发临时税务登记证及副本)2、纳税人未办理工商营业执照但经有关部门批准设立的，应当自有关部门批准设立之日起30日内申报办理税务登记，税务机关核发税务登记证及副本。

3、纳税人未办理工商营业执照也未经有管部门批准设立的，应当自纳税义务发生之日起30日内申报办理税务登记，税务机关核发临时税务登记证及副本。

4、有独立的生产经营权、在财务上独立核算并定期向发包人或者出租人上交承包费或租金的承包承租人，应当自承包承租合同签订之日起30日内，向其承包承租业务发生地税务机关申报办理税务登记，税务机关核发临时税务登记证及副本。

5、从事生产、经营的纳税人外出经营，自其在同一县(市)实际经营或提供劳务之日起，在连续的12个月内累计超过180天的，应当自期满之日起30日内，向生产、经营所在地税务机关申报办理税务登记，税务机关核发临时税务登记证及副本。

6、境外企业在中国境内承包建筑、安装、装配、勘探工程和提供劳务的，应当自项目合同或协议签订之日起30日内。

向项目所在地税务机关申报办理税务登记，税务机关核发临时税务登记证及副本。

1.工商营业执照或其他核准执业证件;2.有关合同、章程、协议书;3.组织机构统一代码证书;4.法定代表人或负责人或业主的居民身份证、护照或者其他合法证件;5.主管税务机关要求提供的其他有关证件、资料。

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