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2024年行政事业单位内部控制工作计划水平，达到以下目标：（一）严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，____、____、财政部和市委、市政府的决策部署。
（二）各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效____执行，各项财政业务活动合法合规。
（三）严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防____，提高财政资金的安全性、规范性、有效性。
（四）预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。
三、工作内容局机关各科室、局属各单位〔以下简称各科室（单位）〕要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。
（一）稳步推进内部控制体系建设。
一是制定指导各科室（单位）建立和实施内部控制的基本制度。
二是根据基本制度以及职责范围，结合局廉政风险防控制度制定法规及政策风险、预算编制及执行风险、机关运转及管理风险（含公共关系、信息管理、岗位利益冲突）等三个风险内部控制办法。
三是各科室（单位）根据基本制度和风险内部控制办法，在查找本单位风险并定级、完善工作流程、界定各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作规程。
四是制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推动完善人事管理、资产财务管理、内部审计等内部控制制度，进一步健全财政内部控制制度体系。
（二）切实推动内部控制制度有效执行。
一是结合财政管理一体化信息系统和办公自动化系统建设，将基本制度和相应办法提出的内控理念、控制活动和控制措施固化在相关信息系统中，通过授权控制和流程控制防范业务风险，实现内部控制的程序化、常态化。
二是分层次开展内控专题培训。
对局内各科室（单位）内控管理岗位人员、内控管理联络员进行培训，切实推动财政系统内控机制落实。
三是____各科室（单位）开展内控日常检查，汇总分析各科室（单位）内部控制中的新情况。
四是____控有效性专项检查和考核评价，督促局内各科室（单位）切实____部控制制度。
（三）指导和推动全市财政系统的内控体系建设。
行政事业单位内部控制工作计划随着社会经济的快速发展，行政事业单位在社会管理和服务中扮演着越来越重要的角色。
为了提高行政事业单位的管理水平，规范内部控制，确保行政事业单位资产安全，提高服务效率，我们制定了本单位的内部控制工作计划。
一、工作目标1.建立健全内部控制制度，确保单位资产安全，提高资金使用效率。
2.加强内部控制管理，提高工作效率，提升服务质量。
3.强化内部监督，规范权力运行，预防腐败现象。
4.提高内部控制意识，加强员工培训，提升全体员工的内部控制能力。
二、工作重点1.完善内部控制制度根据国家相关法律法规和政策，结合本单位实际情况，制定一套完善的内部控制制度，明确内部控制的职责、权限、程序和规范，确保内部控制工作的有序进行。
2.加强预算管理强化预算编制、执行、监督和评价，确保预算管理的科学性、合理性和有效性。
加强对预算执行过程的监控，防止资金浪费和滥用。
3.加强资产和资金管理建立健全资产和资金管理制度，加强资产采购、使用、处置和资金支付的审批程序，确保资产和资金的安全。
4.加强内部监督和风险防控设立独立的内部监督机构，加强对内部控制制度的执行情况进行监督检查，及时发现和纠正存在的问题。
加强风险防控，建立健全风险评估和预警机制，提高单位的风险应对能力。
5.加强员工培训和意识教育定期组织内部控制培训和宣传活动，提高员工的内部控制意识和能力，形成全员参与、共同推进内部控制工作的良好氛围。
三、工作措施1.加强组织领导成立内部控制工作领导小组，明确工作职责，加强统筹协调，确保内部控制工作落到实处。
2.落实工作责任明确各部门、各岗位的内部控制职责，建立健全内部控制责任追究制度，确保内部控制工作有人抓、有人管。
3.加强督促检查定期对内部控制工作进行督促检查，对发现的问题及时进行整改，确保内部控制工作的不断完善。
4.积极宣传和推广内部控制工作计划是行政事业单位提高管理水平、规范内部控制、确保资产安全、提高服务效率的重要手段。
2024年行政事业单位下一步内部控制工作计划范文为了____依法治国基本方略，加强内部权力制约，有效防控廉政风险和行政风险，根据上级财政工作会议有关要求，现就进一步加强我局内部控制制度体系建设制定如下工作方案。
一、总体要求按照____通过的《____全面推进依法治国若干重大问题____决定》中关于“加强对政府内部权力的制约，是强化对行____力制约的重点。
对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”的要求，以及省市财政部门的工作部署，加快推进财政内控工作，建立健全高效有序的内部控制运行体系。
二、工作目标通过查找、梳理、评估财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对财政工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，提高内部管理水平，达到以下目标：（一）严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，____、____、上级财政部门和区委、区政府的决策部署。
（二）各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效____执行，各项财政业务活动合法合规。
（三）严格遵守廉洁从政规定，心得体会防范舞弊和预防____，提高财政资金的安全性、规范性、有效性。
（四）预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。
2024年行政事业单位下一步内部控制工作计划范文（二）一、引言2024年是内部控制工作的关键之年，行政事业单位面临更加复杂的经济环境和管理挑战。
为了提升内部控制的效果，确保单位的正常运转，制定2024年内部控制工作计划，以明确目标、措施和时间表，推动内部控制工作的顺利实施。
二、总体目标1. 提升内部控制水平：加强内部控制框架的设计和完善，建立健全内部控制制度和体系，提高行政事业单位的自我约束和自我调控能力。
2. 优化内部流程：深入分析和优化单位各项流程，建立高效、规范的工作流程，提高工作效率和效能。
2024年行政事业单位内部控制工作计划范文为深入贯彻落实财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》的相关规定，以及《本市行政事业单位内部控制规范实施工作方案》的具体要求，本市决定开展行政事业单位内部控制试点工作，以下简称内控试点工作。
此举旨在进一步提升本市行政事业单位的管理水平和内控能力，确保财政资金使用安全、合规。
现将内控试点工作的相关事项明确如下：一、内控试点工作的实施方式内控试点工作由本市行政事业单位内部控制规范联席工作领导小组统筹指导，市财政局负责具体工作的实施和协调。
各试点单位应承担主体责任，依据内控规范要求，设计和构建内控体系，提高内控操作水平和执行力。
区县财政部门则负责研究、推进本区县内控工作的实施。
二、内控试点工作单位结合本市行政事业单位的管理实际情况，并考虑行政单位与事业单位管理的差异以及区属单位的具体实施情况，经过研究，确定包括市文化局、市国土资源局、市财政局、市相关局、市委农村工作委员会宣教中心、市科学技术研究院、某工商大学、市新媒体技师学院、市同仁医院、市红十字会、朝阳区检察院、丰台区检察院、丰台区老干部局等若干单位为内控试点工作单位。
三、内控试点工作要求实施内控规范是一项涉及政策性、专业性的系统工程，各试点单位需高度重视，积极探索有效的实施方法，明确内部管理部门职责，提高综合效率。
各试点单位应发挥先行先试的作用，认真总结工作经验，为全市范围内全面推广提供可借鉴的样本。
（一）建立工作机制试点单位应将内控建设作为一项重要工程，成立由单位负责人牵头的内控实施工作组，明确牵头部门，落实职责分工，协调相关部门根据实际情况，研究制定切实可行的内控规范实施方案，并严格实施，确保试点工作的顺利进行。
（二）完善工作流程各试点单位需细致梳理各类经济活动的业务流程，明确业务环节，识别业务风险，制定相应的风险防控策略。
通过修改程序、完善流程，结合信息化手段，实现业务管理与财务管理的深度融合，制定完成单位的《内部控制手册》，将制衡机制嵌入内部管理制度中，进一步提高单位的管控效能。
工作计划-下一步行政事业单位内部控制工作计划随着社会经济的发展和行政事业单位管理要求的不断提高，内部控制已成为单位管理的重要组成部分。
为了加强行政事业单位内部控制，提高单位管理水平，确保资金安全、资产完整和业务有效运行，现制定下一步行政事业单位内部控制工作计划。
一、工作目标1.完善内部控制制度，确保各项业务有章可循。
2.加强内部控制执行力度，提高工作效率。
3.提升内部控制意识，增强员工风险防范能力。
4.优化内部控制体系，降低运行成本。
二、工作重点1.完善内部控制制度（1）梳理现有制度，查找漏洞和不足，进行修订完善。
（2）结合单位实际，制定针对性的内部控制制度。
（3）加强制度宣传和培训，确保员工熟悉和掌握相关制度。
2.加强内部控制执行（1）明确内部控制职责，建立健全内部控制责任体系。
（2）加强内部控制流程管理，确保业务流程规范、高效。
（3）开展内部控制检查，及时发现问题，督促整改。
3.提升内部控制意识（1）加强内部控制宣传，提高员工对内部控制的认识。
（2）举办内部控制培训，提升员工风险防范能力。
（3）建立健全激励机制，鼓励员工积极参与内部控制工作。
4.优化内部控制体系（1）整合内部控制资源，建立内部控制信息化平台。
（2）加强内部控制评价，定期对内部控制体系进行评估。
（3）持续改进内部控制，推动内部控制体系不断完善。
三、具体措施1.成立内部控制领导小组，负责组织、协调和推进内部控制工作。
2.制定内部控制工作计划，明确工作目标和任务。
3.开展内部控制培训，提高员工内部控制知识和技能。
4.建立内部控制信息交流机制，促进内部控制经验分享。
5.定期开展内部控制检查，发现问题及时整改。
6.建立内部控制激励机制，鼓励员工积极参与内部控制工作。
7.加强内部控制宣传，提高社会对行政事业单位内部控制的关注。
四、时间安排1.第一阶段（2023年1-3月）：梳理现有制度，查找漏洞和不足，进行修订完善；明确内部控制职责，建立健全内部控制责任体系。
2023年事业单位下一步内部控制工作计划范文一、工作背景分析在当前经济发展的背景下，各类事业单位在运营过程中面临着日益复杂的内部和外部环境变化。
为了保证事业单位的合规运营、降低风险、提高内部运营效率和水平，加强内部控制工作的建设和改进就显得尤为重要。
本工作计划旨在针对2023年加强事业单位内部控制工作提出具体计划和措施，确保事业单位的健康发展。
二、工作目标1. 提高内部控制意识和能力2. 完善内部控制制度和流程3. 优化内部控制机制和配套措施4. 强化内部控制监督和评估三、工作计划1. 提高内部控制意识和能力(1) 组织开展内部控制培训针对事业单位内部控制相关岗位人员，组织专题培训，提高他们的内部控制意识和能力。
培训内容包括内部控制的基本理论知识、内部控制的核心要素、内部控制风险管理等方面。
(2) 加强内部控制知识宣传通过内部刊物、内部培训会议等形式，宣传内部控制的重要性和意义，提高全体员工对内部控制的认识和重视程度。
(3) 常态化开展内部控制交流研讨组织员工定期开展内部控制相关的研讨会，分享经验、交流问题、解决难题，提高内部控制水平。
2. 完善内部控制制度和流程(1) 梳理内部控制制度对现有的内部控制制度进行全面梳理，识别存在的问题和不足之处，并与相关岗位人员进行沟通交流，形成改进意见和方案。
(2) 建立内部控制制度审核机制组织内部控制专家对制定的内部控制制度进行审核，确保制度的可行性和有效性，减少制度漏洞和风险。
(3) 完善内部控制流程针对各个业务流程，结合具体情况，制定详细的操作流程和规范，确保内部控制流程的规范性和可操作性。
3. 优化内部控制机制和配套措施(1) 加强内部控制信息化建设通过引入信息化技术手段，提升内部控制的全面性、及时性和准确性。
建立内部控制信息系统，实现内部控制数据的收集、处理、分析和报告全流程的自动化。
(2) 完善内部控制咨询和反馈机制建立内部控制咨询和反馈渠道，鼓励全体员工提出内部控制改进意见和建议，及时解决内部控制中存在的问题和困难。
2023年行政事业单位内部控制工作计划一、背景分析随着经济社会发展和行政事业单位规模的不断扩大，内部控制工作的重要性也日益凸显。
2023年，我们行政事业单位将进一步加强内部控制工作，提升机构治理水平，确保单位运作的规范性、高效性和透明度。
为此，制定以下行政事业单位2023年内部控制工作计划。
二、总体目标1. 建立健全内部控制制度体系：完善内部控制的组织机构、职责分工和工作流程，建立规范的内部控制制度体系。
2. 提高内部控制能力：加强内部控制人员的培训和能力建设，提高内部控制工作的专业水平。
3. 加强风险管理：建立风险管理体系，及时发现、评估和应对重大风险，保障单位运作的稳定性。
4. 推动信息化建设：加快推进内部控制信息化建设，提高内部控制工作的效率和准确性。
三、具体措施1. 建立内部控制制度体系（1）制定内部控制制度和相关规章制度，明确各级单位内部控制的职责和工作流程。
（2）建立内部控制标准和指引，制定内部控制工作的指导性文件和工作手册。
（3）加强内部控制培训，提高内部控制人员的专业能力，确保内部控制工作的科学性和规范性。
2. 提高内部控制能力（1）组织内部控制培训课程，开展内部控制人员的培训，提高其专业素养和技能水平。
（2）建立内部控制人员的绩效考核机制，激励其积极参与内部控制工作。
（3）加强内部控制人员之间的交流与合作，形成合力，提高内部控制工作的效果。
3. 加强风险管理（1）建立风险识别和评估的机制，定期开展风险评估工作，及时发现并评估重大风险。
（2）建立风险应对和控制措施，制定应对不同风险的应急预案和控制措施。
（3）建立风险监测和预警系统，及时掌握风险动态，提前做好应对准备。
4. 推动信息化建设（1）加快推进内部控制信息化建设，建设内部控制系统，实现信息资源共享和自动化处理。
（2）加强内部信息安全管理，确保内部控制信息的安全性和保密性。
（3）加强内部控制信息化建设的宣传和培训，提高全员对内部控制信息化建设的认识和合作度。
2023行政事业单位下一步内部控制工作计划2023年行政事业单位的下一步内部控制工作计划可以包括以下几个方面：
1. 风险管理：制定完善的风险管理制度，对单位面临的各类风险进行分类、评估和防控，确保单位的稳定运行。
2. 内部审计：加强内部审计工作，对各项业务活动进行全面审计，发现问题和风险，提出合理建议和改进措施。
3. 资产管理：加强资产管理，建立健全的资产登记制度和资产清查制度，对单位的各类资产进行有效管理和监控。
4. 财务管理：加强财务管理工作，编制完善的财务制度和财务报告制度，确保财务数据的真实性和准确性。
5. 绩效评价：建立科学的绩效评价制度，对单位的各项工作进行定期评估，发现问题和不足，提出改进意见和措施。
6. 信息化建设：加强信息化建设，建立完善的信息系统和数据安全保护机制，确保信息的安全和可靠性。
7. 内部培训：加强内部培训工作，提高员工的内部控制意识和专业水平，增强内部控制的有效性。
以上是2023年行政事业单位下一步内部控制工作的一些建议，具体的工作计划需要根据单位的实际情况进行制定。
工作计划-行政事业单位下一步内部控制工作计划一、前言随着我国社会经济的快速发展，行政事业单位内部控制越来越受到广泛关注。
建立健全内部控制体系，对提高行政事业单位管理水平、保障资金安全、提高公共服务质量具有重要意义。
为了进一步规范行政事业单位内部控制工作，确保各项工作有序推进，特制定本工作计划。
二、工作目标1.完善内部控制制度，确保内部控制体系健全、有效。
2.提高行政事业单位工作人员对内部控制的认知度和执行力。
3.降低运行风险，保障行政事业单位资金安全、财产安全。
4.提高公共服务质量，提升行政事业单位整体管理水平。
三、工作措施1.开展内部控制培训（1）组织全体工作人员进行内部控制培训，提高对内部控制的认识和重视程度。
（2）邀请专业讲师进行授课，结合实际案例，使工作人员更好地理解和掌握内部控制知识。
2.完善内部控制制度（1）对现有内部控制制度进行全面梳理，查找漏洞，及时修订和完善。
（2）建立健全内部控制体系，确保各项制度相互衔接、形成闭环。
3.加强风险防范（1）对行政事业单位各项业务进行风险评估，制定针对性的风险防控措施。
（2）建立风险监测和预警机制，确保及时发现和处理风险事项。
4.提升信息化水平（1）加强信息化建设，提高内部控制工作效率。
（2）运用现代信息技术，实现内部控制信息的实时传递、共享和监督。
5.加强内部监督（1）建立健全内部监督机制，确保内部控制的有效实施。
（2）定期开展内部审计，及时发现和纠正内部控制工作中的问题。
四、工作步骤1.调查分析阶段（1）收集相关资料，了解行政事业单位内部控制的现状。
（2）分析现有内部控制制度存在的问题和不足。
2.制定方案阶段（1）根据调查分析结果，制定针对性的内部控制改进方案。
（2）组织专家论证，确保方案的合理性和可行性。
3.实施阶段（1）按照方案要求，分阶段、分步骤实施内部控制改进措施。
（2）定期跟踪评估，确保内部控制工作取得实效。
（2）不断完善内部控制体系，为行政事业单位长远发展奠定基础。
2023年事业单位下一步内部控制工作计划2023年事业单位内部控制工作计划一、前言：2023年是我们事业单位内部控制工作的关键一年，我们将以进一步优化内部控制体系、提高风险防范和控制水平为目标，制定了以下的内部控制工作计划。
二、完善内部控制体系：1. 继续推进内控制度建设：制定内部控制制度，明确各部门和岗位内部控制的职责和义务。
2. 优化内部控制流程：对现有流程进行全面梳理和优化，尽量减少冗杂环节和重复操作，提高工作效率。
3. 加强内部控制的信息化建设：通过引进先进的管理系统和技术手段，提升内部控制的信息化管理水平，实现信息化与内控的有机结合。
三、加强风险防范和控制：1. 风险评估和分类：对单位各项工作进行风险评估和分类，制定相应的防范和控制策略。
2. 审计和监督：加强对各项工作的审计和监督，及时发现风险和问题，并及时采取措施解决。
3. 健全风险管理机制：建立风险管理机制，包括风险防范、风险报告和风险应对等环节，确保风险的有效管理。
四、加强内部控制的培训和意识：1. 培训计划制定：制定全员内部控制培训计划，包括内部控制基础知识、内控制度和流程等培训内容。
2. 培训实施和评估：组织培训并进行评估，确保培训效果和知识的掌握程度。
3. 提升内部控制意识：通过内部控制宣传和培训，提高全体员工的内部控制意识和风险意识。
五、内部控制与财务管理的结合：1. 审计制度改革：对现有的审计制度进行改革，增强财务审核和内部控制结合的力度，确保财务管理的规范性和准确性。
2. 财务数据的完整性和真实性：加强财务数据的录入和核实，确保数据的完整性和真实性。
3. 内部控制与预算管理的结合：将内部控制与预算管理相结合，确保预算的执行和绩效的评估。
六、内控与风险管理信息系统建设：1. 信息系统设计与开发：根据内部控制和风险管理的需求，设计和开发适应的信息系统，提供智能化和集中化的管理平台。
2. 信息系统测试与优化：对已建立的信息系统进行测试和优化，确保系统的可靠性和稳定性。
2023年行政事业单位下一步内部控制工作计划存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。
以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。
以推进机关内部控制____体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高____工作质量，提升机关管理水平，保证机关、事业干____伍廉洁高效。
二、基本原则1.全面性原则。
内部控制贯穿于决策、执行、监督、改进和反馈全过程，贯穿各项业务流程和各个环节，覆盖街道机关各部门、事业单位和岗位，并由全体干部职工参与。
2.制衡性原则。
分事行权、分岗设权、分级授权，在管理结构、____及职责分配、业务流程等方面实现决策、执行、监督既相互制约又相互协调。
3.权责对等原则。
各部门的各岗位人员在决策、执行、监督和反馈过程中行使的权力与承担的责任相一致。
4.重要性原则。
内部控制应在全面控制的基础上，重点____关键业务、环节、岗位和重大风险。
5.适应性原则。
内部控制应与职责分工、业务范围、风险水平和人员构成等相适应，并根据新情况及时调整完善。
6.有效性原则。
内部控制存在的问题能够得到及时纠正和反馈，有效管控各类风险。
三、工作目标1.推进机关内部控制制度体系建设。
内部控制制度建设要坚持突出重点、整体推进，构建内容协调、程序严密、配套完备、有效管用的制度体系。
要结合本单位实际研究制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位（职责）分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。
2.推进机关内部控制执行体系建设。
建立公平有效的内部控制考评机制。
科学确定考核评价的重点和标准，将专项风险内部控制办法及操作规程当中的风险进行量化，设定合理的分值，将各部门内部控制制度执行情况、自查自纠情况、风险事件应对情况、专项检查处理及整改落实情况等纳入考核评价范围和指标体系，逐步形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。
坚持有责必问、问责必严，____开展定期检查和不定期检查，通报检查结果，对好的部门和个人予以表扬，对工作不力的部门和个人予以通报，并对内部控制失职失察部门和干部职工违规行为进行责任追究;强化结果运用。
将部门和个人内部控制制度执行情况与评优评先、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。
3.加强机关内部控制信息化建设。
根据市局布署，逐步将内部控制制度、操作规程、内部控制理念、控制活动、控制措施等固化融入各类业务系统和办公自动化系统。
建立风险识别和预警机制，通过信息采集、风险预警等技术手段，强化流程控制，对机关资金运行全过程等主要业务的内部控制有效性进行监控，对机关内部控制各项业务进行管理，做到过程留痕、责任可追溯，实现机关各部门内部控制的信息化、程序化和常态化。
四、工作内容内部控制制度体系分为三个层次，即基本制度、专项风险内部控制办法和各部门内部控制操作规程。
（一）制定内部控制基本制度内部控制基本制度，是开展内控建设的基础和架构，应界定内部控制的概念，明确内控制度的适用范围及控制目标，提出内部控制的主要要素和应当遵循的原则，明确专项风险内部控制的种类，确定内部控制____管理架构，明确内部控制方法和主要内容，对内部控制职责进行分工，并要做好内部控制检查和结果运用。
要结合各自实际情况做好相关设计，明确重点领域、重点业务，将主要业务、流程进行分类，研究制定各项风险内部控制办法，为推进内控机制建设打好基础。
（二）制定专项风险内部控制办法各部门根据市内控基本制度的要求，结合本部门实际进行专题研究，做好专项风险防控管理办法起草工作。
要逐项分析风险来源、风险点，提出有效的风险控制措施，紧密结合工作实际，做到风险点不落项、内控环节全覆盖。
要注意把握以下几点：1.建立权界清晰、分工合理、权责一致、协调配合、有效制衡、运转高效的职责体系，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，使决策、执行、监督相互协调又相互制衡。
2.结合行政绩效管理要求进行研究设计，理顺和细化管理流程，将每项业务中的决策机制、执行机制和监督机制，融入流程中的每个环节，进入程序节点，从程序上进行控制。
3.坚持问题导向，结合业务和流程，找出关键节点，识别和分析存在的风险，综合运用不相容岗位（职责）分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制制度等方面进行有效防控。
（三）制定内部控制操作规程按照内部控制基本制度和专项风险防控管理办法要求，各部门要认真梳理业务流程，研究提出本部门内部各业务环节和岗位的风险防控措施，制订内部控制操作规程。
建立符合内部控制基本制度要求，与各专项风险内部控制办法相互交融、有机结合，覆盖本部门所有业务流程的单位内部控制体系。
1.明确本单位及岗位职责。
要严格按照三定方案等相关规定，厘清单位及各岗位职责，不缺位、不越位，达到过程留痕、责任可追溯的基本要求。
2.梳理单位内部业务流程、划分责任边界。
厘清单位和岗位职责后，各单位应梳理出本单位各项业务流程，把业务流程细化到岗位，将每项业务流程上下游的岗位职责、科室职责、领导职责及其责任边界归纳、表述清楚。
单位内部操作规程重在分清每个岗位和环节的责任，明确工作流程中每个岗位和每个环节的责任边界。
每一项业务上下游各个环节的责任应有效衔接，避免出现责任不清、责任缺位的情况。
3.查找制定风险防控措施。
各单位应根据各业务流程的特点，查找并列明每项业务流程中的风险点，确定需要进行重点控制的流程节点，制订有针对性的防控措施。
对不同岗位可按不同风险类型制定具体防控措施，对重点业务环节，要将已制定的专项风险内部控制办法中的相关措施与本单位的特色措施有机融合。
同时，应将业务风险防控与廉政风险防控有机结合，将每个重要环节的廉政风险防控措施纳入操作规程。
4.科学绘制业务流程图。
对于一个完整的业务流程，应采用一个流程说明加一个流程图的形式予以规范说明，以图的形式对业务流程进行简化反映，展示本单位各岗位之间，以及与其他单位或外部门在业务上的衔接关系。
内部操作规程应以操作手册的形式编写，高度注重实用性和可操作性，使初次接触此项工作或轮换岗位的人员在阅读后便能直观、精确地了解业务流程，特别是流程中的重点控制环节，能尽快____。
五、方法步骤按照市相关部门要求，马桥街道于____年底前完成内部控制制度的建立和实施工作。
（一）成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制（____年____月____日前完成）1.成立内部控制领导小组（由单位主要负责人担任组长），建立内部控制联席工作机制，明确内部控制牵头部门（或岗位），制定、启动相关的工作机制。
2.建立与审计、纪检监察等职能部门或岗位联动的权力运行监督及考评机制，确定权力清单。
3.对本单位业务流程进行初步梳理，编制流程图（草图）。
（二）梳理业务流程，开展内部控制风险评估，建立健全单位各项内部管理制度（____年____月中旬前完成）梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，在此基础上根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔____〕____号）、《财政____全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔____〕____号）和海宁市财政局《____开展行政事业单内部控制建设____》文件要求，建立健全单位各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。
主要工作：1.梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，编制流程图。
2.系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。
3.在此基础上根据《指导意见》规定建立健全单位各项内部管理制度。
包括单位层面内部控制制度与业务层面内部控制制度。
单位层面内部控制制度包括：____议事决策制度、关键岗位管理制度、会计机构管理制度。
业务层面内部控制制度包括：预算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采购管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、合同管理制度。
4.制定八个专项内部控制办法（____年____月底前）。
根据《海宁市财政局内部控制基本制度（试行）》中内部控制的主要内容，分别由相关单位牵头____制订《法律风险防控管理办法》、《政策制定风险防控管理办法》、《预算编制风险防控管理办法》、《预算执行风险防控管理办法》、《公共关系风险防控管理办法》、《机关运转风险防控管理办法》、《信息系统管理风险防控管理办法》、《机关运转风险防控管理办法》八个专项内部控制办法。
5.制定内部控制操作规程（____年____月底前）。
各单位根据《基本制度》、八个专项内部控制办法及上级工作部署，结合实际，与海宁市财政局对应处室衔接，在认真梳理职责和流程的基础上查找风险并进行评估定级，制订内部控制操作规程。
操作规程由单位负责人把关，报主管领导审定，报内控领导小组审核。
（三）开展内部控制宣传教育（____年____月底前完成）针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。
（四）建立内部控制管理系统，功能覆盖主要业务控制及流程（____年____月中旬前完成）内部控制管理系统功能应完整反映本单位制度规定的各项经济业务控制流程，至少应包括预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等方面业务事项并以文件形式下发各项内部控制制度。
（五）督导检查和验收总结（____年____月底）根据推进内部控制的方法步骤，由内控办抽调专人对街道各单位各个阶段的工作进行督导检查和通报，并将结果纳入年终考核。
内控办将对牵头科室制订的专项内部控制办法，街道属各部门、各单位制订的操作规程进行审核验收。
（六）进行内部控制基础性评价，撰写内部控制基础性评价报告（____年____月底前完成）内部控制领导小组根据《____开展行政事业单位内部控制基础性评价工作____》文件、《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》填表说明对内部控制基础性评价工作进行评价打分并填报附件《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》，撰写内部控制基础性评价报告，针对存在扣分情况，提出改进方向和采取的措施。
六、工作要求1.提高思想认识，转变工作理念，自觉投入内控建设工作。
要充分认识加强机关内部控制的重要性和必要性，增强开展机关内控工作的自觉性。
