报账员规章制度

1 2012年工作总结

2012年即将过去，学校财务报账工作是一项任务繁重、压力大的工作，回想过去的一年，自己主要做了以下这些工作：

一、办理好师生饭卡注册、入费、挂失、补卡、退卡等工作。协作做好学生中途因特殊原因退伙食费和六年级学生毕业退伙食费工作。

二、认真测算教师绩效工资。绩效工资的发放一向是教师们特别关注的事情，为了做到公平、公正、按时、准确无误。对教师们就绩效工资发放中存在疑惑的地方，做好耐心解释工作。

三、协助做好教师“三险一金”年缴费工作

四、年终做好财务预算报表、决算报表、教育经费统计报表、国用资产年度决算报表等工作。

五、办理好学校法人证书年检工作。

六、做好本年规范教育收费、精细化管理阶段性考核、专项资金审查等检查迎检工作。

七、把好账务关，每季度科学制定计划，在计划批复范围内做好日常各项开支结算和报账工作。

八、按时做好每月水、电、通讯费交费工作。

九、做好学年初义务教育事业统计上报工作。

十、做好春季和秋季贫困寄宿生补助生活费工作。

十一、由于3月信用社系统升级，协助做好我校教师信息审核工

2 作。

十二、做好校务公开工作，做到公开、公正、及时。

十三、完成学校领导交办的其他工作。

过去一年里，在工作中，自己注意学习吸收别人的优秀经验，同时正确认识自身不足，注意取长补短，不断总结经验，从而使自己的业务能力较之过去有很大的提高；遵守学校的各项规章制度，工作中勤勤恳恳、踏踏实实，尽自己最大努力去做好每一件事、办好每一件事，为学校的发展贡献出自己的一份力量。

2012年12月18日

企业报帐员规章制度

第一章 总则

第一条为规范企业报账工作，加强财务监督，提高工作效率，制定本规章制度。

第二条企业报账员是负责企业日常财务管理、报销核算等工作的专业人员，其工作的严谨和细致程度直接关系到企业的财务状况和形象。

第三条企业报账员须具备相关会计专业知识，熟练掌握财务软件，具有较强的逻辑思维能力和分析解决问题的能力。

第四条企业报账员应遵守企业的财务管理制度，认真履行职责，杜绝违规操作和财务违规行为。

第五条企业报账员应保护企业财产，维护企业利益，做到事事公正、公平、公开。

第六条企业报账员要严格保守企业机密，不得泄露企业内部信息。

第七条企业报账员要树立健康的职业道德，自觉遵守法律法规，不得利用职务之便谋取私利。

第八条企业报账员应强化责任意识，不推卸工作责任，主动承担自己的工作职责。

第二章 工作职责

第九条企业报账员的主要工作职责如下：

1. 根据企业财务制度进行报账核算工作，包括收支记录、报销核算等。

2. 对企业财务数据进行定期清点、整理并报送相关领导。

3. 协助上级领导进行财务分析，提供财务数据支持。

4. 及时处理各类财务报表和审计报告。

5. 负责负责企业会计凭证的审核、处理和归档。

6. 维护企业财务档案、账簿等财务信息的完整性和准确性。

第十条企业报账员应遵守以下工作原则：

1. 实事求是，准确记录财务数据，不得捏造或篡改财务数据。

2. 关注财务法律法规，做到合法合规。

3. 保证资金使用安全，避免资金浪费。 4. 保证财务信息的及时性，不得延误或疏漏。

5. 加强沟通与合作，与企业其他部门保持良好关系，共同完成财务目标。

第三章 工作流程

第十一条企业报账员工作流程如下：

1. 接收相关部门报销单据，核对单据合法性和一致性。

2. 将报销单据录入财务系统，并按照规定程序进行报销核算。

3. 编制财务报表，对报销单据进行审批。

4. 报送相关领导审核。

5. 完成审批通过后的报账工作，进行记账处理。

1 山东省宁阳县伏山煤矿财务报帐管理办法

为了加强我矿财务管理，控制费用开支，明确经济责任，提高工作效率，有利生产经营管理,根据有关财经法规和我矿实际情况，特制定本办法。

一、财务报销凭证的要求

第一条 财务报销发票的种类

1、地税、国税部门监制的在有效期内的工业企业、商业零售、餐饮、运输、客运车票、邮政业务收款收据等外单位开具的增值税专用发票或普通发票。

（注：目前招待费等服务业的发票均为税控机机打票或50元以下的发票，地税局定额发票50元以上的均为假发票）

2、当地财政部门监制在有效期内的行政事业性基金票据和山东省非税收入收款收据。

3、我矿自制的并经有关科室负责人、分管矿长、矿长逐级签名（或盖章）的各种款项发放表，抚恤金、青苗补偿费等付款凭证。

第二条 财务报销原始发票的要求

1、统一要求：

（1）、发票必须是发票联，用复写纸复写或计算机打印，不得直接用圆珠笔在发票上填写，存根联、发货单、记账联不能作为报销单据。 2 （2）、发票填写内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额、开票人等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确、大小写要一致，涂改无效。

2、具体要求：

（1）、外来发票、收款收据等是单位开具的，必须盖有填制单位的公章（指业务公章、财务专用章、发票专用章、收款专用章或结算专用章等）；是个人填写的（如个人收款的青苗补偿费、工资、抚恤金等），必须有填制人员的签名并按手印。

（2）、购买实物的发票，经办人、验收人、审批人及用途等项必须齐全，大写和小写金额必须相符，并填写材料入库单。凡属于固定资产范围的，应首先到机电科（后勤用固定资产由使用该资产的部门验收）填写《固定资产验收单》，凭固定资产验收单和相关发票，办理支付手续。

（3）、经有关上级部门批准的经济业务，应当将批准文件(复印件加盖红章，传真通知须复印)作为原始凭证附件，或在原始凭证上注明批准机关名称、日期和文件字号。

报账员规章制度

一、工作职责。

1. 报账员负责公司的财务报账工作，包括但不限于收支记录、报销审核、财务报表的编制等工作。

2. 报账员需严格遵守公司的财务管理制度，确保报账工作的准确性和及时性。

二、报账流程。

1. 报账员需按照公司规定的报账流程进行工作，包括填写报账单、提交相关凭证、经理审批等环节。

2. 报账员需确保报账流程的合规性，不得违反公司的财务管理制度。

三、凭证管理。

1. 报账员需妥善管理公司的财务凭证，包括但不限于发票、收据、银行对账单等。

2. 报账员需按照公司规定的凭证管理制度进行操作，确保凭证的完整性和真实性。

四、保密责任。

1. 报账员需严格遵守公司的保密制度，不得泄露公司的财务信息。

2. 报账员需妥善保管公司的财务资料，不得私自复制或外传相关资料。

五、违规处理。

1. 如报账员违反公司的财务管理制度，将按照公司规定进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职等处罚。

2. 严重违规者将依法追究法律责任。

六、其他。

1. 报账员需定期参加公司组织的相关培训，不断提升自身的财务管理能力。

2. 报账员需积极配合公司的财务审计工作，确保公司财务的透明和规范。

以上为报账员规章制度，报账员需严格遵守以上规定，如有违反将受到相应的处理。