下载文档原格式
关于PPP的一些常见问题及解答2015-08-20 14:30 系统分类：技术资料专业分类：工程管理浏览数：206一、当前我国政府力挺PPP项目，对于政府和企业发展PPP模式面临怎样的机遇和挑战？今年以来，财政部力推PPP模式，各级政府也在学习PPP的热潮，但是，如何真正做好一个PPP项目不是一件容易的事情。
所谓PPP模式，是指政府和社会资本在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。
在这一建设领域，通常是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门责任基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益的最大化。
目前，中国经济的外部环境、增长速度、发展方式、经济结构、发展动力均发生了较大转变；中国经济进入新常态，也意味着中国经济结构进入了转型升级的深度调整期。
在新常态下，政府要保持经济和社会的平稳运行，要解决三大矛盾：一是地方政府债务瓶颈与新一届政府提出的“稳增长、促改革、调结构、惠民生”系列政策措施的矛盾；二是基础设施投资巨大缺口与社会资本市场准入门槛较高的矛盾；三是交通、市政公共资源利用效率不高和政府财政不堪重负的矛盾。
PPP模式正是解决上述矛盾的重要抓手和落脚点，未来中国将成为全球最大的PPP市场，也是许多企业转型升级发展的重大机遇。
在看到机遇的同时，我们同样也面临挑战，包括目前PPP模式还缺乏完善的法律体系；项目周期较长，投资回收较慢；金融机构对PPP模式不熟悉，融资困难等。
二、PPP的目的是解决资金问题，应用PPP还会不会产生“意外的惊喜”？事实上，PPP模式已经被广泛应用到各种公共产品和服务的提供当中，但人们对其认识一般仍然停留在融资层面，很难发现PPP其实可以作为一种管理模式来使用。
融资只是PPP的目的之一，并不是全部。
融资只是借别人的钱办事，而管理是借别人的能力办事。
PPP项目中会涉及到融资问题，但不仅限于融资问题，政府和公共部门除了利用民营部门的资本以外，大多还利用了民营部门的生产与管理技术。
PPP项目合同的29个关键问题一、PPP项目中的政府方具体职责总体来讲,在PPP项目中, 政府需要同时扮演以下两种角色：作为公共事务的管理者，政府负有向公众提供优质且价格合理的公共产品和服务的义务，承担PPP项目的规划采购管理监督等行政管理职能，并在行使上述行政管理职能时形成与项目公司(或社会资本)之间的行政法律关系；作为公共产品或服务的购买者(或者购买者的代理人)，政府基于PPP项目合同形成与项目公司(或社会资本)之间的平等民事主体关系，按照PPP项目合同的约定行使权利履行义务。
二、社会资本社会资本是指依法设立且有效存续的具有法人资格的企业，包括民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企业，但本级人民政府下属的政府融资平台公司及其控股的其他国有企业(上市公司除外)，不得作为社会资本方参与本级政府辖区内的PPP项目。
社会资本是PPP项目的实际投资人，但在 PPP实践中，社会资本通常不会直接作为PPP项目的实施主体，而会专门针对该项目成立项目公司，作为PPP项目合同及项目其他相关合同的签约主体，负责项目具体实施。
三、项目公司项目公司是依法设立的、自主运营自负盈亏的、具有独立法人资格的经营实体项目公司，可以由社会资本(可以是一家企业, 也可以是多家企业组成的联合体)出资设立，也可以由政府和社会资本共同出资设立，但政府在项目公司中的持股比例应当低于50%且不具有实际控制力及管理权。
四、PPP项目合同签署方PPP项目合同通常由以下两方签署：(一) 政府方政府方是指签署 PPP项目合同的政府一方的签约主体(即合同当事人)。
在我国，PPP项目合同通常根据政府职权分工，由项目所在地相应级别的政府或者政府授权机构以该级政府或该授权机构自己的名义签署，例如：某省高速公路项目的PPP项目合同，由该省交通厅签署。
(二) 项目公司项目公司是社会资本为实施PPP项目而专门成立的公司，通常独立于社会资本而运营，根据项目公司股东国籍的不同，项目公司可能是内资企业，也可能是外商投资企业。
PPP项目基础知识问答Q: 什么是PPP?A: PPP，是英语Public-Private-Partnership的缩写，直译为公私伙伴关系或公私合营，是指政府与社会资本为提供公共产品或服务而建立的全过程合作关系，以利益共享和风险分担为特征，通过引入市场竞争和激励约束机制，发挥双方优势，提高公共产品或服务的质量和供给效率。
Q:PPP项目的基本特征有哪些？A:1、是政府与社会资本的合作关系。
交易双方应该是政府和社会资本方，如果是企业和企业之间的，如电厂脱硫脱硝、工业污水处理等，则属于第三方治理的范畴是企业治污责任的包。
2、项目产出的应该是公共产品。
竞争性行业如房地产、商业项目等不适合PPP项目。
3、是长期契约(10年以上），能实现全生命周期的绩效管理。
其蕴含的理念是，PPP需要整合项目全生命周期的管理，实现管理成本的最优化，其中关键一点就是要把运营阶段纳入进来，这是很多BT项目所不具备的。
形象的比喻是，PPP项目是“长期的婚姻而非短暂的婚礼”。
4、项目要体现风险分担原则。
要有合理的风险适配机制，即最适合政府政府承担的风险，如法律风险、政策风险、最低需求风险等，由政府方承担；而建设、运营等风险，由社会资本方承担；不可抗力风险，由双方共担。
在这一风险适配机制下，政府和社会资本各方各自承担己方善于应对的风险，最终实现项目成本最小化。
5、项目要体现利益共享原则。
保证社会资本“盈利但不暴利”。
6、项目符合PPP模式的物有所值和财政可承受能力论证。
Q:PPP项目的参与主体有哪些？A:1、政府或其机构：主要是提出需求，并决定项目是否适合采用PPP模式2、私营部门：以营利为目的、通过竞争获得公共服务项目的企业、资本，包括国有、私有、外资等各类企业。
对于政府融资平台公司，现行政策规定“已经建立现代企业制度、实现市场化运营，其承担的地方政府债务已纳入政府财政预算、得到妥善处置并明确公告今后不再承担地方政府举债融资职能的融资平台公司”可以作为PPP项目的社会资本方。
PPP项目专家问答1.绩效考核报告的编制是否应该以PPP合同的内容为依据，咨询单位可否擅自改变分值权重？答：以PPP合同双方约定考核标准，作为检验评分标准，咨询单位无权擅自改变分值权重，如PPP原来合同不合理，可以以补充协议的形式完善。
2.PPP项目的后期付费依据是什么？答：以后期PPP合同约定的第三方出具的绩效评价报告为付费依据，如果后期付费不经过考核，违背了PPP项目的宗旨。
变成了拉长版的BT,与政策法规相违背。
3.PPP项目第三方监管切入点在什么时间比较合理？答：在运营期，建设期监管单位够多了。
4.PPP项目省钱吗？为什么要进行PPP项目？答：PPP项目不省钱，政府缺钱，又有建设的需要，有点像年轻人贷款买房，等攒够钱在买房，媳妇早跑了。
5.PPP项目的投入比传统的政府直投项目费很多钱吗？答：不是很多，应该只是政府回购率与同期贷款差额部分，约是贷款利率的10%左右，政府可以完全有能力承担。
6.PPP项目在降温吗？将来会取消吗？答：是在降温，主要是2015-2019年期间在建和建完的PPP项目过多，如果一个家庭把100%的收入都去还贷，那就破产了。
目前政府的工作重点在于对存量PPP项目的处理，及运营期管理。
PPP项目是诸多项目建设方式的一种，会与其他建设方式长期并存下去。
7.绩效考核报告为什么采用打分制？没有更科学的方法吗？答：没有，目前发达国家都采用打分制，基础设施项目不像电影院等项目，可以由用户用脚投票，去的人多就好。
基础设施的后期考评采用打分制是目前最好的办法。
8.PPP项目中监理落到哪方旗下比价合理？答：由政府方控制更好些，如果都交给SPV公司，政府可能对项目失控。
9.PPP项目投资大，如何更好的控制投资？答：引入全过程造价管理。
10.PPP项目政府和社会资本方权利义务怎么划分更合理？答：政府负责立项、提供必要的土地、办理前期审批手续、运营维护监管。
社会资本方负责融资、设计、建造，运营维护工作。
PPP项目总承包模式管理的重难点及对策PPP项目总承包模式是指政府和企业合作，由政府出资，由一家企业承包设计、建设、运营和维护的一种项目管理模式。
在PPP项目总承包模式管理中，存在着许多重难点，需要采取一些对策来加以解决。
本文将重点围绕PPP项目总承包模式管理的重难点及对策展开讨论。
1. 政策法规不完善在我国，PPP项目总承包模式的管理还存在着政策法规不完善的问题。
由于PPP项目总承包模式具有较强的复杂性和特殊性，政策法规的不完善会给项目的推进和管理带来较大的困难。
2. 信息不对称PPP项目总承包模式中，政府和企业之间存在着信息不对称的问题。
政府难以全面了解企业的实际情况，企业也很难全面掌握政府的需求和政策。
这种信息不对称会导致合作双方在项目推进过程中存在理解偏差、沟通不畅和合作不到位的问题。
3. 风险分担不清在PPP项目总承包模式管理中，风险分担是一个关键问题。
由于项目本身具有一定的不确定性，如何合理分担和承担风险是一个重要的管理难点。
如果风险分担不清，可能导致项目推进过程中出现纠纷和合作问题。
4. 项目可行性评估和论证不足在PPP项目总承包模式管理中，项目可行性评估和论证不足是一个较为常见的管理问题。
由于项目本身的复杂性和长期性，如果在项目启动前不能进行充分的可行性评估和论证，可能会导致项目后期出现重大问题。
5. 合同管理不规范在PPP项目总承包模式中，合同是管理的重要依据，但是由于合同一般都比较复杂，如果合同管理不规范，可能导致项目过程中出现合同解释不清、执行不到位等问题。
2. 加强信息沟通针对信息不对称的问题，政府和企业应当加强信息沟通，建立健全的信息公开和共享机制，提高合作双方的理解和信任，为项目的顺利推进提供基础保障。
3. 合理分担风险针对风险分担不清的问题，政府和企业应当根据项目的实际情况，制定合理的风险分担方案，明确各自的责任和承担范围，降低项目实施过程中的风险。
4. 加强项目论证和评估针对项目可行性评估和论证不足的问题，政府和企业应当加强对项目的论证和评估工作，确保项目的可行性和持续性，为项目的后期管理提供有力保障。
PPP项目的主要风险以及PPP合同面临的主要问题下文扼要分析一下PPP项目的主要风险以及PPP合同面临的主要问题：（一）政治风险基于政治、政府和官员的风险，足以导致项目失败、合同的变更或失效，主要有以下几点：1、审批延误风险审批延误风险只要是指由于项目的审批程序过于复杂，导致立项周期过长和项目成本过高，且批准之后对项目的性质和规模进行必要的商业调整非常困难，给项目的正常运作带来威胁，比如某些行业里一直存在的成本价格倒挂现象。
2、政治决策失误风险政治决策失误是指由于政府的决策程序不规范、官僚作风、缺乏PPP项目运作经验和能力、前期准备不足和信息不对称等导致项目决策失误的风险。
3、政治反对风险政治反对风险是指由于各种原因导致公众利益得不到保护或受损，从而引起指正甚至公众反对项目建设所造成的风险。
4、政府信用风险政府信用风险是指政府不履行或拒绝履行合同约定的责任和义务而给项目带来直接或间接危害的风险，以及项目相关的基础设备、配套设备不到位引发的风险。
5、政府官员腐败风险政府官员腐败风险是指政府或官员或其代表利用其权力影响力要求或索取不合法的财物，直接增加项目公司在关系维持方面的成本，并加大了政府在将来的违约风险。
（二）法律风险基于法律体系不完善或法律法规变更所带来的风险，主要包括：1、法律及监管体系不完善PPP项目涉及的法律法规比较多，我国PPP项目还在起步阶段，现有的PPP立法，层次较低、效力较差、相互之间存在某些冲突、可操作性差、部门利益之争等原因造成的风险。
2、法律变更风险由于执行、颁布、修订、法律解释、政策改变等导致项目的合法性、市场需求、收费、合同的有效性等变化，从而危害到项目的正常建设和运行，甚至导致项目终止或失败。
3、民事、行政、刑事责任风险在项目中的一些不法行为所导致的法律风险，比如环境污染、滥用职权、安全事故等。
（三）市场风险在市场层面，由于项目的周期性，也会存在一定的风险，导致合同相应问题，主要是：1、项目唯一性风险指政府或其他投资人新建或改建其他相似项目，导致对该项目形成实质性商业竞争而产生的风险，从而引发市场需求变化风险、市场收益风险、信用风险等一些列后续风险。
PPP项目实操问题清单详解【干货】PPP项目实操问题清单详解一、物有所值定性分析相关问题问题1.1 ：咨询公司在开展物有所值定性评价之前如何确定评价指标体系？构建物有所值定性评价指标的选取与评价标准的设定如何确定物有所值定性分析指标？分析：依据《政府和社会资本合作项目物有所值评价指引》（试行）文件规定，在确定分析指标时，应当在给定的基本指标和权重的基础上，选择不少于三项附加指标及其权重，附加指标可以从推荐的附加指标中选取，也可另行提出，但不可与基本指标重复，其中基本指标权重之和为80%，附加指标权重之和为20%。
一般而言，完整的指标体系应包含：指标，权重，评分规则等内容。
由此观之《指引》中仅仅明确了7 项基本指标，还需要评价方进一步选取不少于三项的附加指标，同时对于指标权重，《指引》也仅仅给出了基本指标与附加指标的权重范围并未明确具体指标的权重数值，另外，针对评分标准，《指引》在附表2 中给出了评分参考标准，可直接采用。
由此可见，咨询单位在组织物有所值定性评价之前还应做好指标选取以及权重确定的工作解答：附加指标的选取首先，组建专家小组，结合待评价项目的具体情况，采用现场填写问卷对《指引》中给出的7 个附加指标进行评分。
采用Likert 量表，设置五个评价等级，即1 分至 5 分，分数越大表明该指标的重要程度越过大，对于待评价项目物有所值定性评价中的作用也越关键，打分表可参考表 1 所示。
指标种类项目规模项目资产寿命项目资产种类全生命周期成本估计准确性法律和政策环境资产利用及收益融资可行性重要程度打分重要较不重要不重要（5）较重要（4）一般（3）（1）（2）其次，将所有专家的问卷进行回收，取平均值，按照从高向低的顺序排列，根据项目情况选择三个以上附加指标作为物有所值定性评价指标。
权重的确定同样采用现场填写问卷的方法，对比两两指标之间的重要程度，可采用表的形式。
资产全生命法律利项目项目资产寿项目资周期成和政用融资可行性规模命产种类本估计策环准确性境及收益项目规模1a12a13a14项目资产寿a111命项目资产种a211类全生命周期a31成本估计准1确性法律和政策1环境资产利用及1收益融资可行性1定义R 表示两个指标之间相对重要程度，即两指标权重之比，具体数值如下：当R=1 时，表示前一指标比后一指标同等重要；当R=2 时，表示前一指标比后一指标略微重要；当R=4 时，表示前一指标比后一指标相当重要；当R=6 时，表示前一指标比后一指标特别重要；当R=8 时，表示前一指标比后一指标非常重要；当R 为分数表示，即为1/2 、1/4 、1/6 、1/8 时，表示的含义与上述截然相反。
ppp项目融资的常见问题及主要风险项目融资作为近30年来国际金融市场的一个重要创新，不仅为吸引私人资本、商业资本和国际资本提供了更加灵活多样的投资渠道，也为各国能源发展及基础设施建设以及当地经济发展提供了强有力的资金支持。
下面是由店铺分享的ppp项目融资的常见问题，希望对你有用。
ppp项目融资的常见问题一、PPP及融资重要性分析PPP是政府部门和私营部门共同签订长期合作协议，依照风险分担、利益共享的原则，共同开发公共基础设施项目，以此降低政府部门公共基础设施投资压力，提高项目运作效率。
广义的PPP包括BOT、BOO、TOT、DBFO等形式，政府部门可以根据项目特点，选择不同PPP形式。
根据世界银行统计数据，2013年全球新增近270个PPP 项目，涉及投资资金150亿美元，其中54%的资金用于新建项目，46%的资金用于原有项目改建、扩建和维护。
PPP运作涉及项目筛选和评估、招投标、建设、运营等阶段，PPP实施过程中可能面临工程设计风险、项目建设风险、运营风险、融资风险等风险，这其中融资风险是重要风险点之一。
由于铁路、交通等基础设施项目投资规模大、运作周期长，对于融资要求较高，融资规模和成本成为项目可行性研究的重要参数和变量。
PPP项目强调风险承担最优化，即政府部门和私营部门彼此承担能够有效控制的风险，达到风险的最优化配置。
融资风险一般是由私营部门承担，这主要是考虑到私营部门的资金充足性和融资畅通性，以此达到缓解政策财政支出压力的目的。
很多学者的研究都表明，PPP项目的融资来源和渠道是其成败的关键要素，而各国实际运行发生的案例，也很有力的说明了这一点，诸如匈牙利M1-M15公路就是因为没有稳定资金支持，出现严重债务问题，最终被“国有化”PPP融资相近于项目融资，但是与一般项目融资相比，由于PPP 项目本身的参与方多样性、建设周期长期性以及服务产品公共性等条件，使得PPP融资更为复杂。
PPP融资主要涉及融资风险分担问题、融资结构问题、融资渠道问题、融资成本问题等。
PPP项目实施过程中出现的问题及建议2014年以来,我国开始大力推广PPP模式。
该模式具有行业领域广泛、投资金额大、合作周期长、专业涉及面广等特点。
经过了七年多的发展，无论从项目投资额还是数量来看，我国均已成为全球最大的PPP市场。
全国PPP综合信息平台管理库项目显示：2014年以来，全国累计入库项目10115个、投资额15.9万亿元；累计签约落地项目7528个、投资额12.4万亿元，落地率78.2%；累计开工建设项目4628个、投资额7.2万亿元，开工率45.2%。
PPP项目覆盖范围越来越广，不仅拉动了社会投资，也有效降低了公共设施建设成本，对缓解政府财政压力，平滑财政支出,化解部分政府存量债务，提高公共服务水平和效率，促进行政体制、财政体制和投融资体制改革等方面起到较好的作用。
由于我国缺少PPP相关的立法，部分政府和社会资本各方对PPP政策没有完全理解和掌握，许多PPP项目在合同签约进入合作期后出现了各种各样的问题，严重影响了项目的正常推进，有的甚至带来政府隐性债务的风险。
基于参与PPP项目的实务经验，我们总结了现阶段我国PPP项目履约过程中存在的问题及潜在风险并提出应对措施及建议，以期对PPP项目更好地实施起到建言献策作用，推动PPP事业更加健康和高质量发展。
一、现阶段PPP项目履约存在的问题PPP项目履约过程中暴露的问题层出不穷，较为突出的问题体现在项目的建设及运营阶段。
（一）项目建设期履约存在的主要问题1、社会资本方资本金不能及时到位；2、政府方需提供的项目前期手续不全；3、项目公司未完成项目融资；4、项目公司未提交建设期履约保函，不办理相关保险等；5、项目估算（采购价）有误差，后期严重超概；6、建设期内出现社会资本方破产或严重丧失履约能力的情况；7、项目公司融资未完成，拖欠工程进度款；8、建设期因项目公司原因引发涉诉问题；9、建设期的存量项目委托运营及已建工程移交存在问题；10、建设期结束项目不能及时验收或验收不达标；11、财金﹝2017﹞92号文之前的老项目建设期项目绩效考核问题；12、社会资本方违规擅自转让股权的问题；13、项目公司擅自将项目资产或收益权抵押或质押的问题；14、一方违约或不可抗力导致的建设期项目提前终止，如何进行终止后的清算问题。
PPP项目合同体系梳理之1-1 PPP合同体系在PPP项目中，除PPP项目合同外,项目公司的股东之间，项目公司与项目的融资方、承包商、专业运营商、原料供应商、产品或服务购买方、保险公司等其他参与方之间，还会围绕PPP项目合作订立一系列合同来确立和调整彼此之间的权力义务关系，这些繁多的合同文件就构成了PPP项目合同体系。
其中，PPP 项目合同是整个PPP项目合同体系的基础和核心，起到统领和影响其他合同的作用。
（PPP项目基本合同体系）以下通过表格，将合同体系中关于合同主体、合同性质、合同在合同体系中的地位进行分析对比PPP项目合同体系梳理之1-2 PPP项目合同主体及主要内容PPP项目合同的主体包括政府方（实施机构）和社会资本方。
PPP项目合同的政府方是指签署PPP项目合同的政府一方的签约主体（即合同当事人）。
在我国，PPP项目合同通常根据政府职权分工，由项目所在地相应级别的政府或者政府授权的机构以该级政府或该授权机构自己的名义签署。
在实操中，作为合同主体的一方一般为县级以上的人民政府，而且不直接将人民政府的名称写在PPP合同中，而是由政府指定的主管部门为实施机构（比如水利工程对应的是水利局、交通项目对应的是交通局等）代表政府作为PPP项目合同的政府方。
根据《PPP项目合同指南（试行）》对社会资本方的定义，社会资本方是指与政府方签署PPP项目合同的社会资本或项目公司，此定义中所指的社会资本是指依法设立且有效存续的具有法人资格的企业，包括民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企业。
但本级人民政府下属的政府融资平台公司及其控股的其他国有企业（上市公司除外）不得作为社会资本方参与本级政府辖区内的PPP项目。
PPP项目合同主要内容涵盖PPP项目的融资、项目用地、项目的建设、项目的运营、项目的维护、股权变更限制、付费机制、履约担保、工程保险、政府方的监督和介入、违约、提前终止及终止后处理机制、项目移交、付费机制的设置、适用法律及争议解决等内容。
最新PPP项目实操44个问题PPP项目流程大致可分为5个阶段，项目发起、项目准备、项目采购、项目执行、项目移交。
根据财政部官方数据显示，截至3月底，PPP全国入库项目已达12287个，累计投资额14.6万亿元。
一季度进入执行或移交阶段的项目在逐月增加，落地速度在加快。
但在PPP项目推进过程中，还有很多专业问题值得我们去学习研究。
为此，度川管理研究部整理了在PPP项目5个阶段中的常见问题，以飨读者！一、项目识别阶段问题一谁能发起PPP项目？应当向谁提出？按照指南的要求，政府方和社会资本都可以发起项目。
政府发起是由财政部门（政府和社会资本合作中心）负责向行业主管部门征集潜在政府和社会资本合作项目。
行业主管部门可从新建、改建项目或存量公共资产中遴选潜在项目，向财政部门申报。
社会资本应以项目建议书的方式向财政部门（政府和社会资本合作中心）推荐潜在政府和社会资本合作项目。
在实践中，通常PPP项目是由行业主管部门、下属的平台公司或社会资本发起，向当地的财政部门申报。
如果是省一级向下主导PPP项目的地区，是由市/县级的地方政府，委托当地的财政部门，向省PPP中心申报，省PPP中心会通过筛选和分类，建立三个“库”：示范库、推介库和备选库，重点支持示范库和推介库的项目，例如给予省级的财政补贴等。
问题二立项阶段《可研》的必要性，没有可研是否会影响下面工作的推进？这里的《可研》全称是《工程项目可行性研究报告》，是报发改委立项审批中重要的支撑性报告。
在财政部发的《政府和社会资本合作模式操作指南(试行)》中提到了，在项目发起阶段，“新建、改建项目应提交可行性研究报告、项目产出说明和初步实施方案；存量项目应提交存量公共资产的历史资料、项目产出说明和初步实施方案”，可以看出新建项目是必须要提交可研的，而存量项目因为已经立项，实际上也是提交过可研的。
在《合同指南》中也提到了“如包含工程建设的合作项目，应明确可行性研究、勘察设计等前期工作要求”。
当前PPP项目推进中面临的问题和建议为了同时满足化解地方政府性债务风险和规范政府投资项目融资机制的双重需求，国务院于2014年9月21日颁布国发43号文《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》，首次提出推广使用政府与社会资本合作模式（PPP），鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市基础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营。
PPP模式的诞生承载了各方殷切的期望，力求达到多方合作、优势互补、共担风险、共享利润的一个共赢局面。
但PPP在我国的发展目前尚处于探索阶段，加上PPP本身环节比较多，涉及专业领域比较广，在项目推进过程中，有很多问题凸显出来，亟待破解。
一、市场化、规范化相对不足，政企双方契约精神待加强对PPP合作双方来说，项目的全过程都是通过合约对项目进行约束，因此PPP 项目的顺利完成需要在整个建设周期注重契约精神。
但目前PPP项目政策随意性风险大、政府方通过行政审批权干涉合同的履行、政府换届和失信、“朝令夕改”频繁改变项目运作的外部环境时（如批准存在商业竞争的其他项目），在确定了社会资本并签约后，政府单方对设计方案、建设方案升职合作模式进行反复调整，上述乱象均严重影响PPP项目的顺利快速推进，直接损害了社会资本的合法权益。
建议：监管发力时仍然要注意区分市场和政府的界限，按照“简政放权、放管结合、优化服务”的思路，培养市场的辨别判断能力和风险责任意识。
PPP项目实施应严格遵守契约精神，政府方和社会资本方均以民事主体身份参与项目的实施，严格按照PPP项目合同执行。
对于确实影响公共安全和公众利益的事宜，政府应该果断补位、精准发力。
完善政府信用的监督体系。
建议同时建立地方政府的信用评级制度、地方政府的履约考核制度，将政府信用问题做为对政府官员业绩考察时的重要因素，成为对其政绩评价、官职升降的重要依据，并且切实加以落实，严格约束政府和企业尤其是政府方面不守信行为，保障PPP项目的稳定性和持续性。
当前PPP业务中的20个疑难问题与解答1、是否必须纳入政府的PPP名录才算PPP项目?答：先弄清是什么名录？现在名单有财政系统的、发改委系统的，这两个系统的名单，又分为中央政府和各省级政府的。
发改委的叫PPP项目库，是属于招商性质的。
财政系统的名单比较复杂一点，又分为PPP年度开发计划名单、通过财政承受能力论证的PPP项目目录、以及PPP示范项目名单，其获得财政预算资金的可靠性依次增强。
总体看，财政系统的名单，其规范性和最终列入财政预算的可能性要更高一些。
中央政府名录里的项目，其规范性和成熟性高于省级政府的。
但是，不论是财政系统的，还是发改委系统的，都只代表政府的初步甄别，说明这些项目适宜采用PPP模式，政府也有意把它做成规范的PPP项目，但是，最终项目是不是规范，还要看项目的具体操作。
最近，财政部在发布第二批PPP示范项目时已明确，名单将实行动态调整，可进可出。
是否规范要看最终实际的操作。
2、未列入政府PPP名录的项目是不是不能做？答：未列入名单的项目，不代表不能按PPP模式做。
最终要看是否符合PPP规范，政府是否承担付款责任，是否纳入财政预算。
现在列入财政示范项目名单的项目，会有奖励或补贴，财政会把一次关。
所以，银行可以把列入示范名录的项目作为优先考虑的对象，也可把项目是否获得了财政的PPP奖励资金作为项目是否规范的一个标志。
3、开发区管委会没有人大，列入的预算未经人大批准，预算的有效性如何认定？答：管委会也是有级别的，要看它的上级政府是哪一级，它所属的政府的人大对它的授权。
有的授权是在成立管委会的人大决议里，有的是专项决议。
4、PPP项目运营期较长，怎样分析预算的长期有效性问题？答：政府已经提出长期预算规划的概念，但实际操作中还是有问题的。
因为预算的批准单位是人大，而人大是有任期的。
实践中，政府的信誉还是不错的，长期项目列入预算后，一般每年都会安排相应资金。
当然，最好是批准预算的人大决议中，有"列入滚动预算"，"列入中长期预算规划"这样的字眼。
PPP项目合同系列谈目录开篇语 (1)第一章合同主体 (2)一、政府方 (2)二、社会资本主体 (4)第二章项目范围 (10)一、政府与社会资本的合作内容 (10)二、标的项目的范围和内容 (12)三、排他性安排 (16)第三章合作期限 (18)一、合作期限的期限 (19)二、合作期限的延长与续期 (20)三、合作期限的特殊设置 (22)第四章国外PPP法律体系框架 (25)一、国外PPP法律体系和框架 (25)二、英国标准化PF2合同 (26)三、澳大利亚PPP政策和指南 (28)四、法国PPP立法 (30)五、日本PFI立法 (31)六、新加坡PPP手册 (31)第五章地下综合管廊PPP项目合同分享 (33)一、关于综合管廊试点城市专项财政补助在PPP项目中的补贴方式的约定 (33)二、关于使用者付费的约定 (34)三、关于政府可行性缺口补贴确定和调整的约定 (38)四、关于收入不足时政府方放弃分红权的约定 (38)五、关于工程变更降低成本的收益分享机制的约定 (38)六、关于项目改扩建的约定 (39)七、关于交叉施工代建的约定 (39)第六章前提条件 (40)一、英国《标准化PF2合同》中的“前提条件” (40)二、澳大利亚《国家PPP指南》中的“前提条件” (40)三、我国《PPP项目合同指南（试行）》中的“前提条件” (42)四、实践中常遇到的有关“前提条件”的问题 (43)第七章项目用地（一）-近期土地相关热点问题小议 (46)一、地一级开发是否仍可采用PPP模式？ (46)二、PPP相关资金来源与土地收入分离 (48)三、基于上述第一、二条土地政策下的园区开发PPP项目操作模式设想 (51)四、PPP项目用地者与社会资本采购环节捆绑实施 (53)第八章项目前期工作（上） (56)一、存量项目前期工作 (56)二、新建项目前期工作 (57)第九章项目前期工作（下） (67)一、存量项目前期工作分工 (67)二、新建项目前期工作分工 (68)三、前期工作费用承担 (72)第十章英国标准化PF2合同内容 (73)一、标准化PF2合同内容 (73)二、PF2合同中“强制适用”和“推荐适用”条款 (78)第十一章项目融资 (83)一、融资金额 (83)二、融资方式 (84)三、融资方的介入权 (87)第十二章项目用地（二） (89)一、土地所有权、土地使用权和土地用途分类 (89)二、国有建设用地供应 (91)三、国有建设用地供应中双方权利义务的约定 (96)第十三章项目建设（上） (98)一、设计 (98)二、监理 (100)四、建设周期及延期 (101)五、施工承包商、设备供应商的选择 (102)第十四章项目建设（下） (105)一、变更 (105)二、交（竣）工验收 (106)三、项目总投资的确定 (108)第十五章项目运营 (113)一、项目运营的责任划分 (113)二、运营的开始 (114)三、运营的范围和内容 (115)四、项目运营的标准 (116)第十六章项目公司设立与股权变更 (120)一、项目公司的类型 (120)二、股东协议与公司章程 (121)三、项目公司的设立 (122)四、项目公司的股权变更 (123)第十七章回报机制 (128)一、回报机制分类 (128)二、付费机制 (129)三、价格调整机制 (135)四、绩效考核机制 (138)第十八章履约担保和保险 (140)一、履约担保 (140)二、保险 (145)第十九章园区开发PPP项目案例解析 (149)一、合同主体 (149)二、合作内容 (149)三、合作期限 (149)四、前期工作 (151)六、项目运营 (152)七、项目回报机制 (153)八、绩效考核体系 (155)九、提前终止与终止补偿 (156)第二十章违约、提前终止与补偿 (158)一、违约 (158)二、提前终止与补偿 (162)第二十一章履约监管及移交 (169)一、政府方的履约监管 (169)二、项目的移交 (172)开篇语PPP项目合同是PPP项目的核心和基石。
PPP项目各阶段面临问题及解决方法在我国经济不断增长的同时，也促进了我国基础设施的建设，但在进行经济建设的过程中，还存在比较大的经济压力。
若采用以往的融资模式继续建设，不但不会减轻资金压力，反而会增加政府的压力。
PPP模式的出现就缓解了这一现象，但在应用的过程中，实施PPP项目中依然存在一些不足，使其作用得不到充分发挥。
本文就针对PPP项目中存在的问题进行了分析，并提出相关的解决措施，以便于可以促进国家经济的长期稳定发展。
标签：PPP项目；问题；措施；分析PPP模式最早起源于西方，在我国应用时间较短，有些单位还没有完全的了解。
从1980年后，随着改革开放的深入PPP模式才被逐渐的渗透，并被逐渐的熟悉和应用。
PPP项目主要包含了5个阶段，主要有项目识别、项目准备、项目采购、项目执行和项目移交。
现阶段，虽然我国已经对PPP有了一定的了解，并且运用也取得了相应的成就，但在其运行中仍有问题存在。
以下就是对PPP 项目中的问题分析，从而为深入的了解PPP奠定基础，也为其充分发挥作用，促进经济发展做好准备。
1、PPP项目中存在的问题分析1.1缺乏正确的思想认知在进行PPP项目时，由于对PPP项目的有关政策、规定学习不够，没有深入的研究，导致部分人对其了解不足，在正确认知上存在误差。
认为PPP是政府财政危机下的权宜之计，目的只是为了得到融资，导致极端的存在：一方面过分让利，大风险由政府承担，承诺固定回报率等，没有办法将实物发挥其应有价值；另一方面当社会资本大量盈利时又想方设法分一杯羹，社会资本于政府之间缺乏良好的平等关系，以至于使项目开展受到阻碍。
1.2项目收益测算存在问题在进行项目收益测算的过程中，主要存在的问题有三点：一是有经营收入的项目，有些咨询机构在测算时过于随意，只做简便的估计，没有依照相关内容和标准规定进行。
二是折现率的确定。
依据我国制定的有关制度规定，“年度折现率应考虑财政补贴支出发生年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确定”，但在进行PPP项目实际测算时由于其折现率的选择有所差异，所以在计算时也容易出现差错，以至于使项目政府运营的补贴金额受到影响。
《PPP项目合同》问与答之法律变更风险承担与不可抗力1、《PPP项目合同》中关于“法律”的概念应该如何定义？答：法律通常是一个比较宽泛的概念。
根据我国《立法法》的规定，广义的法律主要包括：(一)全国人民代表大会及常务委员会制定的法律（狭义的“法律”）；(二)全国人民代表大会常务委员会制定的法律解释（“法律解释”）；(三)国务院制定的行政法规，各省、自治区、直辖市人民代表大会及其常务委员会制定的地方性法规、自治条例、单行条例（“行政法规”）；(四)国务院各部、委员会、中国人民银行、审计署和具有行政管理职能的直属机构制定的部门规章（“部门规章”）；(五)省、自治区、直辖市和较大的市的人民政府制定的地方政府规章（“地方政府规章”）。
2、各级政府和政府部门出台的一些政策性文件，是否属于《立法法》规定的法律范畴？答：在司法实践中,由各级政府和政府部门出台的一些政策性文件,虽然并不属于《立法法》规定的严格意义上的法律范畴,但也具有一定的强制性效力。
因此此类规范性文件通常也会包含在 PPP 项目合同中“法律”的范围内。
3、《PPP项目合同》中的“法律变更”应该如何定义？答：在我国法律中，对于“法律变更”并没有明文的规定。
在 PPP 项目合同中，法律变更通常会被定义为在 PPP 项目合同生效日之后颁布的各级人民代表大会或其常务委员会或有关政府部门对任何法律的施行、修订、废止或对其解释或执行的任何变动。
4、政府方可控的法律变更的后果有哪些？答：在 PPP 项目中，某些法律变更事件可能是由作为 PPP 项目合同签约主体的政府方直接实施或者在政府方职权范围内发生的，例如由该政府方、或其内设政府部门、或其下级政府所颁行的法律。
对于此类法律变更，可认定为政府方可控的法律变更,具体后果可能包括：1. 在建设期间，如果因发生政府方可控的法律变更导致项目发生额外费用或工期延误，项目公司有权向政府方索赔额外费用或要求延长工期（如果是采用政府付费机制的项目，还可以要求认定“视为已开始运营”）；2. 在运营期间,如果因发生政府方可控的法律变更导致项目公司运营成本费用增加，项目公司有权向政府方索赔额外费用或申请延长项目合作期限；3. 如果因发生政府方可控的法律变更导致合同无法继续履行，则构成“政府违约事件”，项目公司可以通过违约条款及提前终止机制等进行救济。
【实操】《PPP项目合同》常见29个问题2016-04-11 三头小猪1问：PPP项目中的政府方具体职责是什么?答：总体来讲,在PPP项目中, 政府需要同时扮演以下两种角色:①作为公共事务的管理者,政府负有向公众提供优质且价格合理的公共产品和服务的义务,承担PPP项目的规划、采购、管理、监督等行政管理职能,并在行使上述行政管理职能时形成与项目公司(或社会资本)之间的行政法律关系;②作为公共产品或服务的购买者(或者购买者的代理人),政府基于PPP项目合同形成与项目公司(或社会资本)之间的平等民事主体关系,按照PPP项目合同的约定行使权利、履行义务。
2问：社会资本指的是什么?答：社会资本是指依法设立且有效存续的具有法人资格的企业,包括民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企业。
但本级人民政府下属的政府融资平台公司及其控股的其他国有企业(上市公司除外)不得作为社会资本方参与本级政府辖区内的PPP项目。
社会资本是PPP项目的实际投资人。
但在 PPP实践中,社会资本通常不会直接作为PPP项目的实施主体,而会专门针对该项目成立项目公司,作为PPP项目合同及项目其他相关合同的签约主体,负责项目具体实施。
3问：项目公司指的是什么?答：项目公司是依法设立的自主运营、自负盈亏的具有独立法人资格的经营实体。
项目公司可以由社会资本(可以是一家企业, 也可以是多家企业组成的联合体)出资设立,也可以由政府和社会资本共同出资设立。
但政府在项目公司中的持股比例应当低于50%、且不具有实际控制力及管理权。
4问：PPP项目合同通常由哪两方签署?答：PPP项目合同通常由以下两方签署:(一) 政府方政府方是指签署 PPP项目合同的政府一方的签约主体(即合同当事人)。
在我国,PPP项目合同通常根据政府职权分工,由项目所在地相应级别的政府或者政府授权机构以该级政府或该授权机构自己的名义签署。
例如,某省高速公路项目的PPP项目合同,由该省交通厅签署。
(二) 项目公司项目公司是社会资本为实施PPP项目而专门成立的公司,通常独立于社会资本而运营。
根据项目公司股东国籍的不同,项目公司可能是内资企业,也可能是外商投资企业。
5问：签订PPP项目合同的过程如何?答：在项目初期阶段,项目公司尚未成立时,政府方会先与社会资本(即项目投资人)签订意向书、备忘录或者框架协议,以明确双方的合作意向,详细约定双方有关项目开发的关键权利义务。
待项目公司成立后,由项目公司与政府方重新签署正式PPP项目合同,或者签署关于承继上述协议的补充合同。
在PPP项目合同中通常也会对PPP项目合同生效后政府方与项目公司及其母公司之前就本项目所达成的协议是否会继续存续进行约定。
6问：PPP项目中通常由政府方承担的风险是什么?答：通常由政府方承担的风险,包括:(1)土地获取风险(在特定情形下也可能由项目公司承担);(2)项目审批风险(根据项目具体情形不同,可能由政府方承担,也可能由项目公司承担);(3)政治不可抗力(包括非因政府方原因且不在政府方控制下的征收征用和法律变更等)。
7问：PPP项目中通常由项目公司承担的风险是什么?答：通常由项目公司承担的风险,包括:(1)如期完成项目融资的风险;(2)项目设计、建设和运营维护相关风险,例如完工风险、供应风险、技术风险、运营风险以及移交资产不达标的风险等;(3) 项目审批风险(根据项目具体情形不同,可能由政府方承担,也可能由项目公司承担);(4)获得项目相关保险。
8问：PPP项目中通常由双方共同承担的风险是什么?答：通常由双方共担的风险:自然不可抗力。
9问：PPP项目中政府方和社会资本方的风险分配原则是什么?答：1. 承担风险的一方应该对该风险具有控制力;2. 承担风险的一方能够将该风险合理转移(例如通过购买相应保险);3. 承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机;4. 由该方承担该风险最有效率;5. 如果风险最终发生,承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。
10问：签常见的政府方违约事件包括哪些?答：1. 未按合同约定向项目公司付费或提供补助达到一定期限或金额的;2. 违反合同约定转让PPP项目合同项下义务;3. 发生政府方可控的对项目设施或项目公司股份的征收或征用的(是指因政府方导致的或在政府方控制下的征收或征用, 如非因政府方原因且不在政府方控制下的征收征用,则可以视为政治不可抗力);4. 发生政府方可控的法律变更导致PPP项目合同无法继续履行的;5. 其他违反PPP项目合同项下义务,并导致项目公司无法履行合同的情形11问：签常见的项目公司违约事件包括哪些?答：常见的项目公司违约事件包括但不限于:1. 项目公司破产或资不抵债的;2. 项目公司未在约定时间内实现约定的建设进度或项目完工、或开始运营,且逾期超过一定期限的;3. 项目公司未按照规定的要求和标准提供产品或服务,情节严重或造成严重后果的;4. 项目公司违反合同约定的股权变更限制的;5. 未按合同约定为PPP项目或相关资产购买保险的。
12问：政府和政府方有何区别?答：政府是作为公共事务的管理者的概念,政府负有向公众提供优质且价格合理的公共产品和服务的义务,承担 PPP 项目的规划、采购、管理、监督等行政管理职能,并在行使上述行政管理职能时形成与项目公司(或社会资本)之间的行政法律关系;政府方：政府或政府授权机构作为PPP项目合同的一方签约主体时，称为政府方。
此时政府作为公共产品或服务的购买者(或者购买者的代理人),政府基于PPP项目合同形成与项目公司(或社会资本)之间的平等民事主体关系,按照 PPP 项目合同的约定行使权利、履行义务。
13问：社会资本和社会资本方又有何区别?答：社会资本是指依法设立且有效存续的具有法人资格的企业,包括民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企业。
社会资本是 PPP 项目的实际投资人。
社会资本方：同政府方的概念类似，社会资本方的概念也是在签订PPP项目合同时使用，与政府方签署 PPP 项目合同的也许是社会资本也许是项目公司，都称为社会资本方。
14问：确定PPP项目合作期限时考虑的因素有哪些?答：项目的合作期限通常应在项目前期论证阶段进行评估。
评估时,需要综合考虑以下因素:(1)政府所需要的公共产品或服务的供给期间;(2)项目资产的经济生命周期以及重要的整修时点;(3)项目资产的技术生命周期;(4)项目的投资回收期;(5)项目设计和建设期间的长短;(6)财政承受能力;(7)现行法律法规关于项目合作期限的规定;15问：项目合作期延期的原则?答：政府和项目公司通常会在合同谈判时商定可以延期的事由, 基本的原则是:在法律允许的范围内,对于项目合作期限内发生非项目公司应当承担的风险而导致项目公司损失的情形下,项目公司可以请求延长项目合作期限。
常见的延期事由包括:1. 因政府方违约导致项目公司延误履行其义务;2. 因发生政府方应承担的风险(关于通常由政府方承担的风险,导致项目公司延误履行其义务;3. 经双方合意且在合同中约定的其他事由。
16问：PPP项目合同中的前提条件的含义和作用是什么?答：前提条件,也叫先决条件,是指PPP项目合同的某些条款生效所必须满足的特定条件。
对项目公司而言,在项目开始实施前赋予其一定的时间以完成项目的融资及其他前期准备工作,并不会影响项目期限的计算及项目收益的获取。
而对政府方而言,项目公司只有满足融资交割、审批手续等前提条件才可以正式实施项目,有利于降低项目的实施风险。
17问：PPP项目合同中常见的前提条件有哪些?答：1. 完成融资交割——通常由项目公司负责满足。
2. 获得项目相关审批——由项目公司或政府方负责满足。
3. 保险已经生效——由项目公司负责满足。
4. 项目实施相关的其他主要合同已经签订——由项目公司负责满足。
5. 项目公司提交建设期履约保函等担保。
18问：未满足PPP项目合同中的前提条件的后果是什么?答：如果双方约定的上述任一前提条件在规定的时间内未满足, 并且另一合同方也未同意豁免或延长期限,则该合同方有权终止项目合同。
19问：社会资本方何时缴纳履约保证金?答：在项目采购阶段，项目实施机构应当在采购文件中明确要求社会资本交纳履约保证金，缴纳的时间为签订PPP项目合同同时或之前。
20问：社会资本方缴纳履约保证金的数额范围?答：履约保证金的数额不得超过PPP项目初始投资总额或者资产评估值的10%，无固定资产投资或者投资额不大的服务型PPP项目，履约保证金的数额不得超过平均6个月服务收入额。
21问：社会资本方缴纳履约保证金的方式?答：社会资本应当以支票、汇票、本票或者金融机构、担保机构出具的保函等非现金形式交纳履约保证金。
22问：社会资本方缴纳履约保证金的具体数额的决定条件?答：具体项目中是否需要项目公司提供此类保函、保函金额多少,主要取决于以下因素:(1)在投标阶段是否已经要求项目公司提供其他的保函;(2)是否有其他激励项目公司满足前提条件的机制,例如项目期限或付费机制的设计;(3)项目公司不能达成前提条件的风险和后果;(4)政府方因项目无法按时实施所面临的风险和后果;(5)按时达成前提条件对该项目的影响;等等。
如果项目公司未能按照约定的时间和要求达成前提条件,且政府方未同意豁免该前提条件时,政府方有权提取保函项下的金额。
23问：社会资本方除了缴纳履约保证金之外，有何其他需缴纳的保证金?答：社会资本在提交响应文件截止日前交纳参加采购活动的保证金。
参加采购活动的保证金数额不得超过项目预算金额的2%。
24问：PPP项目土地使用权的取得方式有哪些?答：根据 PPP 项目的签约主体和具体情况不同,土地使用权的取得通常有以下两种选择: A 由政府方负责提供土地使用权。
B 由政府方协助项目公司获得土地使用权。
25问：哪些项目用地需要政府方采用划拨方式提供土地使用权?答：对于城市基础设施用地和公益事业用地以及国家重点扶持的能源、交通、水利等基础设施用地,大多采用划拨的方式,项目公司一般无法自行取得该土地使用权。
26问：项目用地是否可以抵押?答：项目公司有权在项目期限内独性地使用特定土地进行以实施项目为目的的活动。
根据我国《土地管理法》规定,出让国有土地使用权可以依法抵押;划拨国有土地使用权在依法报批并补缴土地使用权出让金后,可以抵押。
27问：项目公司土地使用权有哪些限制?答：由于土地是为专门实施特定的 PPP 项目而划拨或出让给项目公司的,因此在 PPP 项目合同中通常还会明确规定,未经政府批准,项目公司不得将该项目涉及的土地使用权转让给第三方或用于该项目以外的其他用途。
除 PPP 项目合同中的限制外,项目公司的土地使用权还要受土地使用权出让合同或者土地使用权划拨批准文件的约束,并且要遵守《土地管理法》等相关法律法规的规定。
