2019-2020年上海市资格从业考试《中级经济法》知识点练习题含答案解析(三十九)

2019-2020年上海市资格从业考试《中级经济法》练习题资料含答案解析(二)一、单选题-1A会计师事务所指派注册会计师张某和李某为B上市公司2006年财务状况进行审计并出具审计报告，根据有关规定，张某和李某不得买卖B上市公司股票的期限为( )。

A．自A会计师事务所接受B上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内B．自A会计师事务所接受B上市公司委托之日起至审计报告公开后10日内C．自A会计师事务所接受B上市公司委托之日起至审计报告公开后30日内D．自A会计师事务所接受B上市公司委托之日起至审计报告公开后2个月内【答案】A【解析】[解析] 本题考核中介机构及其人员买卖股票的限制。

根据有关规定，为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。

二、单选题-2证券由卖方向买方转移和对应的资金由买方向卖方转移的过程属于( )。

A．交收B．清算C．成交D．结算【答案】A【解析】[解析] 证券结算的两个方面是清算与交收：前者包括资金清算和证券清算，指在证券交易成交后，需要对买方在资金方面的应付额和在证券方面的应收种类和数量进行计算，同时也要对卖方在资金方面的应收额和在证券方面的应付种类和数量进行计算；后者是在清算结束后，需要完成证券由卖方向买方转移和对应的资金由买方向卖方转移。

三、单选题-3《公司法》规定有限责任公司由( )个以下股东出资设立，允许设立一人公司。

A．30B．50C．45D．60【答案】B【解析】[解析] 《公司法》规定有限责任公司由50个以下股东出资设立，取消了原有限责任公司股东最少为2人的下限，允许设立一人公司。

四、单选题-4目前，我国对证券交易所达成的多数证券交易均采用多边( )方式。

A．金额结算B．净额结算C．逐笔结算D．全员结算【答案】B【解析】证券交易结算方式可分为全额结算和净额结算。

金额结算是指交易双方对所达成的交易实行逐笔清算，并逐笔转移证券和资金；净额结算是指交易双方对所达成的交易实行轧差清算，并对轧抵之后的证券和资金的净额进行交付。

2019-2020年上海市资格从业考试《中级经济法》知识点练习题含答案解析(第六十九篇)一、单选题-1商业银行按照( )可以分为个人贷款和公司贷款。

A．贷款额度B．还款方式C．主体类型D．担保方式【答案】C【解析】个人贷款业务属于商业银行贷款业务的一部分。

在商业银行，个人贷款业务是以主体特征为标准进行贷款分类的一种结果，即借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是个人；另一种为公司贷款，它的借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是公司。

本题的最佳答案是c选项。

二、单选题-2国内商业银行贷款的利率目前受( )的调控，由其不定期对贷款利率进行调整。

A．中国银行B．人民银行C．财政部D．国家开发银行【答案】B【解析】国内商业银行贷款的利率目前受人民银行的调控，人民银行不定期对贷款利率进行调整。

已经借入的长期贷款，如遇人民银行调整利率，利率调整在下一年度开始执行。

三、单选题-3下列说法中错误的是______。

A．证券交易所的会员只能是证券公司B．经营范围符合规定是证券交易所会员人会的重要条件之一C．沪、深两家证券交易所对会员资格的规定有较大的差异性D．只有交易所的会员才能在交易所中进行交易【答案】C【解析】[考点] 本题考查证券交易所会员的相关知识点。

四、单选题-4根据证券法律制度的规定，收购要约的期限为( )。

A．不得少于15日，并不得超过30日B．不得少于15日，并不得超过60日C．不得少于30日，并不得超过60日D．不得少于30日，并不得超过90日【答案】C【解析】[解析] 收购要约的期限不得少于30日，并不得超过60日。

五、单选题-5理财规划师在与客户进行会谈时，首先要做的是( )。

A．向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容B．收集与客户现金规划有关的信息，如客户的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息C．引导客户编制月(年)度的收入支出表D．确定现金及现金等价物的额度【答案】B【解析】[解析] 典当行对客户的信用要求几乎为零，而且一般商业银行只做不动产抵押，而典当行则可以动产与不动产抵押两者兼为；到典当行典当物品的起点低，典当行更注重对个人客户和中小企业服务；典当贷款手续十分简便，大多立等可取。

2019-2020年上海市资格从业考试《中级经济法》知识点练习题含答案解析(六十六)一、单选题-1甲、乙、丙共同投资成立一企业，甲、乙对该企业债务承担无限连带责任，丙以其认缴的出资额为限对该企业债务承担责任。

该企业属于( )。

A．普通合伙企业B．有限责任公司C．有限合伙企业D．特殊的普通合伙企业【答案】C【解析】[解析] 有限责任公司，又称有限公司，是指由法律规定的一定人数的股东所组成，股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对其债务承担责任的企业法人。

题目所述情况不符合该定义，故可排除B项。

由题目中的“甲、乙对该企业债务承担无限连带责任”可知该企业为合伙企业。

有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。

题目中既有对企业债务承担无限连带责任的合伙人，又有以其认缴的出资额为限对企业债务承担责任的合伙人，和有限合伙企业定义相符，即该企业为有限合伙企业。

故本题正确答案为C。

二、单选题-2证券登记结算公司为证券交易提供净额结算服务时，结算参与人应该遵照的原则是( )。

A．即时交付B．货银交付C．分期交付D．货银对付【答案】D【解析】证券登记结算公司为证券交易提供净额结算服务时，结算参与人应该按照货银对付的原则，足额交付证券和资金，并提供交收担保。

货银对付原则是证券结算的一项基本原则，可以将证券结算中的违约交收风险降低到最小程度。

三、单选题-3为证券的发行、上市或证券交易活动出具审计报告、资产评估报告或法律意见书等文件的专业机构和人员，对其所出具报告负有责任的部分承担( )。

A．按份责任B．连带责任C．民事责任D．刑事责任【答案】B【解析】暂无解析四、单选题-4根据《企业会计准则第30号一财务报表列报》的规定，下列选项中不属于编制财务报表列报基本要求的是( )。

A．以企业持续经营作为编制基础B．重要项目单独列报C．报表列示项目应相互抵消D．报表列报项目与上期报表列报项目具有可比性【答案】C【解析】暂无解析五、单选题-5依照原企业所得税的规定，提取管理费的总机构不须具备下列条件中的( )。

2019-2020年上海市资格从业考试《中级经济法》知识点练习题含答案解析(第五十四篇)一、不定项选择-11993年9月29日，圣达上海公司通过场上交易，秘密持有华兴公司股票的4．62%；在此之前，其关联企业圣清保健用品公司和圣丰电子灯饰公司在9月28日所持有的华兴股票就分别达到了4．53%和1．56%，合计持有6．09%。

因此，9月29日圣达上海公司及其关联企业持有华兴股票为10．71%。

在已经超过法定报告比例的情况下，圣达上海公司才于1．o月5日作出公告，称其持股比例已超过5%，并据此要求华兴公司召开董事会，重新选举董事长。

事件发生后，中国证监会进行了调查，并宣布决定圣达上海公司所获华兴公司股权有效，但该公司及其关联企业在买卖华兴公司股票过程中存在违规行为。

圣达上海公司的哪些行为违规( )。

A．没有及时披露信息B．持有上市公司已发行股票的5%这一事实发生之日起3日内，再行买卖该上市公司的股票C．未依据规定进行报告D．未依据规定进行公告【答案】A,B,C,D【解析】本题涉及股份收购的报告义务问题。

依照《证券法》第79条规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向，国务院证券管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告。

在上述规定期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。

故本题选项为ABCD。

二、单选题-2下列各项中，不属于经济法调整对象的是( )。

A．企业组织管理关系B．市场管理关系C．宏观经济调控关系D．财产继承关系【答案】D【解析】[解析] 本题考核点是经济法的调整对象。

调整平等主体之间的财产关系和人身非财产关系而形成的法律关系，称民事法律关系或民商法律关系，不属于经济法律关系。

三、单选题-3收购人以要约收购方式收购上市公司，在依照规定报送有关收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。

根据证券法律制度的规定，该收购要约的期限为( )。

2019-2020年上海市资格从业考试《中级经济法》练习题资料含答案解析(九)一、单选题-1商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任( )。

A．完全由客户承担B．完全由商业银行承担C．由商业银行承担，客户承担连带责任D．由客户承担，商业银行承担连带责任【答案】B【解析】根据民事代理制度，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。

未经追认的行为，由行为人承担民事责任。

由题意可知，在没有经过客户追认的情况下，民事责任完全由商业银行承担。

二、单选题-2下列有关一人有限责任公司的说法错误的是( )。

A．一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司B．一人有限责任公司的注册资本最低限额为10万元，可以分期缴付出资C．一人有限责任公司可以由一个自然人设立，也可以由一个法人设立D．一人有限责任公司不设立股东会【答案】B【解析】[解析] 本题考核一人有限责任公司的出资规定。

根据规定，一人有限责任公司的注册资本最低限额为10万元，股东应当一次足额缴纳出资额，不允许分期缴付出资。

三、单选题-3证券公司申请成为证券交易所会员时，最终要由( )审核批准。

A．交易所总经理B．交易所理事会C．交易所会员大会D．交易所会员管理部门【答案】B【解析】[解析] 证券公司要成为证券交易所的会员，首先要将一系列相关材料报送证券交易所的会员管理部门；经会员管理部门对上述材料进行初审后，将合格者上报证券交易所理事会，由理事会审核批准。

四、单选题-4某居民企业为某公司的全资子公司，注册资本为90万元，2009年1月1日成立，2009年发生业务如下：(1)取得主营业务收入1200万元，其他业务收入10万元，国债利息收入8万元，接受捐赠所得420万元；(2)取得技术所有权转让收入1000万元，相关的转让成本及税费等480万元；(3)主营业务成本650万元，其他业务成本6万元；(4)发生管理费用200万元，其中：业务招待费30万元、新产品技术开发费40万元、支付给母公司的管理费10万元；(5)发生销售费用240万元，其中，广告和业务宣传费80万元；(6)发生财务费用42万元，其中有一年期银行贷款利息8万元，借款本金为100万元，另有向母公司的借款200万元，用于生产经营，一年内支付利息20万元；(7)营业税金及附加75万元；(8)转让2007年购买的汽车一辆，取得转让不含税收入18万元，汽车原值24万元，累计折旧9万元；(9)营业外支出借方发生额125万元，其中：2009年向工商银行贷款到期无力偿还，被银行加收罚息3万元；税款滞纳金1万元；环保部门的罚款1万元；通过非营利机构向社会的公益性捐赠120万元；。

2019-2020年上海市资格从业考试《中级经济法》练习题资料含答案解析(第八十八篇)一、单选题-1根据公司法的有关规定，下列关于一人有限责任公司的表述中，正确的是( )。

A．一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司B．一人有限责任公司的股东可以分期缴付公司章程规定的出资C．一个自然人投资设立的一人有限责任公司，不能投资设立新的一人有限责任公司D．债权人不能证明一人有限责任公司的财产与其股东自己的财产相混同的，有限责任公司的股东以其出资额为限对公司债务承担责任【答案】C【解析】[解析] 《公司法》规定：①一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，禁止其设立多个一人有限责任公司，而且该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司，故此选项A错误，选项C正确；②一人有限责任公司股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额，不允许分期缴付出资，故选项B错误；③一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，应当对公司债务承担连带责任，故选项D错误。

二、单选题-2商业银行派生存款的能力______A．与原始存款成正比，与法定存款准备率成正比B．与原始存款成正比，与法定存款准备率成反比C．与原始存款成反比，与法定存款准备率成反比D．与原始存款成反比，与法定存款准备率成正比【答案】B【解析】本题主要考查的知识点是商业银行的存款派生能力。

三、单选题-3无法导致经济法律关系消灭的是( )。

①产生了一定的法律事实②发生了不可抗力事件③经济法主体消灭④经济法客体灭失A．①②B．①③C．②③④D．①②③④【答案】C【解析】经济法律关系消灭的原因是：产生了一定的法律事实。

四、单选题-4深圳证券交易所根据会员的申请和业务许可范围，为其设立的交易单元设定的交易或其他业务权限不包括( )。

A．一类或多类证券品种或特定证券品种的交易B．大宗交易C．协议转让D．个人投资者直接买卖股票【答案】D【解析】[解析] 深圳证券交易所根据会员的申请和业务许可范围，为其设立的交易单元设定下列交易或其他业务权限：①一类或多类证券品种或特定证券品种的交易；②大宗交易；③协议转让；④交易型开放式指数基金(ETF)、上市开放式基金(LOF)及非上市开放式基金等的申购与赎回；⑤融资融券交易；⑥特定证券的主交易商报价；⑦其他交易或业务权限。

2019-2020年上海市资格从业考试《中级经济法》练习题资料含答案解析(第一篇)一、单选题-1上海证券交易所和深圳证券交易所推出了企业债券回购交易的时间分别为( )。

A．2003年1月3日和2002年12月30日B．2002年12月3日和2003年1月30日C．2003年12月30日和2002年1月3日D．2002年12月30日和2003年1月3日【答案】D【解析】[解析] 历史事件内容。

故选D。

二、单选题-2投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的( )。

A．10%B．20%C．30%D．40%【答案】B【解析】证券公司办理集合资产管理业务，可以设立限定性集合资产管理计划和非限定性集合资产管理计划。

限定性集合资产管理计划的资产主要用于投资国债、国家重点建设债券、债券型证券投资基金、在证券交易所上市的企业债券、其他信用度高且流动性强的固定收益类金融产品。

投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20%。

非限定性集合资产管理计划的投资范围由管理合同约定，不受上述规定限制。

因此，本题的正确答案为B。

三、单选题-3甲、乙、丙共同出资设立一有限责任公司。

其中，丙以房产出资100万元。

公司成立后又吸收丁入股。

后经查证，丙作为出资的房产价值为80万元，其现有可执行的个人财产为10万元。

下列说法中，符合公司法律制度规定的是( )。

A．由丙现在的可执行的个人财产补足，不足部分由甲、乙补足B．由丙现在的可执行的个人财产补足，不足部分由甲、乙、丙补足C．由丙现在的可执行的个人财产补足，不足部分由丙在公司分得的利润补足D．不足部分，由甲、乙、丙、丁共同补足【答案】A【解析】[解析] 有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额；公司设立时的其他股东承担连带责任。

发起人股东的这一资本充实责任是法定责任，不得以发起人协议的约定、公司章程规定或股东会决议免除。