预算决算情况汇报

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对祥云县实施“参与式”预算改革试点

的工作情况汇报

祥云县被省确定为“参与式”预算改革试点后，积极开展了一系列前期准备工作。通过参加省财政厅带队到浙江温岭和江苏无锡等地考察并向省厅汇报后，根据王副厅长的要求，结合我县的财政工作情况，现对下步“参与式”预算改革试点提出以下意见，供省州决策时参考。

一、现行县对乡镇财政管理体制情况

（一）乡镇财政改革情况

2008年省州财政工作会上提出了在全省范围内实施乡镇财政预算管理方式改革的要求，为认真贯彻落实好省州会议精神，同年3月县人民政府安排县财政局对十个乡镇和部分村委会进行了调研，4月份省人民政府出台了《云南省人民政府关于深化乡镇财政预算管理方式改革的意见》（云政发„2008‟69号），结合文件精神提出了祥云县实施改革的实施意见和实施细则。县政府研究后提出了改革工作中必须解决的两个重要问题：一是收入上 划县级管理后如何保证乡镇协税护税的积极性，从而确保财政收入不下滑？二是支出水平保障提高后如何调动乡镇发展经济的积极性？带着两个问题我局组成考察组到省试点的2

景洪市财政局进行学习考察学习，之后结合我县实际和财力制定配套措施。

2008年12月由县人民政府出台了《祥云县乡镇财政预算管理方式改革实施意见》。实施意见坚持在“三权”不变的前提下，以管好、规范、激活为主要目的，以集中监管为主要手段，重点突出四个方面的监督管理，即“以预算控制为龙头，以账户统设为主线，以票据管理为基础，以信息网络为载体”，最终实行“预算县编、账户统设、集中收付、采购统办、票据统管”的预算管理方式，由县级财政部门直接管理乡镇财政收支。同时出台了《祥云县县对乡镇财政管理体制》。改变了原“划分税种、核定收支、超收分成、超支不补、自求平衡”的县对乡镇财政管理体制，取消体制补助、体制上解和各种结算项目。实行“统收统支加激励”的财政管理体制，即“统收统支，收入整体上划，支出分类管理”的县对乡镇财政的管理办法。一是统收统支，将乡镇作为县级的一级预算单位实行部门预算管理，乡镇所有收支编入部门预算，实行全口径预算管理。二是收入整体上划，乡镇的地方财政收入、非税收入全部上划为县级收入。乡镇不再承担组织税收收入的职责，税收目标任务统一由县人民政府根据税源情况下达给县国税局、县地税局和县财政局执行，各乡镇积极配合收入征管部门做好协税护税工作，保证财政收入及时足额入库。三是支出分类管理，把支出划分为基本支出和事业发展支出，在事业发展支出中增加了民族山区3

开发区编制预算情况汇报

为进一步深化部门政策性预算和政府专项资金预算改革，科学合理安排政府财力，规范财税财政和单位的理财行为，提高财政资金分配的增加科学性、规范性和有效性，加快建立与市场经济体制相适应的、促进财政各项职能充分发挥的、高效标准化的公共财政体制，整体而言按照上级关于部门预算等制度改革的总体要求，相配合开发区实际情况，现就2021年开发区综合预算编制组织工作，制订如下表所示实施意见。

一、指导思想

以“三个代表”重要思想和现代科学发展观不可或缺为指导，按照《预算法》和公共财政的其要求，坚持依法理财、科学理财和为民理财，提倡节俭、制止浪费，进一步优化再进一步公共财政结构和推进预算改革，部门预算和政府专项资金预算编制方法，进一步提高收支两条线管理，在保障机关正常运转的前提下，集中财力办大事，实行有保有压，有促有控，提高财政资金使用效率，为促进开发区经济和各项事业全面协调可持续发展提供财力保障。

二、编制原则

（一）统筹安排的原则。坚持预算内外财力全部拨归综合预算，财政、管委会、总公司划为及有关部门收支全部纳入预算，实行“总量控制，收支平衡”。按照先预算内、后预算外，先统一安排刚性支出后非刚性支出的资金安排顺序，进行预算运维内外统一调度重复使用。

（二）确保运转的原则。预算安排要运转在确保行政事业单位正常运转的前提下会，大力压缩不必要的开销，努力提高财政资金的使用使用效率。 （三）零基预算的原则。即取消基数，严格遵循遵循陈永刚支出按编制、商品和社会服务支出按定额、项目支出按工作职责的原则进行实施安排。

（四）规范程序的原则。综合预算的从总体上总体程序为部门编制、财政审核、开发区书记主任办公会议审定、开发区领导班子会议批准。综合预算经开发区领导班子批准后，除国家出台相关政策外，原则上不再追加。

（五）谁合办谁预算的原则。按照经费使用的主办权，全面推行谁用款谁预算，以增加预算编制的科学性，增加部门（单位）用款的预算意识。

2023年工会决算和2024年工会预算情况说明

一、2023年工会决算情况

在2023年，我们的工会财务一体化系统已经完成了决算汇总平台的操作。在决算报告中，我们详细地填报了单位基本信息，并进行了保存。单位基本信息中，带的为必填项，包括“执行会计制度”选择“工会会计制度”、“单位名称”填写工会的全称、“单位负责人”为工会主席、“统一社会信用代码”填写工会法人资格证书上的“统一社会信用代码”、“预算层级”选择“地市级工会”、“工会性质”选择“基层工会”等关键信息。

二、2024年工会预算情况

对于2024年的工会预算，我们做了如下安排：

1. 基本支出：我们预计在2024年的基本支出为万元，相较于2023年的预算增加了万元，增长了%。增长的主要原因有两方面，一是2023年的结转收入有所增加，二是职工服务支出阵地建设费用有所增加。 2. 项目支出：在一般公共预算财政拨款方面，我们计划在2024年的项目支出预算为3万元，比2023年预算增加3万元，增长了100%。这一增长的主要原因是计划召开高台县工会第十四次代表大会。

以上就是我们工会对2023年的决算和2024年的预算情况的具体说明。在未来，我们将继续致力于提升工会的财务透明度和规范性，确保工会的各项工作能够得到有效的资金支持。

大家好！今天，我们在这里召开财政决算情况汇报会，旨在总结过去一年的财政工作，分析当前财政形势，并对新一年的财政工作进行部署。在此，我代表财政部门，向各位领导、各位同志汇报2023年财政决算情况。

一、2023年财政决算情况

1.公共预算收入完成情况。2023年，中央公共预算收入为九万九千五百六十六点七亿元，占预算的百分之九十九点四。地方公共预算收入也取得了较好的成绩，为全国经济社会发展提供了有力保障。

2.公共预算支出完成情况。2023年，中央公共预算支出为十四万一千零五十五点八亿元，完成了调整后预算的百分之九十七点九。支出结构进一步优化，重点领域支出得到保障。

3.财政政策调控成效。通过加强财政政策的调控，推动经济运行持续好转。一方面，我们加大了对基础设施、民生等领域的投入，有力促进了经济发展；另一方面，我们强化了财政风险防控，确保了财政安全。

4.财政资金分配使用情况。2023年，我们完成了预算的批复，并对地方转移支付已下达八点八四万亿元。在资金分配使用上，我们坚持“保基本、保民生、保运转”的原则，确保了财政资金用在刀刃上。

二、当前财政形势分析

1.经济下行压力加大。当前，国内外经济环境复杂多变，经济下行压力加大，财政收入增长放缓。

2.财政支出压力增大。随着人口老龄化加剧、社会保障体系不断完善，财政支出压力不断增大。

3.财政风险防控形势严峻。部分地区债务风险防控压力较大，需要我们进一步加强风险防控工作。

三、2024年财政工作部署

1.继续优化财政支出结构，确保重点领域支出得到保障。

2.加强财政政策调控，稳定经济增长，促进经济高质量发展。

3.强化财政风险防控，严控地方政府债务规模，防范化解债务风险。

4.深化财政体制改革，提高财政资金使用效益。 各位领导、各位同志，2024年财政工作任务艰巨，责任重大。让我们以更加坚定的信心、更加务实的作风，为推动经济社会持续健康发展作出新的更大贡献！