营业利润分析表 模板

公司名称：20XX/11/1金额单位: 万元

项 目本期发生额上年同期增减幅度全年计划完成计划%

(1)利润总额

其中： 主营业务收入

主营业务利润

营业利润

其他业务利润

投资收益

补贴收入

营业外收支净额

(2)净利润

文字分析:

分析人： 财务主管：

说明:

① “本期”指相应的报告

期，即：各月、季度、年。

② 利润构成中如有除

以上所列项目外的内容，请

填入空白栏。

③ 重点分析：主营业

务利润占利润总额的比例。利润结构分析表 本期发

生额与上年同期比较增减变

化因素及其原因。

投资收

益、其他业务利润及营业外

收支项目的内容构成因素。

利润表分析

一、 利润增减变动分析

1. 净利润分析：该公司2003年实现净利润330704万元，比上年增加110807万元，增长了50.39%。，增长幅度较高。其中归属于母公司所有者的净利润增加了89247万元，增长幅度57.34%,少数股东权益增加了21559.50万元，增长了33.56%。从水平分析表可以看出：公司净利润大幅度增长主要是由利润总额比上年增长了136601.00万元引起的，由于所得税增加了25793.80万元，二者相抵，使得净利润增长了110807.00万元。

2. 利润总额分析：该公司2003年实现利润总额379251.00万元，比上年增加了135810.00万元，增长幅度为55.06%。

1） 营业利润增加是关键因素。营业利润增加了135810.00万元，增长率为55.79%

2） 营业外收入增加是有利因素，营业外收入增加了2134.51万元，增长率为42.04%

3） 营业外支出增加是不利因素。营业外支出增加了1333.59万元，增长了326.84%。主要是处置非流动资产所致

三项内容增减相抵使利润总额增加了135810.00万元。

3. 营业利润分析：该公司2003年实现营业利润379251.00万元，增加了135810.00万元，增长率为55.79%.

1） 关键因素是投资收益增加了70252.50万元，增长幅度为86.23%。主要是由于长期股权投资收益所致

2） 有利因素：A、主营业务收入增加。营业收入增加了162740.00万元，增长了6.75%。从行业来看：电力行业和石油天然气行业主营业务收入在稳步的增长，燃煤销售行业主营业务收入有轻微下降，综合作用使主营业务收入增加。从地区来看：该公司华东地区的主营业务收入在稳步增长的同时，开拓新市场，向东北地区和华北地区发展。

B、营业税金及附加减少。减少了1491.20万元。

3）

不利因素：由于营业成本、期间费用、资产减值损失的增加使得营业利润减少

2015年1月2015年2月2015年3月2015年4月2015年5月2015年6月2015年7月2015年8月2015年9月2015年10月2015年11月2015年12月2015年1月-2015年12月总合计0.015,000.020,000.0450,000.0800,000.01,000,000.01,800,000.01,500,000.03,000,000.03,500,000.04,000,000.03,800,000.019,885,000.0

0.012,820.517,094.0384,615.4683,760.7854,700.91,538,461.51,282,051.32,564,102.62,991,453.03,418,803.43,247,863.216,995,726.5

0.011,250.013,000.0270,000.0480,000.0550,000.0900,000.0600,000.0900,000.01,050,000.02,000,000.01,140,000.07,914,250.0

0.09,615.411,111.1230,769.2410,256.4470,085.5769,230.8512,820.5769,230.8897,435.91,709,401.7974,359.06,764,316.2

0.0%25.0%35.0%40.0%40.0%45.0%50.0%60.0%70.0%70.0%50.0%70.0%60.2%

0.03,750.07,000.0180,000.0320,000.0450,000.0900,000.0900,000.02,100,000.02,450,000.02,000,000.02,660,000.011,970,750.0

0.03,205.15,982.9153,846.2273,504.3384,615.4769,230.8769,230.81,794,871.82,094,017.11,709,401.72,273,504.310,231,410.3

单位：万元年份净利润营业收入营业净利润（%）2008年¥5,000.00¥70,000.007.14%2009年¥6,000.00¥80,000.007.50%2010年¥6,900.00¥84,000.008.21%2011年¥6,700.00¥82,000.008.17%2012年¥12,400.00¥88,000.0014.09%2013年¥16,100.00¥90,000.0017.89%2014年¥15,000.00¥96,000.0015.63%2015年¥18,500.00¥100,000.0018.50%2016年¥21,200.00¥124,000.0017.10%2017年¥23,900.00¥136,000.0017.57%营业净利润分析表

营业净利润分析表

7.14% 7.50% 8.21% 8.17% 14.09% 17.89% 15.63% 18.50% 17.10% 17.57% 营业净利润分析表