全面预算管理系统手册簿

全面预算管理表格填制说明及手册xxx全面预算管理表格填制说明及手册目录A-1 《销售收入及回款预算表》 (4)A-2-1《分公司销售费用预算明细表》 (6)A-2 《总部和分公司销售费用预算汇总表》 (6)B-1-1《生产量预算表》 (9)B-1《直接成本预算表》 (9)B-1-2《每件产品直接材料消耗定额》 (10)B-1-3《每百件产品直接人工定额》 (10)B-2《制造费用预算表》 (11)B-2-1《燃料及动力需求预算表》 (13)B-3 《产品成本预算表》 (14)B-1-4《原材料及辅助材料需求预算表》 (14)C-1-3-1《备品备件及其它物料需求预算表》 (15)C-1 《采购资金预算表》 (15)C-1-1 《原辅材料采购预算表》 (16)C-1-2 《包装材料采购预算表》 (16)C-1-3 《备品备件及其它材料采购预算表》 (16)C-2 《燃料及动力采购资金预算表》 (16)D-1《部门管理费用预算表》 (17)D-2《低值易耗品及办公用品汇总采购表》 (20)D-2-1《低值易耗品及办公用品需求表》 (20)D-1-1《仓储费用预算表》 (21)D-1-2《运输费用预算表》 (23)F-1-1《资本性支出预算表办公设备及其它》 (24)F-1-2《资本性支出预算表生产设备》 (25)F-1-3《资本性支出预算表基建工程》 (26)F-1-4《研发费用预算表》 (27)E-1《应缴增值税及附加预算表》 (28)G-1《融资预算表》 (29)I-1《预算损益表》 (29)H-1《预算现金平衡表》 (29)A-1 《销售收入及回款预算表》本表是按产品( 商品) 分类的销售预算, 由销售部门编制。

OTC营销部, 流通事业部, 处方药营销部由其下属营销部门填写, 总部汇总, 植物药业公司暂由总部填写, 最后汇总到财务部财务管理中心, 由于该表是编制预算的起点, 在编制月度预算时, 以上各部须在20日前先上交草表。

某公司全面预算管理的操作手册1. 引言本文档旨在为某公司的全面预算管理提供一个操作手册，帮助公司进行预算制定、执行和控制。

通过全面预算管理，公司能够合理分配资源，实现财务目标，提高效益。

2. 预算制定2.1 定义预算预算是公司在特定时间范围内计划使用和分配资源的一种工具。

预算制定是公司管理层根据公司战略目标和经营计划，制定各个部门的预算，并为每个预算项目设定目标。

2.2 预算编制过程预算编制过程包括以下几个步骤： - 收集和分析财务数据：收集公司历史财务数据以及相关市场数据，分析走势和趋势。

- 制定预算政策和指南：确立预算的政策和指南，明确预算编制的原则和程序。

- 制定部门预算：根据公司战略目标和经营计划，制定各个部门的预算，包括销售、生产、人力资源等。

- 综合预算：将各个部门的预算进行综合，形成公司的整体预算。

2.3 预算类型根据不同的目标和时间范围，预算可以分为以下几种类型： - 年度预算：制定公司在一年内的收入、支出和利润的预测。

- 季度预算：制定公司在一个季度内的收入、支出和利润的预测。

- 项目预算：制定特定项目的成本、收入和利润的预测。

3. 预算执行与控制3.1 预算执行预算执行是指根据预算计划，实施各项预算活动，并及时调整和纠正预算执行偏差。

预算执行包括以下几个步骤： - 与实际情况对比：对比实际支出和预算支出，发现偏差。

- 分析偏差原因：分析偏差的原因，确定是内部问题还是外部问题。

- 调整预算计划：根据偏差原因，及时调整预算计划，包括调整预算金额和调整预算时间。

- 指导预算执行：通过制定预算执行方案，指导各个部门按照预算计划进行执行。

3.2 预算控制预算控制是指对预算执行进行控制和监督，保证预算实施的有效性和按计划进行。

预算控制包括以下几个方面： - 监督预算执行进度：及时了解各个部门的预算执行进度，确保按时完成。

- 检查预算执行结果：对比实际结果和预算结果，发现偏差并及时分析原因。

1．全面预算的概述2．预算体系的内容，编制程序3．销售预算和现金预算4．滚动预算、零基预算、弹性预算全面预确实是在预测与决策的基础上，按照企业既定的经营目标和程序，规划与反映企业的以后的销售、生产、成本、现金收支等各方面活动，最终通过一系列的财务报表及附表展示其资源配置情况的有关企业总体打算的数量讲明。

利用全面预算，不仅能够明确工作目标，协调各部门之间的关系，而且能够操纵各部门日常经济活动，考核各部门的工作业绩。

一、全面预算的体系全面预算要紧包括三个部分：业务预算、专门决策预算和财务预算。

（一）业务预算业务预确实是基础，要紧包括与企业日常业务直接相关的销售预算、生产预算、直接材料及采购预算、直接人工预算、制造费用预算、产品成本预算、期末存货预算、销售及治理费用预算等。

其中销售预算又是业务预算的编制起点。

（二）专门决策预算专门决策预确实是指企业为那些在预算期内不经常发生的、一次性业务活动所编制的预算，要紧包括：依照长期投资决策结论编制的，与购置、更新、改造、扩建固定资产决策有关的资本支出预算；与资源开发、产品改造和新产品试制有关的生产经营决策预算等。

（三）财务预算财务预算要紧反映企业预算期现金收支、经营成果和财务状况的各项预算，包括：现金预算、可能利润表和可能资产负债表。

财务预确实是依靠于业务预算和专门决策预算而编制的，是整个预算体系的主体。

二、业务预算（一）销售预算销售预算：在销售预测的基础上，依照企业年度目标利润确定的可能销售量、销售价格和销售额等参数编制的，用于规划预算期销售活动的一种业务预算。

销售预确实是编制全面预算的关键和起点，因其他预算都要在销售预算的基础上编制。

销售预算需要依照企业年度目标利润确定的可能销售量、销售价格和销售额等参数编制。

在单一产品的企业里，销售预算中反映产品的销售数量、销售价格和销售额。

在多品种的企业里，销售预算中通常只需要列示全年及各季的销售总额，并依照各种要紧产品的销售量和销售单价分不编制销售预算的附表。

全面预算管理系统操作手册
预算管理系统操作手册是一个非常重要的文件，它向用户提供了系统的详细操作指南，以便他们能够正确地使用系统功能。

操作手册通常包括系统的基本介绍、登录和注销、主要功能模块的操作流程、常见问题解答等内容。

下面我将从多个角度全面地介绍预算管理系统操作手册的内容。

首先，预算管理系统操作手册应该包括系统的基本介绍，包括系统的名称、版本、主要功能、适用范围等信息。

这部分内容可以帮助用户了解系统的基本情况，为后续的操作做好准备。

其次，操作手册应该详细介绍用户如何登录和注销系统。

这包括讲解用户名和密码的设置和管理，以及登录页面的各个功能按钮和链接的作用，以便用户能够顺利地登录和退出系统。

接下来，操作手册应该逐一介绍系统的各个功能模块的操作流程。

比如，预算编制模块的操作流程包括预算项目的新建、编辑、删除，预算数据的导入和导出等；预算执行模块的操作流程包括执行情况的查询、修改和审批等。

每个功能模块的操作流程都需要详细的步骤说明和截图演示，以便用户能够清晰地了解如何操作。

此外，操作手册还应该包括常见问题解答部分，列举一些用户在使用系统时可能遇到的常见问题，并给出相应的解决方法。

这部分内容可以帮助用户在遇到问题时快速找到解决方案，提高系统的使用效率。

最后，为了方便用户使用，操作手册还可以包括一些附录，比如快捷键说明、操作注意事项、联系方式等内容。

总之，预算管理系统操作手册应该全面、详细地介绍系统的基本情况、操作流程和常见问题解答，以便用户能够正确、高效地使用系统。

希望我的回答能够满足你的要求。

企业全面预算管理手册成本管理与结算中心2015年11月目录目录 (2)第一章全面预算管理制度体系 (7)一、全面预算管理制度体系的构成 (7)二、全面预算制度管理的工作内容 (8)三、全面预算管理制度与业务管理制度的衔接 (9)四、全面预算管理制度控制表 (9)第二章全面预算管理组织体系 (10)一、预算管理委员会 (11)二、预算管理办公室 (12)三、预算执行机构 (14)第三章全面预算的目标下达与编制 (16)一、预算编制的周期和内容 (16)二、预算目标的定义及确定原则 (17)四、预算编制方法与过程说明 (30)五、预算目标分解下达与编制的主要流程 (45)六、年度预算分解 (49)七、月度执行预算 (49)八、滚动预测 (51)九、定额管理 (52)十、预算与会计核算的衔接与标准化 (53)第四章全面预算执行监控 (55)一、预算管理事项的界定 (55)二、预算执行监控原则 (55)三、预算控制的关键环节 (55)四、预算执行监控流程 (57)五、预算执行授权体系 (58)第五章全面预算分析 (59)一、预算分析原则 (59)三、预算分析内容 (60)四、预算分析方法 (61)五、预算分析流程 (62)第六章全面预算调整 (64)一、预算调整概述 (64)二、预算调整原则与目的 (64)三、预算调整流程 (65)第七章全面预算考核 (67)一、预算考核的原则 (67)二、预算考核主体及职责 (67)三、预算考核频度与考核时间 (68)四、预算考核基数 (68)五、预算考核指标体系 (68)六、预算考核实施程序 (70)七、预算考核结果的应用 (70)附件1：全面预算管理办法模板 (72)附件2：预算管理流程及流程说明 (80)附件3：预算编制与归口审核责任表模板...................................................错误!未定义书签。

附件4：****预算执行授权体系表模板..........................................................错误!未定义书签。

全面预算系统操作手册本手册随系统改进会相应修改，仅供参考上海外国语大学财务处二零一九年十一月目录一. 预算流程 (1)二．预算申报 (2)（一）登录全面预算系统 (2)（二）常规项目预算填报（以教学基本经费为例） (3)（三）支出预算申报—新增项目填报 (5)（四）提交预算申报 (7)三．查询 (8)（一）查询批复情况 (8)（二）查询具体批复情况 (9)（三）预算查询统计 (10)全面预算系统一.预算流程学校预算具体流程如下图：二．预算申报（一）登录全面预算系统第一步：登入财务处综合信息门户，点击页面左上方“系统导航”下的“全面预算系统”。

第二步：在年份切换中选择：当年选择下一年度申报，再点击页面左上方“支出预算申报”。

（如图所示进行2018年申报，预算年份选择2019年）第三步：点击页面左边的“项目库申报”。

（二）常规项目预算填报（以教学基本经费为例）第一步：点击一级预算项目下的“教学基本经费”，右侧二级预算项目下会出现相关项目经费号及名称。

第二步：点击二级预算项目下右侧按钮进行申报。

第三步：按要求填写项目概况，信息栏前带*的为必填项。

填写完毕后点击下一步。

说明：1.预算测算依据及要求会以提示的形式显示；请各位老师仔细阅读；2.各位老师可通过上传附件功能上传相关依据与批复。

第四步：在页面右侧新增测算依据明细栏中填写相关预算数并修改测算依据，点击下方“确定”按钮，相关预算会出现在页面左侧，全部填写完毕后点击页面左下方的“完成”。

说明：1.金额栏填写单位为“万元”；2.相关预算测算依据请填入备注中；3.如提示中出现“××与××需分开填写”时，请分数条明细填入新增测算依据明细中，如教学业务经费填写完毕后点击确定，再输入设备购置费预算并点击确定。

第五步：点击返回，再申报下一个常规项目。

（三）支出预算申报—新增项目填报对于以前年度没有预算，根据预算年度工作计划需要支出的经费，在没有与现有项目重复的前提下各部门在项目库里新增后再申报。

《集团全面预算管理系统》产品手册目录 (33)1.软件概述........................................................................................................................................................................ (44)2.软件运行环境................................................................................................................................................................2.1软件运行环境 (4)2.2硬件环境 (5) (55)3.安装运行环境说明........................................................................................................................................................3.1服务器 (5)3.2客户端 (5) (66)4.系统业务流程图............................................................................................................................................................ (66)5.功能详解........................................................................................................................................................................5.1基础数据 (6)5.1.1预算集团定义 (6)5.1.2集团预算类别 (7)5.1.3公司预算类别 (9)5.1.4集团预算科目 (10)5.1.5公司预算科目 (11)5.1.6公司预算部门 (12)5.1.7分摊因素设置 (13)5.1.8分摊因素值设置 (14)5.1.9分摊公式设置 (14)5.1.10预算审批角色 (15)5.1.11预算采购类别设置 (16)5.1.12预算审批流程定义 (17)5.1.13初始资金余额 (19)5.1.14公司部门与其他系统对照 (20)5.2预算管理 (20)5.2.1预算方案 (20)5.2.2预算科目分配 (22)5.2.3部门预算编制 (23)5.2.4部门实际数编制 (25)5.2.5损益预算编制 (26)5.2.6资金预算编制 (28)5.2.7损益实际数编制 (29)5.2.8资金实际数编制 (31)5.2.9部门预算查询 (31)5.2.10损益预算查询 (32)5.2.11资金预算查询 (33)5.3预算审批 (33)5.3.1部门审批、部门总监审批 (33)5.3.2专业项目审批 (35)5.3.3公司财务审批、公司经理审批、公司总监审批、高层审批 (36)5.4预算报表 (45)5.4.1预算报表平台 (45)1.软件概述祈福集团《全面预算管理系统》是一款集团化全面预算管理软件，系统采用J2EE架构，基于Web方式，涵盖“基础数据，预算编制、预算审批、预算报表等应用功能”，系统主要功能特点有：1、集团化全面预算（集团所有公司部门参与预算，涵盖集团年度预算及各行业特定预算，将以往分散的纸张预算编制审批统一为集团化电脑化预算编制审批）；2、严谨灵活的权限控制（分角色、用户定义各自的系统权限，可指定用户编制审批多个公司部门的预算）；3、良好的继承性（提取公用的科目作为集团科目，各公司可继际该公用科目并可增加其特有科目）；4、预算任务分配灵活（可指定各公司需参与预算的部门并为各部门分配相关的预算科目编制任务）；5、审批流程自定义（可按各预算集团、公司、部门的实际审批流程定义）；6、操作方便高效（支持按比例导入往年预算、输入总额按分摊公式自动分摊到各部门、输入总额平均分摊到每期、批量审批操作等）；7、分摊公式自定义（可自定义按人数、办公面积、收入等因素进行预算分摊）；8、界面直观易用（导航式的预算工作台面，预算任务自动提醒，本人所有未编制、待审批、已审批、退回、被退回等状态数据一目了然；并支持报表审批模式）；9、多种系统接口（支持与采购系统(已实现)、集团通用收支系统、固定资产系统等系统的接口；全自动导入预算的实际发生数）；10、多方位决策分析报表（包括损益表、概况表、资金流表、后续新增各类定制报表等；其它辅助报表可做为附件上传；报表内容反映当年与往年的对比、预算集团各公司的汇总对比、公司各部门各期的汇总对比、预算与实际的对比分析等）。