合规管理体系框架

金融实务　合规管理体系的构建　前，如何尽快建立和完善现代商业银　行合规管理机制，以正确处理好合规　管理与决策层价值目标趋同和业务经营协　调发展的关系，实现合规管理与内外监管　的良性互动，确保业务经营符合法律、规则　和准则的要求，已成为必须认真思考的问　题　一、合规管理的组织架构设计　（一）合规管理部门的设置。合规管理　工作应明确以系统整体性为特征的组织管　理架构为支撑，按照以客户为中心、市场为　导向、效益为目标、风险管理为核心的原　则，内设机构按照前中后台扁平化的组织　形式构造，建立前台侧重市场营销、中台强　化风险管理与财务集中、后台专业化处理　与综合保障的管理模式，以提高合规管理　组织和信息传递的有效性，切实保证各级　行对各类合规风险的及时反应。在这一组　织管理架构内。设立直接对各级行最高决　策层负责的合规管理部门，并以制度保证　其履行职责过程中与内部审计部门相分　离，保持相对独立性和权威性。　（二）合规管理人员的配备。本着有效、　精简和集约的原则，合规管理人员可由专　职和兼职两部分组成。专职人员直接配备，　专门从事日常合规管理Ｔ作。兼职人员从　各业务部门骨干人员中指定，辅助专职人　员对本部门的合规风险进行监控．直接对　合规风险管理部门负责。这种广覆盖的人　员结构可以保证合规风险管理全流程的识　别和控制　（三）合规管理部门的职责。一是持续　关注法律、规则和准则的最新发展，准确把　握其对本行业务经营的影响，及时为高级　管理层提供合规建议。二是制定并执行风　险为本的合规管理计划，包括特定政策和　程序的实施与评价、合规风险评估、合规性　口程　强　测试、合规培训与教育等。三是审核评价本　行各项政策、程序和操作指南的合规性．组　织、协调和督促各业务条线和内部控制部　门对各项政策、程序和操作指南进行梳理　和修订。四是协助相关部门对员丁进行合　规培训，并成为员工咨询有关合规问题的　内部联络部门。五是组织制定合规管理程　序以及合规手册、员工行为准则等合规指　南，为员Ｔ恰当执行法律、规则和准则提供　指导。六是积极主动地识别和评估与商业　银行经营活动相关的合规风险．包括为新　产品和新业务的开发提供必要的合规性审　核和测试。七是收集、筛选可能预示潜在合　规问题的数据，建立合规风险监测指标。八　是保持与监管机构日常的工作联系，跟踪　和评估监管意见及监管要求的落实情况。　二、合规管理制度体系的建立与完善　（一）制度体系框架设想。合规风险来　源主要为人、流程、系统和外部事件等四大　因素，因此，商业银行合规管理制度体系应　着力围绕这四大因素，就“合规控制环境”、　“风险识别与评估”、“内部控制措施”、“监　督评价与纠正”和“信息交流与反馈”等五　大板块建立层次分明、分类齐全、模块清　晰、基础牢靠的制度树。具体框架如附图。　（二）基础板块的制度构成　１．“合规控制环境”板块的制度构成。　一是管理层合规意识的常规教育制度。合　规是所有员工的共同责任，并应从各级行　高层做起。各级管理层应确定合规的基调，　通过参加经常性的合规教育，为全行树立　良好典范，促进本行自身合规与外部监管　的有效互动。二是企业文化正向激励制度。　以企业文化建设为抓手，向员工灌输企业　文化理念，落实本行的职业道德规范和价　值标准，明确员工的行为准则，包括本行明　确鼓励和禁止的行为等，将合规价值趋向　和行为规范具体落实到全体员工的每项业　务操作和经营行为中去．确立全员主动合　规、合规创造价值等合规理念．提高全体员　工的合规意识。三是规章梳理、传导制度。　依据业务经营的现实需要．将已有成熟的　管理制度进行流程梳理和再造．并做到持　续改进和及时更新，努力使各项制度规定　有效覆盖所有经营管理和操作环节，使决　策层和管理层的决策意图、管理目标及时　有效地传导到本行每个岗位、每个环节。防　止本行经营活动因发生内控疏漏而造成违　规，确保决策层和管理层对本行整体治理　的有效实施。四是日常培训和考核上岗制　度。对所有操作和管理层面的员工明确１３　常培训的要求、内容和主要方法．制定落实　各岗位责任制，对关键岗位实行考核上岗　制度，以避免人为的合规风险。　２．“风险识别与评估”板块的制度构　成。一是各操作岗位的工作规程。围绕流程　管理，制定各操作岗位的业务工作手册，细　化业务操作标准和量化要求．突出风险提　示，列出业务流程环节操作风险点、风险级　别、控制目标、控制措施、控制岗位，便于业　务操作人员清楚地知道各项工作所面临的　风险和岗位控制职责，有利于有针对性地　对风险进行控制，形成操作风险损失与流　程的映射关系，使各操作岗位员工能够有　效识别和防止业务操作过程中的基本风　险，自觉筑起合规风险识别与评估的“第一　道防线”。二是业务管理部门的１３常管理规　范。按照操作流程化、管理扁平化的要求，　以文件化的制度规范明确业务管理部门对　一线操作岗位的合规监管要求，利用人力　检查和系统控制加强对操作岗位的合规监　管．使管理部门的监管行为规范化、常态　化．有效建立本行合规风险识别与评估的　“第二道防线”。三是合规管理部门的监督　检查制度。通过常规检查、专项检查、重点　抽查等方式，建立完善科学的合规工作检　全国主皇　！　现代金融２０１０年第１０期　期刊　总第３３２期　２１

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论企业合规管理体系的建设

作者：敖永东

来源：《时代金融》2015年第18期

【摘要】合规管理是企业内部的一项核心风险管理活动，加强合规管理是企业控制其他风险管理的前提，是防范其他风险的基础和重要内容。本文介绍了合规管理的理论，分析了企业合规管理的重要性，并主要分析了合规管理体系建设的内容，为从事合规管理体系建设的人员提供一定的参考与借鉴。

【关键词】合规 管理 体系

一、引言

当前，合规管理已经成为建设法治企业的基石，而如何尽快建立和完善现代企业合规管理体系，从而能正确处理好合规管理与决策层价值目标趋同，以及与业务经营协调发展的关系，实现合规管理与内外监管的良性互动，确保企业业务经营符合法律、规则和准则的要求，使得企业能够有序的发展，已成为必须认真思考的问题。

二、合规管理的重要意义

在企业内部长期实施科学的合规管理，能够让企业立足当前实际、适应变化的形势，也能够从另一个方面提升各类工作人员的综合素养，公司制度的执行力得到强化，更好的发挥出合规管理的作用及功能，对于企业的健康持续发展有着重要意义。

（一）加强合规管理，是打造法治企业的必然要求

党的十八大对中国特色社会主义事业作出了“五位一体”的总体部署，在推进依法治国，建设法治国家、法治政府、法治社会等方面提出了许多新举措、新要求。企业的经营运作是否依法合规，不但关乎国有资产安全、国家法律法规的权威性，也深刻影响着国内国外及社会各界对企业自身、对整个国有企业的评价和认识。从这些意义上说，加强合规管理也是国有企业讲政治、顾大局、作表率的体现。

（二）加强合规管理，是体现公司管控能力的重要标志

合规管理既是企业经营运作的底线，也是体现企业管控能力水平的重要标志。随着企业国际化经营快速拓展，随着合规管理的要求越来越高，想要建设世界水平的综合性国际能源公司，就必须把合规管理放在更加突出的位置，大力强化从理念到执行、监督各个环节，补齐短板，缩小差距，促进科学管理水平的全面提升。 龙源期刊网

合规管理体系认证

《合规管理体系 指南》GB/T 35770：2017 于2017年12月29日发布，2018年7月1日正式效;2018年11月2日国资委下发了《中央企业合规管理指引（试行）》，明确指出“中央企业应该加快建立健全合规管理体系”。

合规管理体系的意义

合规管理体系三项关键支柱

1、 人员：企业应安排具体合规经验的人员设计、运营和维护合规管理体系，并依据该体系框架管理法律、政策、道德风险：

2、 技术：先进的技术工具有利于促进合规管理体系的设计、运营：完善的技术平台能有效融合各类风险，关帮助企业预防、监测道德合规风险，实现事后快速响应：

3、 制度：企业应制定适当的制度保证合规管理体系以合规风险为向导，并通过优化业务流程提高合规管理效率，降低管理成本。

合规管理体系九要素

1、 治理与领导力：合规管理需要治理层、管理层、合规专业人员的设计、运行维护与监督，并通过组织结构的合理设置确保合规体系的独立性和权威性：

2、 风险评估与尽职调查：风险评估是合规管理的基础，有助于企业明确合规管理和尽职调查的重点：

3、 标准、政策与程序：合夫管理标准、政策、流程应清晰可执行，能有效控制企业的关键合规风险：

4、 培训与沟通：为增强员工合规意识，提高员工履行合规义务的能力，企业应制定系统的、以风险为导向的培训沟通制度，并向各层级人员宣传合规要求：

5、 员工报告：员工报告制度就为员工提出合规问题、报告潜在合规事项提供安全、顺畅的渠道，提高合规管理的效果：

6、 案件管理与调查：企业应明确各类合规案伯的分类、优先级、管理职责和调查程序：

7、 测试与监控：企业应定期测试合规管理体系的设计有效性和控制执行有效性，并持续监控关键王顾客服务风险，在风险暴露初期采取相应行动：

8、 第三方合规：企业的合规管理应延伸至第三方合作伙伴的合规管理，实现合作伙伴关键风险领域全流程风险筛查：

9、 持续改进：为保证合规风险闭环管理，企业应明确合规管理改进政策，定期评估合规管理体系的有效性，并将测试监控的成果纳入改进工作：

合规管理体系

合规是企业和机构在经营过程中遵守相关法规、道德和社会规范的一种主动管理方式，合规管理体系是一种系统化、规范化、持续有效的管理模式。在现代社会，合规管理体系成为企业取得成功的重要因素之一，因为它可以保障企业在经营过程中的规范化、合法化、安全化、有序化，并减少不必要的风险和成本。

一、合规管理体系的概念和意义

合规管理体系是指一种基于制度化、规范化、持续化的管理体系，旨在使组织和个人能够在经营、管理和服务等活动中，全面遵守法律法规、行业规范、道德规范以及内部规章制度等各项规定，达到经济效益、社会效益和环境效益的平衡和协调，以及避免或减轻法律责任和经济风险，确保组织的长期生存和发展。

合规管理体系的意义主要体现在以下几个方面：

1. 遵守法律法规

合规管理体系可以确保企业全面遵守相关法律法规，从而为企业合法经营提供保障。

2. 节约成本

通过合规管理体系的规范化和标准化，可以提高效率，避免重复投入，从而节约成本。

3. 风险控制

合规管理体系可以预测和评估潜在风险并采取相应的应对措施，以降低组织和个人承受风险的可能性。 4. 增强声誉

合规管理体系有助于树立企业的良好声誉，体现企业的社会责任和良好形象。

5. 提高效率

通过合规管理体系的规范化和标准化，可以提高效率，降低成本，提高生产效率和工作效率。

二、合规管理体系的组成要素

合规管理体系包括机构、人员、制度和措施等组成要素。

1. 合规管理机构

即公司组织结构中保障合规管理能力的机构，包括合规部门、风险管理部门、法律顾问团队等。

2. 合规管理人员

即执行合规管理工作的员工，包括合规官、合规经理、内控经理、风险管理专员等。

3. 合规管理制度

包括组织结构规定、条例制度、工作流程、信息披露、内部控制等。

4. 合规管理措施

包括数据监控、扫描监测、信息门户、风险防范、重要合同审查、培训和教育等。