1_尽职调查清单(首次)-详细版

尽职调查问题初步清单（一）我所现列出对香港（“公司”）、并随问题清单附上一系列用来回答问题的附表，请有关负责人填上有关资料。

如有关问题没有附上用来答复的附表，请公司按照其认为适当的形式回答并提供支持文件，本尽职调查清单仅希望对公司有一个初步的了解，作为将来起草年度协议一个初步基础，在正式启动会议后我们将连同各其它中介机构出具一份更详尽的调查清单1. 请介绍公司结构具体情况，包括所有公司的股东，公司职能部门和所有子公司、附属公司及联营公司；2. 提供所有的法律文件，包括营业执照，税务登记证，安全登记证，公司章程等；3. 简述香港公司职能部门的权责划分及关系，4. 请提供公司架构图。

5. 公司每一个子公司的业务及主要作用。

6. 公司有关产品的详细介绍。

7. 就会议电话产品公司是否有其他代工方，如果有请提供具体名称，代工形式，年代工数量，占销售比例等具体信息8. 请提供公司过去三年的所有经营设施具体情况9. 请提供公司有关知识产权清单，以及相关产品技术的改进预算10. 请提供就业务、财产或资产的全部或任何部分而设立的抵押、质押、期权、留置权或其它产权负担的详情（请同时提供有关档副本）。

11. 简述公司产品国内外销售市场开拓以及销售网络的建立历程12. 公司主要客户有哪些，提供公司客户清单及分布情况、及年销售额及量，以及占总额的比重13. 请在公司客户清单上指出该客户是最终用户或经销商/代理商14. 公司是否有长期固定价格的销售合同15. 公司扩大销售的主要措施和营销手段16. 销售人员的结构情况，包括人数，学历，工作经验，分工等。

17. 公司的广告策略如何，广告主要的媒体及费用支出比例，历年年广告支出变动情况18. 列出公司在国内外市场上主要竞争对手的名单以及各自的市场占有比例和各自产品特征19. 请描述关于公司过去3年所出售的产品的定价政策和价格变动情况20. 过去三年集团公司原材料供货商清单、及年采购额及量（清单应提供至总数之75%以上，并请填写附表）。

尽职调查清单(详细版)3.公司内部管理制度文件；4.公司内部控制制度文件；5.公司人力资源管理制度文件。

二)公司高管人员1.公司高管人员名单及其资历背景；2.公司高管人员任职协议或合同；3.公司高管人员薪酬福利安排。

三)公司董事会1.公司董事会成员名单及其资历背景；2.公司董事会章程；3.公司董事会会议记录。

四)公司监事会1.公司监事会成员名单及其资历背景；2.公司监事会章程；3.公司监事会会议记录。

五)公司内部审计1.公司内部审计机构设置及人员；2.公司内部审计制度文件；3.公司内部审计报告。

三、公司财务一)财务报表1.近三年的审计报告和财务报表；2.最近一期的未经审计的财务报表。

二)资产负债表1.公司近三年的资产负债表；2.公司资产负债表中的关键科目说明。

三)利润表1.公司近三年的利润表；2.公司利润表中的关键科目说明。

四)现金流量表1.公司近三年的现金流量表；2.公司现金流量表中的关键科目说明。

五)公司会计政策1.公司会计政策文件；2.公司会计政策变更记录。

六)公司应收账款1.公司应收账款明细表；2.公司应收账款坏账准备计提情况。

七)公司应付账款1.公司应付账款明细表；2.公司应付账款账龄分析。

八)公司存货1.公司存货明细表；2.公司存货账龄分析。

九)公司固定资产1.公司固定资产明细表；2.公司固定资产折旧政策说明。

十)公司投资1.公司投资明细表；2.公司投资收益计提情况。

四、公司业务一)公司主营业务1.公司主营业务的市场竞争情况；2.公司主营业务的前景和发展计划。

二)公司其他业务1.公司其他业务的市场竞争情况；2.公司其他业务的前景和发展计划。

三)公司客户和供应商1.公司主要客户和供应商名单；2.公司主要客户和供应商的交易情况。

四)公司合同1.公司主要合同的范本；2.公司主要合同的执行情况。

五、公司风险一)市场风险1.公司市场风险的分析报告；2.公司市场风险应对措施的文件。

二)信用风险1.公司信用风险的分析报告；2.公司信用风险应对措施的文件。

尽职调查资料清单说明：一、所有资料请提供电子版，重要文件（如声明等）须有签字或盖章并以书面形式提供；二、公司在资料提供给中介机构的同时，建议做好存档记录工作，以便查阅；三、为全面了解情况，本尽职调查提纲要求提供的某些文件和资料不一定与公司情况相符，若有不适当，公司可予以说明；四、本尽职调查提纲并非一成不变，在实际执行过程中将根据实际情况和各中介机构意见不断加以修正、删补、充实和调整；五、我公司将对公司提供的资料和文件保密；六、请公司将清单所涉资料分次尽快提供。

一、基本情况（一）设立及历史沿革1.公司章程，以及历次修改情况、修改原因、修改程序、工商变更登记情况；2.公司的营业执照，以及历次变更的营业执照及其它工商登记（如有）等文件；3.历年财务报告及审计报告（复印件及电子版）。

4.公司成立时拥有的主要资产及成立后实际从事的主要业务情况；5.自然人股东直接持股和间接持股的有关情况，其在公司的任职情况，其亲属在公司的投资、任职情况；6.出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）的产权过户情况；（二）重大股权变动7.历次重大股权变动情况相关的股东会、董事会有关文件以及政府批准文件、评估报告、审计报告、验资报告、股权转让协议、工商变更登记文件等，并说明历次股权变化对公司业务、管理层、实际控制人及经营业绩的影响；（三）重大重组8.设立后发生的合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、债务重组等重大重组事项，及股东会、董事会决议文件、重组协议文件、政府批准文件、审计报告、评估报告、中介机构专业意见、债权人同意债务转移的相关文件、重组相关的对价支付凭证和资产过户文件等，并说明历次重大重组对公司业务、管理层、实际控制人及经营业绩的影响；（四）主要股东9.主要法人股东（包括实际控制人）的公司章程、财务报告及审计报告（如有）；10.主要法人股东的主营业务、股权结构、生产经营等情况；11.主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；12.主要股东所持公司股权的质押、冻结和其它限制权利的情况；13.控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股权重大权属纠纷情况；14.主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况的说明。

某公司初步尽职调查清单范本根据企业改制以及新三板的相关要求，我公司需要对贵公司某公司有限公司（以下简称“某公司”）进行尽职调查。

现将我们需要了解的有关事项列示清单如下，请提供相关资料并协助核查。

本清单所列文件仅是项目组基于初步尽职调查而提出，项目组将根据持续尽职调查的情况，可能要求相关各方进一步提供相关文件。

本次尽职调查的对象主要包括：(1) 某公司；(2) 某公司控股和参股企业；(3) 某公司的所有股东及其最终权益持有人(实际控制人)。

对于以下尽职调查清单中不适用的项目，可根据实际情况提供相应的资料或文件。

项目组将按照有关法律规定、执业规范及相关各方的要求，对所有提供给本公司的保密资料承担保密义务。

新三板项目尽职调查清单目录一、某公司的主体资格及历史沿革........................................ 错误!未指定书签。

二、某公司的股东及其实际控制人........................................ 错误!未指定书签。

三、某公司对外投资公司的情况............................................ 错误!未指定书签。

四、某公司的业务和技术情况................................................ 错误!未指定书签。

五、某公司的财务情况 ............................................................ 错误!未指定书签。

六、某公司的重大合同 ............................................................ 错误!未指定书签。

七、某公司的债权债务和担保................................................ 错误!未指定书签。

尽职调查1.发行人基本情况调查。

包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。

2.发行人业务与技术调查。

包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发。

3.同业竞争与关联交易调查。

包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。

4.高管人员调查。

包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。

5.组织结构与内部控制调查。

包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。

6.财务与会计调查。

包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。

7.业务发展目标调查。

包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。

8.募集资金运用调查。

包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。

9.风险因素及其他重要事项调查。

包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。

IPO尽职调查清单（详尽版）第一部分基本情况调查 (Basic Information)说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。

项目尽职调查清单一、企业基本情况1、请详细说明并图示公司的股权结构溯至终极股东;2、企业工商登记信息单复印件;3、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证国、地税复印件;4、公司章程复印件;5、贷款证复印件;6、房产证、土地证复印件;7、公司成立、改制批文及所发展项目的政府有关部门的批文、合同等复印件;8、公司法定代表人身份证复印件;9、股东背景、法人代表及详细介绍、总经理及详细介绍包括姓名、性别、年龄、民族、籍贯、常住地区、学历/学位、毕业院校、政治面貌、行业从业年限、主要经历工作/学习单位、任职、起止年月和经营业绩、联系电话;10、公司自成立以来主营业务、股权结构、注册资本等公司基本情况的变动情况及这些变动的原因；历次变动的股东会/董事会决议、增资/股权转让协议、验资报告、工商变更登记通知单;11、公司现有规模和职工人数、劳动合同签约率、社保参保率;12、关联企业包括控股企业、参股企业、公司股东及其近亲属投资的其他企业的名称、注册资本、成立时间、股权结构、主营业务及主要产品与服务;该等关联企业与公司是否存在关联交易有关供、产、销、服务、管理、资金融通等、同业竞争等情况;13、公司目前享受的优惠政策资金、税收、进出口、土地使用权等;二、产品与服务1、公司产品/服务简介功能、应用对象;2、公司产品/服务目录及不同产品目前所处的阶段基础研究及试验/中试/批量生产;3、产品/服务的性能水平、新颖性、先进性和独特性如拥有的专门技术、版权、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许权经营等;4、详细列明产品/服务执行的标准;5、公司现有的和正在申请的知识产权专利、商标、版权等,附复印件;6、是否已签署了有关专利权及其它知识产权转让或授权许可的协议等是否授权其他企业使用本公司专利或经授权可使用其他公司专利7、企业各类产品/服务发展规划三、企业技术与研发1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明;2、专利/专有技术名称、主要技术指标及技术先进性、其他说明;3、公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况;4、公司已往的研究与开发成果技术鉴定情况、获国际、国家、省、市及有关部门和机构奖励情况；行业内技术权威对企业的技术情况的评价;5、技术依托/技术合作单位及合作方式、研发小组组成、技术更新周期、其他说明;6、公司在技术开发方面的资金投入明细,每年购置开发设备、开发人员工资、试验检测费用、以及与开发有关的其它费用;7、计划再投入的开发资金量及用途;8、储备技术/项目名称、研发单位、投资规模、研发周期、其他说明;9、公司将采取怎样的激励机制和措施,保持关键技术人员和技术队伍的稳定;10、在所有权、使用权方面存在纠纷的技术名称、纠纷情况或潜在风险说明;四、企业生产及设施1、生产规模及最大生产能力2、主要设施1生产用地：生产车间位置、总建筑面积、总使用面积、所有权属、使用成本、其他说明;2重要设备来源：设备/生产线名称、位置、来源、购买价/年租金、按使用年限估计总成本、附加条件、备注;3设施维修保养资本化、折旧政策及投保情况;4如扩大规模,建设周期、设备采购周期、安装调试周期情况;3、生产过程：1生产原料：原料名称、主要用途、单价、进货渠道、订货周期、占材料成本比例、其他说明;2主要供应商：主要供应商名称和地理分布；是否有足够可供选择的供应商、供应商的承诺;3生产工艺流程;4独有的生产工艺设施及技术说明5质量保证情况：质量认证情况、质量检验流程6环保问题：目前与潜在的环保问题评估、已完成的环保工程及效果、已取得的环保证书、面临经费问题估计;说明：1生产用地的使用成本指购入所付价款或租用年租金及其他附加税费等全部支出;2重要设备来源指购入、融资租赁、经营性租赁;3生产原料的进货渠道指本地购进、省外购进、进口,以主要渠道填写;五、企业管理1、公司组织结构图,股东简介;2、董事会成员简介姓名、年龄、职务、专业与学历、工作经历;3、管理团队成员简介姓名、年龄、职务、专业与学历、工作经历;4、技术团队成员简介姓名、年龄、职务、专业与学历、工作经历;5、管理/技术人员变动情况三年内或自公司创立以来;6、企业劳动力统计1年龄分布： 30以下、30—40之间、40岁以上、平均年龄2教育程度：本科以下、本科、硕士、博士;3部门配置：部门名称、人数、主管、业务内容、所在区域;7、管理体制和内部控制体系;8、对管理层及关键人员的激励机制;9、是否与掌握关键技术及其它重要信息的人员签订竞业禁止协议;10、是否与相关员工签订公司技术秘密和商业秘密的保密合同;11、对知识产权、技术秘密和商业秘密的保护措施;12、员工报酬结构1薪金制度：高管人员平均月薪、最高、最低；普通员工平均月薪、最高、最低；月工资支出总额、年工资支出总额、工资支出占费用支出比；交通、通讯等补助标准、其他说明;2奖励计划：高管持股情况、年终奖金发放标准、其他说明;3保险、福利计划：年社会保险支出总额、年人均社保支出、年住房补贴支出总额、年人均房补支出、其他福利支出总额、年人均其他福利;4企业薪酬在该行业企业中所处水平;六、企业市场状况1、行业发展历史及趋势;2、进入该行业的门槛技术门槛、资金门槛、政策限制等3、产品生命周期成长期、稳定期或是衰退期及其发展趋势4、目标产品市场规模与增长潜力分析自然更换、系统升级、扩大应用等5、目前企业在行业中地位领导或跟随6、核心竞争力构成技术、品牌、市场份额、销售网络、信息技术平台等7、企业的销售利润率和行业平均销售利润率8、目标客户及其对产品或服务的反映9、主要客户构成及其在销售额中的比例10、替代品分析11、竞争对手分析1竞争对手名称2竞争对手技术水平3竞争对手目前所占市场分额4竞争对手的优势与劣势11、公司营销策略及与竞争对手比较1已投入或待投入市场的产品品种和性能2产品价格3营销机构及销售半径4分销渠道、配套市场,直销及分销商代理商数量及分布5销售人员地域分布及人数、培训计划6分产品销售计划和程序7广告与促销计划8对销售队伍的激励机制9既有销售合同及意向七、企业财务状况1、企业财务报表注册资金验资报告、往年经审计年报,最近一期季报及月报2、企业收入构成情况1企业收入来源构成明细；2主营业务收入占总收入的比重；3产品/服务价格、成本；4季节性变化影响;3、分产品/地区销售、成本、利润情况,包括；1企业最近三年市场销售合同情况统计给出明细表,包括：产品品种、合同额、地区等；2正在执行未完和未开始执行的已经签订的产品销售合同统计特别是今年的新签订的合同统计；4、对企业或有事项予以说明诉讼、仲裁、行政处罚、赔偿、罚款等5、企业享受的税收优惠说明和资质附相关文件复印件6、对造成财务报表发生重大变化影响因素的说明7、主要财务指标分析八、企业融资计划1、计划融资金额和详细用途2、未来三年的财务预测成功融资后3、预测报表的依据4、项目风险点及应对措施。

人力资源尽职调查清单（一）引言概述：人力资源尽职调查清单是一个关键工具，用于帮助组织在雇佣新员工或进行内部调动时，进行全面的尽职调查。

该清单的目的是确保人力资源决策的准确性和合法性。

本文将介绍人力资源尽职调查清单的五个主要方面，并提供每个方面的详细内容以帮助组织实施全面的调查程序。

1. 雇佣前背景调查1.1 教育背景确认：核实申请人提供的学历和学术成绩，并联系相关学校进行确认。

1.2 工作经验验证：联系申请人以前的雇主，了解其工作表现和职务情况。

1.3 专业资质认证：检查申请人的专业资格证书和执照，确保其符合招聘要求。

1.4 奖励和荣誉确认：确认申请人宣称的奖励和荣誉是否真实可信。

1.5 参考人口述调查：与申请人提供的参考人进行面谈，了解其对申请人能力和个性的评价。

2. 法律合规考察2.1 身份验证：核实申请人的身份证件及其他身份相关信息。

2.2 犯罪记录检查：进行犯罪背景调查，确保申请人没有不良记录。

2.3 法律诉讼检查：了解申请人是否涉及过与雇佣相关的法律纠纷或诉讼。

2.4 银行信用调查：核实申请人的信用记录，以评估其信用状况和财务风险。

3. 人格和能力评估3.1 心理测试：通过心理测评工具评估申请人的智力、个性特征和职业兴趣。

3.2 面试评估：进行面试，评估申请人的沟通能力、解决问题的能力和团队合作能力。

3.3 技能测试：进行相关技能测试，以确认申请人的实际能力和专业素养。

3.4 文化适应性评估：评估申请人与组织文化的匹配程度，以确保其适应能力。

4. 异常信息调查4.1 社交媒体调查：对申请人在社交媒体上的言论、活动和形象进行调查。

4.2 网络声誉调查：搜索申请人在互联网上的相关信息，以获取更全面的了解。

4.3 联邦调查：在适用的情况下，与政府机构和相关部门合作，调查申请人的背景信息。

5. 引用检查5.1 前任雇主引用：联系申请人的前任雇主，获取关于其职业表现和个性的信息。

5.2 同事和下属引用：与申请人工作过的同事和下属面谈，获取他们对申请人的评价。

初步尽职调查清单1. 公司概况•公司名称•公司注册地•公司成立日期•公司法定代表人•公司所属行业•公司经营范围•公司规模（员工人数、营业额等）2. 资产负债表•查阅最近三年的资产负债表•确认资产总额•确认负债总额•分析资产和负债的组成情况•分析资产和负债的变动情况3. 利润表•查阅最近三年的利润表•确认营业收入•确认净利润•分析主要收入来源和成本构成•分析净利润的年度变动情况4. 现金流量表•查阅最近三年的现金流量表•分析现金流入和流出的主要来源和去向•分析经营活动、投资活动和筹资活动对现金流量的影响5. 主要股东和股权结构•确认公司的主要股东和股权比例•分析股东之间的关系和合作情况•分析股权结构对公司决策和治理的影响6. 关键管理人员•确认公司的高管团队成员•分析关键管理人员的背景和经验•评估关键管理人员对公司发展和运营的影响力7. 公司竞争力分析•定位公司在所属行业的竞争地位•分析公司的核心竞争优势和竞争劣势•分析行业内的竞争对手和市场份额情况8. 法律风险和合规情况•确认公司是否存在未解决的法律纠纷•确认公司是否符合相关法规和规定•分析公司面临的潜在法律风险和合规问题9. 市场前景和风险分析•分析行业的发展趋势和前景•分析公司面临的市场风险和竞争风险•评估公司在未来几年的业务增长和盈利能力10. 公司治理和内部控制•分析公司的治理结构和决策机制•分析公司的内部控制体系和风险管理制度•评估公司治理和内部控制的有效性和合规性11. 公司未来发展战略•分析公司的发展规划和目标•分析公司的战略执行能力和资源配置能力•评估公司未来发展计划的可行性和风险12. 企业社会责任和可持续发展•分析公司的社会责任和环境保护措施•分析公司的可持续发展战略和实践•评估公司在企业社会责任和可持续发展方面的表现以上是初步尽职调查的清单，通过对以上内容的分析和评估，可以更全面地了解一家公司的情况，为投资、并购或合作提供重要参考依据。

项目尽职调查清单一、企业基本情况1、请详细说明（并图示）公司的股权结构（溯至终极股东）。

2、企业工商登记信息单（复印件）。

3、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国、地税）（复印件）。

4、公司章程（复印件）。

5、贷款证（复印件）。

6、房产证、土地证（复印件）。

7、公司成立、改制批文及所发展项目的政府有关部门的批文、合同等（复印件）。

8、公司法定代表人身份证（复印件）。

9、股东背景、法人代表及详细介绍、总经理及详细介绍（包括姓名、性别、年龄、民族、籍贯、常住地区、学历/学位、毕业院校、政治面貌、行业从业年限、主要经历（工作/学习单位、任职、起止年月）和经营业绩、联系电话）。

10、公司自成立以来主营业务、股权结构、注册资本等公司基本情况的变动情况及这些变动的原因；历次变动的股东会/董事会决议、增资/股权转让协议、验资报告、工商变更登记通知单。

11、公司现有规模和职工人数、劳动合同签约率、社保参保率。

12、关联企业（包括控股企业、参股企业、公司股东及其近亲属投资的其他企业）的名称、注册资本、成立时间、股权结构、主营业务及主要产品与服务。

该等关联企业与公司是否存在关联交易（有关供、产、销、服务、管理、资金融通等）、同业竞争等情况。

13、公司目前享受的优惠政策（资金、税收、进出口、土地使用权等）。

二、产品与服务1、公司产品/服务简介（功能、应用对象）。

2、公司产品/服务目录及不同产品目前所处的阶段（基础研究及试验/中试/批量生产）。

3、产品/服务的性能水平、新颖性、先进性和独特性（如拥有的专门技术、版权、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许权经营等）。

4、详细列明产品/服务执行的标准。

5、公司现有的和正在申请的知识产权（专利、商标、版权等，附复印件）。

6、是否已签署了有关专利权及其它知识产权转让或授权许可的协议等（是否授权其他企业使用本公司专利或经授权可使用其他公司专利）7、企业各类产品/服务发展规划三、企业技术与研发1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明。

第一局部、根本情况调查〔〕说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和工程的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参及人员严格保守企业机密。

一、公司背景〔〕、公司成立〔〕历史沿革。

请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及及成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进展修改的文件；公司主要股东背景，情况。

〔〕请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；〔〕请提供公司的章程，和合资、合营企业的协议合同；〔〕请提供公司的营业执照〔正、副本〕。

、公司简介〔〕请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业开展战略规划设想等等；〔〕请提供公司开展沿革资料及相关证明文件。

、部门设置〔〕请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；〔〕请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。

、公司管理〔〕请提供公司正式的组织架构图；〔〕请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料〔股东出资、股权占有情况及股东、董事简历背景介绍〕；〔〕请提供公司核心经营管理人员的背景资料〔简历、经营业绩评价〕；〔〕请提供公司现有的外部支持〔法律参谋财务参谋安康参谋投资参谋……〕。

二、产品效劳〔〕、请提供公司现有产品效劳工程的介绍资料〔名称、介绍、效劳对象、价格〕；、请说明公司现有核心产品效劳的优势、特点，以及经营成绩；、请提供公司正在开发的产品效劳工程的介绍资料，以及这些产品效劳工程的开发时间方案表；、请说明公司现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明；、请提供公司现有无形资产资料〔商标知识产权专利……〕。

三、市场分析〔〕、请说明公司经营产品效劳属于哪一种行业，国家、地方对此行业的政策是鼓励的还是限制的，有无相关的文件或资料说明？、请说明公司目前经营产品效劳的市场规模、市场构造及划分，并请注明资料的出处或来源；、请说明公司是根据什么，如何设定目标市场的？、请说明公司提供产品效劳的经营是否受消费群体、消费方式、消费习惯的影响？其主要影响因素是甚么？、请说明目前公司产品市场状况，产品所处的开展阶段，产品的市场占有率、排名及品牌状况，并请注明相关的数据、信息来源；、请对公司产品效劳市场趋势和市场时机进展预测说明。

尽职调查清单(最全版）尽职调查清单（一）企业财务尽职调查清单一、财务相关内控制度及执行情况调查1、管理规章制度。

例：1、财务管理制度；2、会计核算管理制度；3、销售管理制度；4、研发管理制度；5、质量管理制度；6、职员聘用、管理办法；7、企业标准；8、质量认证；9、重大投资决策管理办法；10、关联交易决策管理办法。

（根据企业自身的情况提供，包括但不限于上述管理制度。

如没有不用现编。

）2、董事会、监事会、总经理办公会等会议记录3、公司管理手册4、内部控制访谈记录5、对关键流程控制活动与措施运行有效性的抽样验证记录6、公司内部审计的建立与运行情况7、公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价8、ISO9000等程序性执行文件及其执行记录表等二、财务指标分析和财务风险调查1、公司报告期内主要财务指标2、公司报告期内盈利、偿债、营运能力和现金流量分析3、收入分类明细表及其变动分析，与同行业类似公司或平均水平的比较分析4、按产品类别、地域等特征计算的毛利率及其变化分析，与同行业类似公司或平均水平的比较分析5、公司销售费用、管理费用、财务费用明细表6、销售费用、管理费用与财务费用占营业收入的比重及变化分析，与同行业类似公司或产品的比较分析。

三、应收款项调查（一）应收账款1、应收账款明细表2、应收账款账龄分析及坏账准备明细表3、应收账款坏账准备计提表4、应收账款询证函5、大额应收账款余额情况，真实性及回收可能性分析6、其他应收款7、其他应收款明细表8、其他应收款账龄分析及坏账准备明细表9、其他应收款询证函10、大额其他应收款余额情况、真实性及回收可能性分析（二）预付账款1、预付账款明细表2、预付账款账龄分析表3、大额预付账款余额情况、真实性4、预付账款询证函（三）应收票据1、应收票据清单2、应收票据取得、背书、抵押和贴现情况四、存货调查1、存货明细表2、存货构成表、账龄表3、存货盘点表4、存货真实性分析、账龄分析与构成分析五、投资调查1、公司投资决策程序与实际执行情况2、公司对外投资管理办法3、报告期内公司对外投资决策及实际执行情况（股东会、董事会和总经理办公会等有权审批机构的决议，涉及需要相关政府部门批准的，请提供相应的批准文件，比如发改委、环保局等）4、投资协议5、投资会计核算情况6、被投资公司基本情况、被投资公司基本证照、被投资公司工商档案7、被投资公司报告期的财务报表、审计报告8、购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告六、固定资产调查1、固定资产明细表（如房屋、车辆、设备等），请一并提供相关资产权属证书2、按类别列示的固定资产及折旧明细表3、固定资产计价政策、折旧政策、使用年限及残值率情况4、固定资产折旧重新计算表5、固定资产实际运行情况、固定资产构建及处置情况、固定资产盘点表6、固定资产成新率及是否面临淘汰、更新、大修、技术升级等分析七、无形资产调查1、商标、专利、非专利技术、版权、特许经营权等无形资产权属证明文件，是否存在纠纷2、无形资产明细表（包括数量、取得情况、实际使用情况、使用期限或保护期、最近一期末账面价值）3、无形资产摊销测试表4、无形资产计价政策、摊销方法与摊销年限八、资产减值准备调查1、各项资产减值准备计提方法2、各项资产减值准备计提、冲销、转回的审批程序及执行情况3、各项资产减值准备计提、冲销、转回明细4、各项资产减值准备计提情况是否与公司资产质量状况相符合的说明九、资产评估调查1、《资产评估报告书》十、应付款项调查1、应付账款，应付账款明细表、应付款项账龄分析表、应付账款询证函2、其他应付款，其他应付款明细表、其他应付款账龄分析表3、预收账款，预收账款明细表、预收账款账龄分析表十一、收入调查1、公司实际采用的收入确认具体方法及其合规性说明2、公司销售模式及其对公司收入确认的影响3、收入真实性分析调查4、收入截止性测试5、补贴收入的银行收款单据，申请、批复及相关证明文件十二、成本调查1、生产成本核算方法2、主要产品或服务成本明细表3、结合公司生产经营情况、市场和同行业企业情况的成本合理性说明4、成本结转及时性说明十三、费用调查1、广告费，广告费明细表2、广告合同3、研发费用明细表4、利息费用明细表5、研发费用、利息费用资本化情况明细表及合规性分析6、短期借款明细表7、借款合同8、财务费用明细表十四、非经常性损益调查1、非经常性损益明细表2、大额非经常性损益真实性说明3、非经常性损益占利润总额比例及非经常性损益对公司财务状况和经营成果的影响十五、股利分配政策调查1、股利分配政策2、公司最近两年股利分配情况3、公司股份公开转让后股利分配政策十六、合并财务报表调查1、合并范围及确定依据2、子公司会计政策、会计期间及为编制合并报表进行的调整情况3、合并会计报表抵消分录十七、关联交易调查1、公司股权结构图2、关联方及关联方关系列表、主要关联方的工商登记资料3、关联方及关联方关系列表4、主要关联法人工商登记资料汇总5、关联交易管理办法6、关联交易7、关联交易统计表8、主要关联方交易合同及会计凭证9、关联方交易价格的确定方法及其公允性说明10、关联方销售或采购在公司销售总额或采购总额中占比，关联方交易产生的利润占公司利润总额的比重11、对关联方应收、其他应收款项占公司应收、应付款项的比例十八、审计意见调查1、最近一期的审计报告十九、更换会计师事务所调查1、最近两年及一期审计报告2、公司董事会和监事会对非标准无保留意见相关事项的说明3、最近两年更换会计师事务所的原因、审批程序履行情况及前后任会计师事务所出具的专业意见情况尽职调查清单（二）并购项目的尽职调查清单一、组织性文件1．公司的组织性文件1.1.1公司的章程、细则、内部管理条例或其他有关公司组建及改组文件，包括目前有效的和任何对该等文件进行修改的文件。

尽职调查清单（详细版）尽职调查清单一、企业基本情况调查(一)公司基本法律文件1.最新已通过年检的营业执照（副本）复印件；2.公司现行有效的章程，以及设立至今，历次修订的并经工商登记备案的章程；3.公司设立以来，历次工商变更登记后的营业执照正本、副本复印件；4.公司及分公司、控股子公司经营资质的相关证明文件（没有请省略）。

(二)公司设立的情况介绍1.相关政府部门对设立公司的批准文件（含批准证书），政府批准的公司协议（含补充部分）、合同。

2.改制重组协议（如有）；合资协议（如有）3.资产评估报告4.审计报告5.验资报告6.公司设立时的营业执照正本、副本复印件7.公司设立时的章程(三)公司演变情况介绍1.公司注册资本、股东及股权结构、法人代表变更情况；2.公司业务扩展和转变情况；3.公司发展中主要历史事件和变动；4.历史遗留问题和影响（请就各问题作出专项说明）；5.公司发展过程中的合并、联合、重组事件及其原因和背景；6.公司自成立以来的所有董事会成员和高管人员的变动。

(四)公司股权结构情况1.各股东名称；2.各股东持股比例、持有股份性质。

二、公司管理：(一)公司组织结构1.公司现在建立的组织管理结构；2.公司章程；3.公司董事会的构成，董事。

高级管理人员和监事会成员在外兼职情况；4.公司股东结构，主要股东情况介绍，包括背景情况、股权比例、主要业务、注册资本、资产状况、盈利状况、经营范围和法定代表人等；5.公司和上述主要股东业务往来情况（如原材料供应、合作研究开发产品、专利技术和知识产权共同使用、销售代理等）、资金往来情况，有无关联交易合同规范上述业务和资金往来及交易；6.公司主要股东对公司业务发展有哪些支持，包括资金，市场开拓，研究开发、技术投入等；7.公司附属公司（厂）的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状及收入和盈利状况、对外业务往来情况；8.控股子公司的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状及收入和盈利状况、对外业务往来情况、资金业务往来情况；9.公司与上述全资附属公司（厂）、控股子公司在行政上、销售上、材料供应上、人事上如何统一进行管理；10.主要参股公司情况介绍。

企业尽职调查清单--详细企业尽职调查是指在商业交易过程中，为了保护自身利益和增强决策风险管理能力，对潜在投资对象、合作伙伴或者竞争对手进行全面、深入的调查和分析，以确认其真实性、合规性和可持续性等方面情况的一项重要工作。

企业进行尽职调查可以帮助企业识别并降低投资或商业合作风险，防止不必要的损失，提高经济效益。

以下是企业尽职调查的清单，包含了尽职调查的主要内容和要点：一、公司基本情况1. 公司名称、注册资本、法定代表人、企业性质、所在地、成立年份、注册资本等基本信息2. 公司注册登记、变更登记、抵押、股权转让等常规手续是否齐全3. 公司主要人员、组织架构、员工规模、各部门职责和业务范围等情况4. 公司目前的经营状况、经营范围、主要业务、业务成长、业务风险和机遇等情况5. 公司对于行业发展和市场趋势的了解程度和业内地位6. 公司合作伙伴或客户的情况及其关系二、财务状况1. 公司的财务报表、审计报告、纳税证明、工商税务等证明文件是否真实有效2. 公司近几年的资产负债表、利润表、现金流量表、企业信用信息等财务状况分析3. 公司应收、应付账款、应纳税款等财务指标的情况及风险评估4. 公司的融资情况、资本结构是否稳定、债务水平、资产质量和盈利能力等情况5. 公司是否存在关联方交易、资金占用、虚假账务、涉诉等财务风险三、法律合规1. 公司是否取得了合法的营业执照、税务登记证等企业必备证件2. 公司是否存在行政处罚、刑事责任、经济纠纷、知识产权侵权等法律风险3. 公司是否有违法违规行为、合法性证明文件不全、商业秘密泄漏等特殊法律风险4. 公司所处行业的法律法规及相关政策情况、行业标准等5. 公司股东、高管、员工是否存在犯罪史、重大违法记录、背景调查等6. 公司是否拥有专利、商标、著作权、行业认证等知识产权四、人力资源和社会责任1. 公司的用工制度和员工薪酬、福利、培训等情况2. 公司的员工流动率、招聘标准、用工类型、合同是否规范等人力资源风险3. 公司是否存在员工权益被侵害、劳动争议、知识产权纠纷、人为短板等风险4. 公司是否存在环境、社会、安全、品质等方面的风险和对应的责任承担情况5. 公司是否注重环保、品质管理、社区责任、食品安全等公共责任五、竞争分析1. 公司的市场份额、竞争优势和劣势、市场竞争格局和竞争对手分析2. 公司产品、市场、技术等与竞争对手的比较分析3. 公司是否存在模仿、抄袭、侵权等商业行为，以及对应的法律风险4. 公司战略合作、收购、并购、战略转型能力等分析六、项目风险管理1. 将整个商业项目视为一项投资，带来的风险是否合理、可控？2. 是否有风险较高的投资区域、业务板块、产品等，风险度量和对应管理措施如何？3. 项目是否存在特别复杂的交易结构、债务安排、股权安排等4. 风险规避策略是否到位，风险管理方式是否完备，风险安全防线是否够高？5. 是否有完善的应急预案和风险应对措施，如何做到危机处理、损失降低？七、其他问题1. 公司的市场前景、发展趋势、商业模式、未来计划2. 公司的股东以及股权结构情况，大股东意愿、控制权分析3. 潜在的合作伙伴或竞争对手提前调查4. 联系当地相关机构，获取有用的信息和官方数据5. 完整的进行所有的尽职调查，落实对应的调查结果和收集到的信息，对风险进行评估和管理。

尽职调查清单敬启者：为了对贵公司的基本情况进行全面了解，请贵公司按照本清单的内容安排专人负责收集、提供相关资料的复印件（我们将核对原件）。

贵公司按照本清单准备的有关资料是我们开展下一步工作的基础。

本清单是初步的，我们将随工作进展要求补充其他相关资料。

如对清单中的问题无法回答或无法找到相关资料的，请贵公司提供书面的说明并加盖贵公司的公章。

如清单中的问题贵公司没有涉及的，可以在问题下面回答“无”或“没有”，并在清单上加盖贵公司公章。

贵公司所提供的文件应真实、准确、完整，并保证所提供的复印件与其原件一致。

尽职调查清单一、公司（包括投资人）的一般性文件（1）目前有效的及所有曾经生效过的营业执照正、组织机构代码证、副本；（2）目前有效的及所有曾经生效过的章程及章程修正案；（3）公司股权结构图，说明各股东持股情况、股权设置质押或其他权利限制的情况，并提供相关文件；（4）公司设立和历次股权变更的出资协议、股权转让协议、董事会或股东会决议、股权变动方案、政府批准备案文件、工商变更登记文件；（5）验资报告、审计报告、资产评估报告；（6）银行开户许可证、贷款证（卡）、税务登记证（国税、地税）；（7）公司主要规章制度。

二、公司一般性文件（1）公司现行组织结构图（包括行政管理体系及诊疗科目设置、人员配备等）：（2）《设置医疗机构批准书》、环评报告及《环境评估审查意见》、《建设用地规划许可证》（如有）、《土地使用权证》（如有）、《建设工程规划许可证》（如有）、《建设工程施工许可证》（如有），《建设工程竣工验收合格证》（如有）：（3）《医疗机构执业许可证》、《放射诊疗许可证》（如有）、《大型医用设备配置许可证》、《核辐射许可证》、《辐射安全许可证》、《放射性药品使用许可证》等必要证照正副本：（4）公司污染物处理规定、安全防护规定、公司质控管理体系、护理管理体制、其他重要流程管理规范：（5）现有标准机房图纸。

三、公司资产情况（1）有关土地、房屋所有权的文件，通过受让取得所有权的提供受让/购买合同；如为租赁，提供租赁合同及租赁许可、备案证明、出租方的房产证或其他证明其有权出租的文件。

尽职调查资料清单(含子公司）1。

综合资料１。

1公司基本情况(1）公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证及其他相关资质等证书的复印件; (2)公司章程;（3）公司成立以来全套工商详档、简档(4）历次工商变更的相关董事会、股东会文件以及历次验资报告等资料复印件;（5）历次银行入资证明；（6)上级主管部门的批复文件;（7)公司重要资产(包括房屋、土地、车辆、商标、专利、特许经营权、其他无形资产等)的相关产权证明文件;如果股东以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，提供相关的资产评估报告;1.2股权结构和对外投资(1）公司股权结构图;(2）公司控股股东(应追溯至实际控制人、自然人)的营业执照(身份证)、公司章程、股权结构说明、主营业务、办公地点、经营地址、近三年的审计报告、最近一期财务报表及主营业务构成等相关数据；自然人股东出资的来源说明、对外投资情况;公司实际控制人及其投资的其他企业营业执照；实际业务范围、业务性质、与企业产品的可替代性等情况;(3)持股股东的营业执照、公司章程、股权结构说明、近三年的审计报告、最近一期财务报表等资料;(4)各股东之间是否存在关联关系,是否存在代持股份、名义股东、出资不到位、内部职工股等情况;1。

３对外投资（1)子公司营业执照、章程;(2)近三年的审计报告、最近一期财务报表;（３)取得子公司股权的时间、方式、价格等资料.（４)说明公司及其子公司股权是否存在质押、冻结、托管或其它限制权利。

2。

组织结构和人员情况２。

１组织结构（１）公司组织结构图（２)各部门职能介绍和人员配备情况3。

人员情况(1)员工花名册(包括姓名、生日、教育背景、工龄、入职时间、部门、级别、联系方式）；（2）公司劳动合同范本、最近一期工资表和社会保障费用明细表;(3)高级管理层(董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书)名单及详细资料，包括履历(自高中起的教育背景、工作经历、业绩及相关证明人）、持股情况,在股东公司任职、领薪情况,是否负有重大债务、近３年是否发生过变更、高管之间的亲属关系、持有其他公司股权或担任其他公司高管的情况;(4）高管尽调问卷;(5）公司股权激励方案。