事业单位现金管理规定

一、总则为加强事业单位现金管理，确保资金安全，防范现金风险，根据国家有关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于本单位的现金收支、保管、使用等各个环节。

三、现金管理职责1. 财务部门负责现金管理的组织实施和监督。

2. 会计人员负责现金的收付、核算和保管。

3. 领导干部和职工应积极配合财务部门做好现金管理工作。

四、现金收支管理1. 严格执行国家有关现金管理的法律法规，按照规定办理现金收支业务。

2. 收取现金时，应开具正式收据，并确保金额准确无误。

3. 支付现金时，应严格按照审批程序，不得擅自挪用、截留、拖欠现金。

4. 严禁公款私存、公款私借、公款私分等违法行为。

五、现金保管管理1. 现金应存放于财务部门的保险柜内，并由专人负责保管。

2. 保险柜钥匙应由财务部门负责人和会计人员分别保管，不得随意转借他人。

3. 保险柜密码应定期更换，并做好密码登记。

4. 现金收支凭证、支票、汇票等财务资料应妥善保管，防止丢失、损毁。

六、现金使用管理1. 严格执行现金支付审批制度，严格控制现金支付范围。

2. 不得使用现金支付应由银行转账支付的业务。

3. 严禁将现金用于非法用途。

4. 现金支付业务应严格按照审批程序办理，确保资金安全。

七、现金盘点管理1. 财务部门应定期对现金进行盘点，确保现金余额与账面余额相符。

2. 发现现金短缺或溢余，应及时查明原因，并按规定进行处理。

3. 盘点过程中，应确保现金安全，防止现金丢失。

八、监督与检查1. 财务部门应定期对现金管理工作进行检查，发现问题及时整改。

2. 单位内部审计部门应加强对现金管理工作的审计，确保现金安全。

3. 领导干部和职工应积极举报违反现金管理制度的违法行为。

九、奖惩措施1. 对严格执行现金管理制度，确保资金安全的单位和个人，给予表彰和奖励。

2. 对违反现金管理制度的单位和个人，按照相关规定进行处理。

十、附则1. 本制度自发布之日起施行。

事业单位现金管理规定事业单位现金管理是指对事业单位的现金资金进行科学合理的管理，确保现金安全，提高资金利用效率的规范操作方法。

现金管理的目标是确保资金安全、提高运用效率、降低成本、减少风险，提高工作效率。

下面将详细介绍关于事业单位现金管理的规定。

一、现金管理的基本原则1. 规范性：事业单位应按照相关法律法规、规章制度和财务制度办事，严格执行现金管理规定，确保现金管理工作的合法性和规范性。

2. 安全性：事业单位要加强对现金资金的保护，采取各种措施，防止现金的丢失、损毁和盗窃。

3. 高效性：事业单位要合理安排现金资金的使用，提高资金利用效率，减少现金的闲置和浪费。

二、现金管理的基本环节1. 现金收入管理（1）事业单位应建立收款登记制度，对所有现金收入进行登记和核对，并开立相应的现金收据。

（2）事业单位应定期对收款账目进行核对，发现问题及时整改，确保收款的准确性和完整性。

（3）现金收入应及时存入银行，减少现金的使用和保管。

如需保留现金使用，应采取严密的保护措施。

2. 现金支付管理（1）事业单位要合理安排现金支出计划，确保资金的合理使用和管理。

（2）事业单位应建立支出预算，按照预算执行，确保资金的合理配置和使用。

（3）现金支付应按照相关程序进行，由经办人员填写支付凭证，并经过财务人员核对和审批。

（4）现金支付的金额应控制在规定范围内，避免超支或浪费现象的发生。

3. 现金保管管理（1）事业单位应建立现金保管制度，规定现金保管人员的职责和权限，并建立相应的责任制度。

（2）现金保管人员应按照相关规定对现金进行分类、计数、登记和封存，确保现金的安全性和准确性。

（3）现金保管处应设立专门的现金保管室，现金保管室应配备防火、防盗、防潮等设施，确保现金的安全。

4. 现金清查管理（1）事业单位应定期对现金进行清查，确保现金的数量和质量的准确性，防止现金丢失或盗窃。

（2）清查工作应由财务人员和现金保管人员共同完成，由财务人员主持，并做好相关记录和报告。

第一章总则第一条为加强事业单位的现金管理，保障资金安全，提高资金使用效率，根据《现金管理暂行条例》及国家有关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的现金收支、库存、核算、监督等各个环节。

第三条事业单位现金管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家有关现金管理的法律法规，确保现金收支合法合规。

2. 安全性原则：加强现金安全管理，确保现金安全无风险。

3. 效率性原则：简化现金收支手续，提高资金使用效率。

4. 透明性原则：加强现金收支的监督和检查，确保现金管理的透明度。

第二章现金收支管理第四条事业单位的现金收支应严格按照国家规定的现金收支范围和限额进行。

第五条事业单位的现金收支应当使用银行账户进行结算，不得直接使用现金进行结算。

第六条事业单位的现金收入，应当及时、完整地记入银行账户，不得截留、挪用。

第七条事业单位的现金支出，应当严格按照预算和审批程序进行，不得超预算、超标准支出。

第八条事业单位的现金支出，应当使用转账支付或者公务卡支付，不得使用现金支付。

第三章现金库存管理第九条事业单位的现金库存应当实行限额管理，库存现金不得超过规定的限额。

第十条事业单位的现金库存限额，由单位根据实际情况，按照规定的比例确定。

第十一条事业单位的现金库存，应当由专人负责保管，并定期进行盘点。

第十二条事业单位的现金库存，应当定期与银行账户进行核对，确保账实相符。

第四章现金核算管理第十三条事业单位的现金核算，应当严格按照会计制度的规定进行。

第十四条事业单位的现金日记账，应当及时、完整、准确地记录现金收支情况。

第十五条事业单位的现金收支凭证，应当真实、合法、完整。

第五章现金监督与检查第十六条事业单位应当建立健全现金管理的监督机制，定期对现金管理情况进行检查。

第十七条事业单位的现金管理检查，应当包括以下内容：1. 现金收支是否符合规定；2. 现金库存是否符合规定；3. 现金核算是否符合规定；4. 现金管理是否存在违规行为。

事业财务制度现金管理条例第一条为了规范事业单位现金管理，提高财务管理水平，保障单位财产安全，制定本条例。

第二条事业单位现金管理应遵循“收支有据、权责明晰、审计监督、风险防范”的原则，加强现金管理工作。

第三条事业单位应当根据其经营特点和管理需求，建立健全现金管理制度，明确现金管理的责任部门、责任人员及其职责。

第四条事业单位的现金主要来源于财政拨款、自身收入和投资收益等，应当合理安排资金使用，确保经费合理使用。

第五条事业单位应当建立现金收支登记制度，每日准确记录现金收支情况，并及时核对，确保账实相符。

第六条事业单位禁止存放现金超过规定额度，应当将超过额度的现金存入银行，提高现金安全性。

第七条现金开支应当经过严格审批程序，财务主管部门应当按照规定的权限核实支出的必要性和合理性。

第八条事业单位应当建立现金盘点制度，定期对现金进行盘点核对，确保现金的安全和稳健。

第九条事业单位应当建立现金使用风险防范措施，加强对现金流动的监控和管理，防范现金挪用、盗窃等风险。

第十条现金管理工作应当定期进行内部审计和外部审计，确保现金管理制度的执行情况得到监督和检查。

第十一条对违反现金管理规定的事业单位工作人员，应当依法追究责任，对于严重违纪行为应当作出相应的处罚。

第十二条本条例自公布之日起施行，原有相关规定与本条例不一致的，以本条例规定为准。

以上就是事业财务制度现金管理条例的具体内容，希望能够对大家对现金管理有所帮助。

事业单位是社会各界人士公认的企业，对于其现金管理具有较高的操作、风险控制和管理融资等综合评估观念。

针对现金管理需求较高，其中对现金管理具有重要的意义，为加快事业单位现金管理不断进步，不断完善现金管理工作提供了扎实的基础。

事业单位现金管理在日常工作中占据很大的比重，现金管理是事业单位企业管理经营活动中重要的内容，整个事业单位的正常运转和有序发展都与现金管理紧密相关。

希望大家在日常工作中严格遵守现金管理相关规定，合理安排现金使用，确保单位现金安全和稳健的运作。

事业单位的现金管理制度一、总则为加强我国事业单位现金管理，规范现金使用行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国审计法》等法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。

二、现金管理原则1. 严格执行国家财经法律法规，遵循安全、合规、高效的原则。

2. 坚持现金收入与支出两条线管理，确保现金安全、合规使用。

3. 实行现金预算管理，合理预测现金流量，确保资金正常运转。

三、现金收入管理1. 严格规范现金收入范围，确保收入合法、合规。

2. 加强收入核算，及时、准确登记现金收入，严禁坐支现金。

3. 实行收入日报制度，每日终了，财务部门应将当日现金收入汇总，并及时上缴银行。

四、现金支出管理1. 明确现金支出范围，严格控制现金支出。

2. 实行现金支付审批制度，加强现金支付管理。

3. 严格现金支付程序，确保支出合规、合理。

五、现金库存管理1. 合理确定现金库存限额，防止现金过多或过少。

2. 建立现金库存盘点制度，定期进行现金库存盘点，确保现金安全。

3. 加强现金保管，防止现金丢失、被盗。

六、现金使用监督与检查1. 定期对现金使用情况进行监督检查，发现问题及时整改。

2. 加强对财务人员的培训和教育，提高其业务素质和职业道德。

3. 建立健全内部审计制度，对现金管理情况进行审计。

七、责任追究1. 严格执行责任追究制度，对违反现金管理规定的责任人进行严肃处理。

2. 对现金管理中出现的问题，及时进行调查处理，防止类似问题再次发生。

八、附则1. 本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

2. 本制度的解释权归财务部门。

九、现金管理流程1. 收入流程：收入部门 → 财务部门 → 银行。

2. 支出流程：申请部门 → 审批部门 → 财务部门 → 付款。

3. 现金库存流程：财务部门 → 现金保险柜 → 定期盘点。

十、现金管理报表1. 现金日记账：每日登记现金收入、支出及余额。

2. 现金流量表：按月编制，反映现金流入、流出及余额情况。

事业单位现金管理规定范文第一章总则第一条为加强事业单位现金管理，规范现金收付流程，保证资金安全有效使用，依据《事业单位会计制度》、《事业单位财务制度》等法规，制定本规定。

第二条本规定适用于本单位及直属事业单位的现金收付管理。

第三条本规定对现金包括现金、存款、离职工作人员的结余资金、外来资金等进行规范管理。

第四条现金的管理应遵循“权责分明、内控制度、记录审查、制度监督”的原则。

第二章现金收入第五条现金收入指各种形式的资金投入事业单位，包括捐赠、拨款、经营收入等。

第六条现金收入的凭证应包含以下内容：1. 编号；2. 日期；3. 收入单位名称；4. 收入项目；5. 收入金额；6. 收入方式（现金、银行转账等）。

第七条对于现金收入，必须开具收据，并将收据存档。

第八条各部门应及时上报现金收入情况，财务部门应核对现金收入情况，并按规定程序入账。

第九条对于捐赠类现金收入，应及时向捐赠方发送感谢信，并在档案中存储相关资料。

第十条现金收入的处置应按规定进行，不得擅自挪用。

第三章现金支付第十一条现金支付指事业单位通过现金形式进行的支出，包括员工工资、办公用品购置、设备维修等。

第十二条现金支付应按照程序进行，必须经过预算科目确认，并开具相应凭证。

第十三条现金支付的凭证应包含以下内容：1. 编号；2. 日期；3. 支出单位名称；4. 支出项目；5. 支出金额；6. 支出方式（现金、支票等）。

第十四条现金支付前，必须由财务部门进行审核、审批，并进行相应的记录。

第十五条对于大额现金支付，应进行事前登记，并经过相关领导批准。

第十六条现金支付必须按照预算内支出，不得逾额支付。

如有逾额支付的情况，必须立即纠正，并进行相应追责。

第四章财务账务管理第十七条事业单位应建立健全财务账务管理制度，对现金流入流出进行实时记账。

第十八条财务账务管理应包括以下内容：1. 现金日记账；2. 银行存款日记账；3. 用款申请、审批记录；4. 收款凭证，包括收据、收款单等；5. 付款凭证，包括支票、支付宝付款记录等；6. 银行对账单。

事业单位现金管理规定模版第一章总则第一条为规范事业单位现金管理，提高资金使用效率，保障财务资产安全，根据《中华人民共和国事业单位法》和相关法律法规，制定本规定。

第二条适用范围本规定适用于本单位职工和在编工作人员及相关单位工作人员在本单位进行的现金管理活动。

第三条基本原则事业单位现金管理应当坚持依法、规范、高效的原则。

第二章现金管理的基本要求第四条现金收入管理1.事业单位应当建立健全现金收入登记制度，明确现金收入的来源、数量、用途等相关信息。

2.现金收入应当由专人负责接收，及时办理相关手续，保证现金的安全和准确性。

3.事业单位应当建立现金收入核对制度，确保现金收入的真实性和完整性。

4.对于现金收入中的大额款项，事业单位应当建立审批程序，确保大额款项来源合法。

5.事业单位应当及时将现金收入存入指定政府银行账户，并及时办理相关手续，确保现金安全。

第五条现金支付管理1.事业单位应当建立现金支付预算制度，统筹安排资金，确保支付的合理性和效益性。

2.现金支付应当经过预算审批和财务审核，确保支付的合法性和准确性。

3.事业单位应当建立现金支付核对制度，确保支付的真实性和完整性。

4.现金支付应当由专人负责，确保支付的安全和准确性。

5.事业单位应当建立现金支付记录制度，明确支付的时间、方式、金额、对象等相关信息。

第六条现金保管管理1.事业单位应当建立现金保管制度，明确现金保管的责任人和权限。

2.现金保管应当由专人负责，并定期进行现金清点核对，确保现金的安全和准确性。

3.事业单位应当采取措施，确保现金保管的安全性，如安装监控设备、使用防火防盗设备等。

第七条现金调拨管理1.事业单位应当建立现金调拨制度，明确资金调拨的程序和权限。

2.现金调拨应当经过预算审批和财务审核，确保资金调拨的合法性和准确性。

3.现金调拨应当由专人负责，确保资金调拨的安全和准确性。

4.事业单位应当建立现金调拨记录制度，明确调拨的时间、方式、金额等相关信息。

行政事业单位现金管理规定(通用6篇)现金管理规定：意思是指我国国家银行对机关、团体、企业、事业等单位的现金收入、支出和库存进行的管理。

以下是小编为大家收集的行政事业单位现金管理规定(通用6篇)，仅供参考，欢迎大家阅读。

行政事业单位现金管理规定1第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2. 出差人员差旅费;3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;4. 业务活动的零星支出;5. 确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

事业单位现金管理规定第一章总则第一条根据____发布的《现金管理暂行条例》，为加强铁路企业、行政、事业单位的现金管理工作，监督铁路经济活动，保证铁路建设的顺利进行，制定本办法。

关联法规：____部委规章(1)条第二条凡在银行和其他各类金融机构(以下简称开户银行)、铁路资金结算(调度)中心开立账户的铁路企业(包括集体企业)、事业单位和机关、团体等单位(以下简称“各单位”)，必须依照《现金管理暂行条例》和本办法的规定收支和使用现金，接受开户银行、资金中心和上级主管部门的监督。

关联法规：____部委规章(1)条第三条各级财会主管部门必须加强对所属单位现金收支的监督管理。

第二章现金收支管理第四条已成立资金结算(调度)中心的地区，各单位只能在资金结算(调度)中心开立一个基本账户，不得多头开户。

第五条各单位要与银行协商，积极推行银行代发工资业务，以减少现金流量。

第六条运输进款现金和餐营收入按下列要求管理：(一)各单位要选派政治素质好、业务能力强的财会人员负责运输进款保管存汇及账表编报工作，必须实行账款分管制度，业务量大及现金数量多的车站、列车(客运)段应配备专职进款员，专职进款员不得对外直接办理客货运输及收付业务。

(二)运输进款要按规定及时送存开户银行，现金数量多时要增加送款次数。

取送进款时，必须由公安人员护送。

当地没有银行的车站，进款随指定列车交代缴站转存银行时，车站、列车、代缴站要有严格的交接手续和安全措施。

(三)各站、段必须建立运输进款专户银行存款日记账，及时核对账目，保证账款相符。

各级运输收入管理部门要经常对站、段的银行存款情况进行实地检查，要加强对站、车进款的检查监督工作。

(四)对列车上补票、餐营收入现金的管理，要求做到措施严密，责任分明，设备齐全。

补票款金额往返程在五千元以上的跨局长途列车，在安全上无保证的要实行到站交款办法，局与局之间进行清算。

(五)列车乘警要把保卫列车补票进款、餐营收入的安全作为工作重点之一，检查督促有关乘务人员认真落实各项安全负责制度。

第一章总则第一条为加强和规范事业单位的现金管理，保障资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有现金收支活动，包括现金的收付、存储、使用、报销等。

第二章现金收支管理第三条事业单位的现金收支必须严格遵守国家有关现金管理的法律法规和政策，确保现金收支的真实、合法、合规。

第四条事业单位的现金收入应当及时、足额存入开户银行，不得截留、坐支或挪用。

第五条事业单位的现金支出应当根据实际需要，按照预算和计划执行，不得擅自扩大支出范围和提高支出标准。

第六条事业单位的现金支出应当实行严格的审批制度，经办人需填写《现金支出申请单》，经部门负责人审核，单位负责人批准后方可支出。

第三章现金库存管理第七条事业单位的现金库存限额应当根据单位规模、业务特点和实际情况确定，一般不得超过3天至5天的日常零星开支所需现金。

第八条事业单位的现金库存现金应当由专人负责保管，并建立健全现金库存管理制度，定期盘点，确保现金安全。

第四章现金报销管理第九条事业单位的现金报销应当遵循以下原则：（一）真实性原则：报销的票据必须真实、合法、有效，不得伪造、变造、虚开发票。

（二）合规性原则：报销的项目必须符合国家法律法规和政策，不得违规报销。

（三）合理性原则：报销的金额应当合理，不得超出实际需要。

第十条事业单位的现金报销应当经以下程序：（一）经办人填写《现金报销单》，附上相关票据。

（二）部门负责人审核。

（三）单位负责人批准。

（四）财务部门办理报销手续。

第五章监督与考核第十一条事业单位的现金管理情况应当定期接受审计、财政等部门的监督检查。

第十二条事业单位的现金管理人员应当定期接受业务培训，提高业务水平。

第十三条事业单位应当建立健全现金管理考核制度，对现金管理人员进行考核，奖优罚劣。

第六章附则第十四条本制度由单位财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。