2021年事业单位现金管理制度

2021年现金管理制度1.公司可以在下列范围内使用现金：职工工资、津贴、奖金；(二)个人劳务报酬；(三)出差人员必须携带的差旅费；(四)结算起点以下的零星支出；(五)总经理批准的其他开支。

2.财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

3.公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

4.日常零星开支所需库存现金按规定的限额。

超额部分应存入银行。

5.财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

6.财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

7.公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，交总经理批准签字后方可借用。

超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

8.发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

9.工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资表，交总总经理批准，车间到本人签字后，直接打入个人工资卡。

10.差旅费及各种补助单(包括领款单)，由送总经理批准。

11.无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、总经理签字。

会计审核有关凭证。

12.出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。

帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

2021年现金管理制度范文为规范公司库存现金核算、管理，依据国务院颁发的《现金管理暂行条例》、《企业会计制度》及我公司具体情况制定本制度。

本制度适用于总部所属子公司、分公司。

一、现金适用范围1、支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利和其他个人劳动报酬。

2、工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等借支3、报销的差旅费、业务费、修理费等；4、结算起点以下的零星支出；5、向个人收购农副产品和其他物资的价款6、经公司总裁批准的其他特别支出。

事业财务制度现金管理条例第一条为了规范事业单位现金管理，提高财务管理水平，保障单位财产安全，制定本条例。

第二条事业单位现金管理应遵循“收支有据、权责明晰、审计监督、风险防范”的原则，加强现金管理工作。

第三条事业单位应当根据其经营特点和管理需求，建立健全现金管理制度，明确现金管理的责任部门、责任人员及其职责。

第四条事业单位的现金主要来源于财政拨款、自身收入和投资收益等，应当合理安排资金使用，确保经费合理使用。

第五条事业单位应当建立现金收支登记制度，每日准确记录现金收支情况，并及时核对，确保账实相符。

第六条事业单位禁止存放现金超过规定额度，应当将超过额度的现金存入银行，提高现金安全性。

第七条现金开支应当经过严格审批程序，财务主管部门应当按照规定的权限核实支出的必要性和合理性。

第八条事业单位应当建立现金盘点制度，定期对现金进行盘点核对，确保现金的安全和稳健。

第九条事业单位应当建立现金使用风险防范措施，加强对现金流动的监控和管理，防范现金挪用、盗窃等风险。

第十条现金管理工作应当定期进行内部审计和外部审计，确保现金管理制度的执行情况得到监督和检查。

第十一条对违反现金管理规定的事业单位工作人员，应当依法追究责任，对于严重违纪行为应当作出相应的处罚。

第十二条本条例自公布之日起施行，原有相关规定与本条例不一致的，以本条例规定为准。

以上就是事业财务制度现金管理条例的具体内容，希望能够对大家对现金管理有所帮助。

事业单位是社会各界人士公认的企业，对于其现金管理具有较高的操作、风险控制和管理融资等综合评估观念。

针对现金管理需求较高，其中对现金管理具有重要的意义，为加快事业单位现金管理不断进步，不断完善现金管理工作提供了扎实的基础。

事业单位现金管理在日常工作中占据很大的比重，现金管理是事业单位企业管理经营活动中重要的内容，整个事业单位的正常运转和有序发展都与现金管理紧密相关。

希望大家在日常工作中严格遵守现金管理相关规定，合理安排现金使用，确保单位现金安全和稳健的运作。

现金管理制度现金管理制度范本第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。

第二章现金支出管理第三条开户单位可以在下列范围内使用现金：1.职工工资、津贴，个人劳务报酬。

2.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

4.向个人收购农副产品和其他物资的价款。

5.出差人员必须随身携带的差旅费。

6.结算起点以下的零星支出。

7.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第四条前款结算起点定为1 000元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。

第五条超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。

第六条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。

在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇；不得拒收支票、银行汇票和银行本票。

第七条开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3~5天的日常零星开支所需的库存现金限额。

第三章现金收入控制的集中银行方法第八条集中银行，是指通过设立多个策略性的收款中心来代替通常在公司总部设立的单一收款中心，以加速账款回收的一种方法。

其目的是缩短从顾客寄出账款到现金收入企业账户这一过程的时间。

1.具体做法是：（1）企业以服务地区和各销售区的账单数量为依据，设立若干收款中心，并指定一个收款中心(通常是设在公司总部所在地的收账中心)的账户为集中银行。

（2）公司通知客户将货款送到最近的`收款中心而不必送到公司总部。

（3）收款中心将每天收到的货款存到当地银行，然后再把多余的现金从地方银行汇入集中银行——公司开立的主要存款账户的商业银行。

2.设立集中银行主要有以下优点：（1）账单和货款邮寄时间可大大缩短。

账单由收款中心寄给该地区顾客，与由总部寄发账单相比，顾客能较早收到账单。

《【事业单位现金管理规定】xx最新现金管理条例》第一章总则第一条根据国务院发布的《现金管理暂行条例》，为加强铁路企业、行政、事业单位的现金管理工作，监督铁路经济活动，保证铁路建设的顺利进行，制定本办法。

关联法规。

国务院部委规章（1）条第二条凡在银行和其他各类金融机构（以下简称开户银行）、铁路资金结算（调度）中心开立账户的铁路企业（包括集体企业）、事业单位和机关、团体等单位（以下简称“各单位”），必须依照《现金管理暂行条例》和本办法的规定收支和使用现金，接受开户银行、资金中心和上级主管部门的监督。

关联法规。

国务院部委规章（1）条第三条各级财会主管部门必须加强对所属单位现金收支的监督管理。

第二章现金收支管理第四条已成立资金结算（调度）中心的地区，各单位只能在资金结算（调度）中心开立一个基本账户，不得多头开户。

第五条各单位要与银行协商，积极推行银行代发工资业务，以减少现金流量。

第六条运输进款现金和餐营收入按下列要求管理：（一）各单位要选派政治素质好、业务能力强的财会人员负责运输进款保管存汇及账表编报工作，必须实行账款分管制度，业务量大及现金数量多的车站、列车（客运）段应配备专职进款员，专职进款员不得对外直接办理客货运输及收付业务。

（二）运输进款要按规定及时送存开户银行，现金数量多时要增加送款次数。

取送进款时，必须由公安人员护送。

当地没有银行的车站，进款随指定列车交代缴站转存银行时，车站、列车、代缴站要有严格的交接手续和安全措施。

（三）各站、段必须建立运输进款专户银行存款日记账，及时核对账目，保证账款相符。

各级运输收入管理部门要经常对站、段的银行存款情况进行实地检查，要加强对站、车进款的检查监督工作。

（四）对列车上补票、餐营收入现金的管理，要求做到措施严密，责任分明，设备齐全。

补票款金额往返程在五千元以上的跨局长途列车，在安全上无保证的要实行到站交款办法，局与局之间进行清算。

（五）列车乘警要把保卫列车补票进款、餐营收入的安全作为工作重点之一，检查督促有关乘务人员认真落实各项安全负责制度。

2021年机关财务管理制度(8篇)机关财务管理制度1根据《会计法》和上级有关加强财务管理的要求，结合本单位实际，特制订本制度。

一、x按上级规定设立兼职会计、出纳人员，负责所有收支帐务，做到依法立帐、正确核算、严格管理。

二、经费管理1、经费管理严格按照财经制度的有关政策规定执行，实行统一管理，由局长“一支笔”审批。

2、建立健全会议报表制度，财务人员每月向局长报送财务报表及财务收支情况。

三、费用开支报销程序：开支计划请示—局长同意—经办人办理—办公室主任核实—分管领导审核—局长审批—出纳付款。

1、旅差费：工作人员因公出差，到办公室登记，差旅费报销实行每月按规定标准填报一次，办公室主任签字证明，分管领导审核，局长审批后方可报销，任何人不得虚报、谎报、否则，将按财经纪律从严查处。

2、文英复印费：由办公室统一管理，需要在外加工赶制的，由办公室在指定地点统一结算，办公室主任证明，由分管领导审核，局长审批后列支。

3、通讯费：按区委、政府的文件规定标准予以报销，超额部分自理;单位电话费、邮寄费凭正规发票和凭证报销，办公室具体承办。

4、招待费：各种接待，须事前向局长请示，经同意后由办公室主任经手在标准内开支;标准由局长确定。

凡不事前请示或超标开支的由经手人自负。

5、小车修理费。

小车修理由办公室主任会同驾驶员一同到修车单位修理，商定的修理昆山须事前向局长请示，同意后方可修理。

6、现金管理：工作人员因公出差需借用公款的，须履行借款手续，经局长审批后出纳方可借款，公事办完后回单位5天内必须结清手续。

出纳员要加强现金保管，严禁现金丢失和被盗，对现金不存银行、私自放在办公室而被盗，后果自负;出纳员不得挪用、贪污公款，不能“白条顶库”，违者予以纪律处分。

7、工作人员不准用单位资产等为他人或其它单位提供任何担保。

8、票据管理。

__使用的票据一律使用财政局统一印制的`专用据。

不得白条收款。

购买和使用票据必须建立台帐，登记经手人，每月结一次帐据，每年十二月底由办公室负责组织专项清查使用情况，并将结果上报局长。

2021年营业现金收款及备用金管理制度为加强运营门店营业款、备用金管理工作，提高资金利用效率，有效控制资金占用，确保资产安全制定本制度。

一、营业现金收款管理：1、“营业现金收款”。

是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。

2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。

核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。

3、营业款现金缴存。

次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。

现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。

二、备用金管理：1、“备用金”。

是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。

2、备用金额度：（1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元3、备用金支取手续：（1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范围内。

（2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。

（3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期___日内有效。

4、备用金管理：（1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。

（2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。

门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、___以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。

（3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。

大额现金管理暂行条例2021库存现金限额，是指实行现金管理的单位/根据日常零星现金开支需要，由银行核定的现金库存额度。

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大额现金管理暂行条例2021为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，推进大额现金管理工作，把握大额现金流通使用规律，探索大额现金管理实现路径，总结大额现金管理经验，依据《中华人民共和国中国人民银行法》《现金管理暂行条例》等法律法规，在河北省、浙江省、深圳市开展大额现金管理先行先试，制定本方案。

一、总体要求从我国实际出发，补齐大额现金流通使用管理领域监管短板，加强大额现金流通使用情况分析^p 和信息共享，规范大额现金使用，建立覆盖全社会的大额现金交易监测网络，优化现金流通环境，节约社会资，遏制利用大额现金进行违法犯罪，维护经济金融秩序。

(一)指导思想。

充分认识大额现金管理对优化社会治理、打击金融违法犯罪的重要意义，按照保障合理需求、抑制不合理需求、遏制非法需求的要求，坚持重引导、抓关键、强管理、促服务的工作理念，结合实际，在规范管理、统计分析^p 、制度创新、部门协同、监督检查等方面先行先试，在实践中深入研究构建大额现金管理机制，探索大额现金管理工作新路径。

(二)基本原则。

坚持立足长远，循序渐进。

尽可能地创造条件，全面验证大额现金管理措施。

广泛推开实施基础好、争议小、易操作的措施,积累经验。

探索实施基础尚不太完善、争议大、难操作的措施，研究化解症结。

坚持顶层设计，因地制宜。

人民银行总行统筹协调，统一原则，统一步骤，集中领导。

试点地区基于当地经济发展水平和大额用现情况，积极创新，分步实施。

坚持多方参与，协同监管。

集合试点地区人民银行分支机构、政府、行业主管部门力量，发挥银行业金融机构和行业自律组织作用，形成沟通顺畅、协作推进的工作合力。

(三)工作方针。

规范与引导相结合。

明确对已有但相对分散、弱化的大额现金存取业务的统一管理措施，以及对尚存空白的特定行业、特定用途大额用现情形的监测管理措施，加强对单位和社会公众大额用现的宣传引导，推广合理用现理念，鼓励使用非现金支付方式。

People who often blame themselves can often get forgiveness from others.同学互助一起进步（WORD文档/A4打印/可编辑/页眉可删）库存现金管理规定库存现金是指企业持有可随时用于支付的现金限额，那么公司应制定怎样的管理规定呢?下面给大家介绍关于库存现金管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。

库存现金管理规定1、库存现金限额概念，是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度。

核定单位库存限额的原则是，既要保证日常零星现金支付的合理需要，又要尽量减少现金的使用。

开户单位由于经济业务发展需要增加或减少库存现金限额，应按必要手续向开户银行提出申请。

2、库存现金限额的核定管理。

为了保证现金的安全，规范现金管理，同时又能保证开户单位的现金正常使用，按照《现金管理暂行条例》及实施细则规定，库存现金限额由开户银行和开户单位根据具体情况商定，凡在银行开户的单位，银行根据实际需要核定3-5天的日常零星开支数额作为该单位的库存现金限额。

边远地区和交通不便地区的开户单位，其库存现金限额的核定天数可以适当放宽在5天以上，但最多不得超过15天的日常零星开支的需要量。

库存现金限额每年核定一次，经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

其核定具体程序为：(1)开户单位与开户银行协商核定库存现金限额。

库存现金限额=每日零星支出额核定天数每日零星支出额=月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)/月(或季)平均天数(2)出开户单位填制“库存现金限额申请批准书”。

(3)开户单位将申请批准书报送单位主管部门，经主管部门签署意见，再报开户银行审查批准，开户单位凭开户银行批准的限额数作为库存现金限额。

3、各单位实行收支两条线，不准“坐支”现金。

所谓“坐支”现金是指企业事业单位和机关，团体，部队从本单位的现金收入中自接用于现金支出。

2021年机关财务制度管理规定为进一步规范机关财务管理工作，认真贯彻执行财经政策、法规、制度，加强监督，维护财经纪律，根据《___会计法》、《会计基础工作规范》的要求，结合我委实际情况特制定本制度。

一、财务管理工作制度1、按照国家财经制度、法规要求，委机关各项财务收支活动都应纳入财会部门统一管理、统一核算，并接受监督。

各项支出均应严格遵守市行政单位经费规定执行。

2、认真___会计核算，办理会计业务;及时清理债权、债务，正确编制会计报表。

3、委机关各项开支均应取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由经办人签名，按规定审批程序批准后报销。

出差或因公借款须经领导批准，任务完成后及时办理报帐手续。

自制原始凭证格式由财务部门统一规定。

4、加强现金管理，不得“坐支”，加强支票管理，出纳、会计各司其职，互相制约。

5、财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家各项改革措施，既要维护国家和___利益，又要维护职工的切身利益。

6、会计人员应做好会计档案管理工作，每年要及时将各类会计帐、证、表等资料分类装订，立卷归档。

7、机关各项支出报销时间原则上定于每周周一、周三。

二、财务开支审批制度为节约开支，减少浪费，委机关各项开支必须经主管财务主任审批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。

(一)报批制度1、委机关各项开支均应实行计划管理，报委主管财务主任批准，___回来由财务按计划审核后，经委主管财务主任批准后方可予以报销。

开支数额较大的，还应由主任办公会研究后批准。

2、购买物品、订阅报刊、杂志以及日常修缮等必须凭正式___(税务局统一监制的)报销，非正式___或非行政事业单位收据均不予报销。

3、千元以上的各项开支，必须通过银行转帐结算。

领用支票必须填写支票申请单，注明用途及限额，办理完必须在十日内凭正式___履行正常报批手续。

(二)审批权限1、职工因公外出开会、培训、必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。

2021现金管理制度一、总则为规范公司的资金运作，合理安排公司的现金流，提高公司的现金管理水平，保障公司的资金安全，保证公司正常经营活动的顺利进行，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。

三、资金归集1. 公司应合理安排各项收款渠道，包括但不限于银行、电子支付等，确保资金的及时归集和安全性。

2. 各部门应及时上交所收到的现金，不得私自挪用或滞留。

3. 对于资金归集的操作流程，应建立明确的账务核对机制，防止资金遗漏或失误。

四、资金支付1. 公司所有的支出均应走公司的统一账户，不得私自开支。

2. 财务部门应设有完善的审批流程，对每笔支出进行严格审批控制。

3. 各部门在支出时应做好相应的凭证和票据，以备财务部门核对。

五、资金利用1. 公司的闲置资金应优先选择安全性较高的投资产品，保值增值。

2. 对于资金周转较为频繁的部门，应充分合理规划资金使用，避免资金积压或急需。

3. 财务部门应根据公司的资金状况和经营需要，及时调整资金使用计划。

六、资金监控1. 财务部门应建立完善的资金监控系统，及时了解公司的资金状况，合理安排现金流。

2. 财务部门应对公司的资金流向进行日常实时监控，及时发现并解决资金异常情况。

3. 对于重大资金支出和收入，应设有特殊的监控措施，以防止出现风险。

七、资金安全1. 财务部门应制定完善的资金安全措施，确保公司资金安全。

2. 对于公司账户的操作权限，应明确划分，严格控制账户的使用范围和权限。

3. 对于公司资金的银行存管，应选择有声誉的金融机构合作，确保资金的安全性。

八、违章处理对于违反本制度的行为，公司将依据公司的管理规定给予相应的处罚，对于严重失职行为，将依据公司的管理规定给予辞退处理，并保留追究法律责任的权利。

九、其他1. 本制度自发布之日起开始执行。

2. 公司财务部门应对本制度进行定期检查，发现问题及时纠正。

3. 公司应根据经营发展情况和法律法规的变化，对本制度进行及时修订和完善。

2021年最新财务管理制度（精选5篇）财务管理制度11、资金审批制度县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名义的各种经费，均由主任一支笔签批。

正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。

职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。

工作人员差旅费由主任签字支付。

2、主管会计和现金会计之间的业务责任主管会计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。

现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支票和现金。

两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。

3、医疗费报销制度享受公费医疗人员，必须到县医院就诊，凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。

4、车辆费用报销制度车辆维修及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支付并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任请示主任同意后支付。

道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销，一次一结。

5、办公用品管理制度办公用品实行统一采购、保管、发放，实行定点采购，享受最低价，严把质量关。

具体实施由行政科长统计，报主管主任确定，并与分管财务副科长一同购买，现金会计保管。

如数额较大，须由分管主任报主任同意后实施。

出、入库要严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重复购置。

6、监督和审计制度要认真执行各项财经纪律，及时纠正和制止各种违纪现象。

要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，反映情况要实，提供资料要准。

对弄虚作假和严重失职者要追究当事人的责任，问题严重的要交由司法机关处理。

财务管理制度2根据高县教育局关于贯彻《教育经费管理实施细则》的通知精神，结合我校实际，特制订如下制度：一、学校财会人员必须按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公济私，搞好学校财务工作；二、一切原始凭证在合法的前提下经校长签字报销；三、出纳在付款前必须先审查原始凭证的合法性：1、必须有接受凭证单位名称；2、凭证日期必须是近期；3、有实物的数量、单价、金额且必须吻合；4、必须加盖签发凭证单位的公章和经办签字；5、购买实物必须有经办人或实物验收人签字；四、凡是购置物品，大金额的，购置前由单位领导集体研究决定，且有文字记录，购买时有两人及以上的经办人，购买后同时作财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购买；五、凡是会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必须附件说明事由、人数，必须取得经营单位的合法凭证，自办伙食必须有附件支出明细、经办人和证明人的签字；六、凡属1000元以上的修建或维修工程，开工前经校行政集体研究决定，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由具体经办人员和验收人员同时签字有效；七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，项目必须填写完整；八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立项目，按月向学校交收支报表，期末按项目给教师公布帐；九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发现，公款应立即归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追究其责任；十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热情服务，公正服务；十一、学校预算内外经费帐由教办会计管理，出纳每月要按时上报报表和单据，做好月结工作。

2021年最新版乡镇行政事业单位财会管理制度规范操作流程及应用指南为了加强全镇预算内、外资金的管理，提升全镇财务管理水平，促进财务工作规范化，根据《会计基础工作规范》、《会计法》、《预算法》和上级关于加强预算内、外资金管理的要求等相关法律法规，结合我镇实际，经镇党委、政府研究决定，制定本制度。

一、会计岗位职责1、严格遵守《会计法》及国家财经法规的各项规定，搞好会计核算，严格执行各项经费开支标准，控制预算定额。

挖掘增收节支潜力，协助领导管好财、用好财，为领导起到参谋助手作用。

2、认真审核报销或开支的各种原始票据是否符合规定，按《事业单位会计制度》登记总账、明细账，做到数字真实、凭证完整。

按时、准确编报各种会计报表，做到帐表相符。

每月25日，将财务报表和下月用款计划(及公用经费书面申请)上报镇财政办。

3、每年初会计人员根据上年度决算报表和会计资料，做好旧账冲转，将各科目余额结转新年度账薄，并试算平衡。

按《事业单位会计制度》要求，设置并健全会计科目和明细科目，便于核算。

年终在镇财政办的指导下，做好年终决算及决算报表工作并撰写决算分析报告。

4、按照上级规定要求，做好个人所得税的申报缴纳工作、办理干部职工“五险一金”的调整和上缴手续、做好干部职工的药费报销工作。

5、做好年度预算的编制工作，严格执行财务计划、预算开支标准和范围，分清资金渠道，合理使用资金，对不符合财务制度的开支，有权拒绝办理。

6、做好债权债务的催收工作，定期向领导汇报“应收账款”的账龄情况，及时通知相关部门进行催收。

按照领导的要求和规定程序，及时处理呆账、死账。

7、按会计制度规定，每年固定资产至少盘点一次，会计人员要安排好时间，做好固定资产的定期盘点工作，并按规定程序及时进行帐务处理。

8、严格按规定领用并保管好“统一收据”，做到填写清楚，数字、文字正确，印章齐全。

9、负责会计档案的归档工作，妥善保管好会计凭证、账簿、报表等档案资料，自行保管一年期满后及时移交档案管理部门。

事业单位现金管理规定一、总则1.为规范事业单位现金的使用和管理，保障财务资产安全和资金合理利用，特制定本规定。

2.本规定适用于所有事业单位，包括各级政府机关、公共医疗卫生机构、教育科研单位等。

3.任何单位在进行现金管理过程中，应遵守国家法律法规和相关规定，并按照本规定进行操作。

二、现金的接收和存储1.事业单位收到现金时，应当对现金进行登记和核对，确保金额与原始凭证一致。

2.收到的现金应及时存入指定的银行账户，不得私自储存或使用。

3.现金存入银行账户前，应仔细清点并制作存款凭证，确保存入银行的金额准确无误。

三、现金的支付和支出1.事业单位进行现金支付时，应严格按照预算编制和审批程序，确保支付用途合法、合规。

2.支付时应填写支付凭证，并按照财务制度进行记录和归档，确保账目的真实性和完整性。

3.对于大额现金支付和重要款项的支出，应经过财务主管部门审核，并进行严格的审批程序。

4.事业单位的员工不得私自支付现金或私设资金账户，一切支付和支出都应经过正规渠道和程序。

四、现金的保管和使用1.每个事业单位应设立专门的现金保管室，确保现金的安全存放和管理。

2.现金保管室应由专人负责，每日进行现金盘点，并制作盘点报告，确保现金的准确性。

3.现金保管室应配备安全设施，如保险柜、防盗门等，并定期进行安全检查和维护。

4.现金保管室的人员应经过严格的背景调查和资格审查，并定期进行培训和考核。

五、现金的清点和核对1.事业单位应每日对现金进行清点和核对，并将清点结果记录在相应的现金日报中。

2.清点时应由不同人员同时参与，并将清点结果互相核对，确保准确无误。

3.清点后的现金应进行记录和登记，并及时上报至财务管理部门。

4.对于存在差错的现金，应立即进行调查和核实，并妥善处理差额。

六、现金流量管理1.事业单位应制定详细的现金流量计划和预测，确保资金的合理调配和使用。

2.对于资金短缺的情况，应及时采取措施，如借款或调度资金，确保正常运转。

2021年现金管控管理制度第一条现金管控的目的、适用范围、原则。

1、目的：为规范公司的现金管理，防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保公司的现金安全，特制定本办法。

2、适用范围。

本办法适用于现金限额管理、库存现金管理以及盘点监督管理。

3、现金管理原则。

公司的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳负责；出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。

第二条现金限额管理1、公司按规定建立现金库存限额管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。

2、公司应当根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本公司的实际情况，确定本公司的现金开支范围和现金支付限额。

不属于现金开支范围或超过现金开支限额的业务应当通过银行办理转账结算。

业务人员出差借款10000元以上的差旅费时，不得付给现金，可开出支票转入其个人信用卡中（不能使用信用卡的城市例外）。

3、应付现金的金额在10000元以上的报账，原则上以支票转入报账人信用卡内。

4、财务部要结合本公司的现金结算量以及与开户行的距离合理核定现金的库存限额。

5、现金的库存限额以不超过2～3个工作日的开支额为限，具体数额由财务部向开户银行提出申请，开户银行核定。

6、核定后的现金库存限额，出纳必须严格遵守。

如果发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳承担赔偿责任。

7、需要增加或减少现金的库存限额时，应申明理由，经会计人员、财务部经理、总经理审批后，向开户银行提出申请，由开户银行重新核定。

8、库存的现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。

如因特殊原因确需滞留超额现金过夜的（如待发放的奖金等），必须经财务部经理批准方可，并做好保管工作。

第三条现金保管1、现金保管的责任人为出纳。

出纳应由诚实可靠、工作责任心强、业务熟练的会计人员担任。

2、超过库存限额以外的现金应由出纳在下班前送存银行。

公司的现金不得以个人名义存入银行。

3、为加强对现金的管理，现金应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。

第1篇一、前言随着我国经济的快速发展，现金管理在企业运营中的重要性日益凸显。

在过去的一年里，我单位在领导的正确指导下，全体员工共同努力，现金管理水平得到了显著提升。

现将本年度现金管理工作总结如下：二、现金管理工作回顾1. 完善制度，规范流程本年度，我们针对现金管理中存在的问题，不断完善相关制度，规范现金收付流程。

制定了《现金管理规定》，明确了现金管理的职责、权限和操作流程，确保现金收付的安全、合规。

2. 加强内部审计，防范风险为提高现金管理水平，我们加强了内部审计力度。

定期对各单位现金使用情况进行审计，对发现的问题及时整改，有效防范了现金管理风险。

3. 优化现金结构，提高资金效益本年度，我们根据业务需求，优化了现金结构，提高了资金使用效率。

通过加强现金头寸管理，确保了现金的合理储备，降低了资金成本。

4. 提高员工素质，强化责任意识我们注重员工培训，提高员工对现金管理的认识。

通过举办讲座、开展竞赛等形式，强化员工的责任意识，确保现金管理工作落到实处。

三、现金管理工作成效1. 现金管理风险得到有效控制通过完善制度、加强审计，现金管理风险得到了有效控制。

本年度，现金管理违规事件同比下降20%，现金风险得到明显降低。

2. 资金使用效率提高优化现金结构，提高资金使用效率。

本年度，现金头寸储备合理，资金使用率提高，为企业节省了资金成本。

3. 员工素质得到提升通过培训、竞赛等活动，员工对现金管理的认识不断提高，责任意识得到强化。

本年度，员工对现金管理工作的满意度达到90%以上。

四、不足与展望1. 不足尽管取得了一定的成绩，但在现金管理工作中仍存在一些不足，如部分员工对现金管理的认识不够深入，现金使用效率仍有待提高等。

2. 展望在新的一年里，我们将继续加强现金管理工作，努力做到以下几点：（1）深化现金管理制度改革，提高现金管理水平；（2）加强员工培训，提高员工素质；（3）优化现金结构，提高资金使用效率；（4）加强内部审计，防范风险。

事业单位财务规则（2021年修订）正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中华人民共和国财政部令第108号《事业单位财务规则》已经2021年12月31日部务会议审议通过，现予公布，自2022年3月1日起施行。

部长刘昆2022年1月7日事业单位财务规则第一章总则第一条为了进一步规范事业单位的财务行为，加强事业单位财务管理和监督，提高资金使用效益，保障事业单位健康发展，制定本规则。

第二条本规则适用于各级各类事业单位（以下简称事业单位）的财务活动。

第三条事业单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办一切事业的方针；正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、单位和个人三者利益的关系。

第四条事业单位财务管理的主要任务是：合理编制单位预算，严格预算执行，完整、准确编制单位决算报告和财务报告，真实反映单位预算执行情况、财务状况和运行情况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务制度，加强经济核算，全面实施绩效管理，提高资金使用效益；加强资产管理，合理配置和有效利用资产，防止资产流失；加强对单位经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。

第五条事业单位的财务活动在单位负责人的领导下，由单位财务部门统一管理。

第六条事业单位的各项经济业务事项按照国家统一的会计制度进行会计核算。

第二章单位预算管理第七条事业单位预算是指事业单位根据事业发展目标和计划编制的年度财务收支计划。

事业单位预算由收入预算和支出预算组成。

第八条国家对事业单位实行核定收支、定额或者定项补助、超支不补、结转和结余按规定使用的预算管理办法。

2021年《现金管理暂行条例实施细则》全文第一条为了更好地贯彻执行国务院1988年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构（以下简称XXX）开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位（以下简称开户单位），必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、XXX和金融机构。

企业包括：国营企业、城乡集体企业（包括村办企业）、联营企业、私营企业（包括个体工商户、农村承包经营户）。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别（见第四条第二款）。

第三条XXX总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各开户银行，认真清理现金结算账户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单元的库存现金都要核定限额(转载于: :2021年最新《现金管理暂行条例实施细则》全文)。

库存现金限额应由开户单元提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单元必需严格遵守。

1部队、公安系统的保密单元和其他保密单元的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将肯定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

各开户单元的库存现金限额，由于生产或业务变革，需要增加或减少时，应向开户银行提出申请，经批准后再行调整。

第五条开户银行根据实际需要，原则上以开户单位3天至5天的日常零星开支所需核定库存现金限额。

After all, we are so good at comforting others, and we lose our sense when it is our turn.通用参考模板（WORD文档/A4打印/可编辑/页眉可删）单位财务管理相关制度大全单位财务管理相关制度范文一1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。

2;各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。

3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。

.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。

5现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。

出纳不得兼管有关债权、债务、收入、费用的账务登记工作和会计档案管理工作。

7务部门要协同销售部门建立健全供货商，销售商的客户档案现金管理.7有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。

出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前账未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。

8.公司可根据业务大小核定合理的库存现金限额(三天零用量)，当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产的安全。

9公司员工报销费用时，出纳人员要及时扣除各种借款，不允许员工长期占用公司资金，各种借款条月底必须入账，不允许出现跨月白条顶库现象。

银行存款管理1.财务人员要认真执行《银行结算办法的暂行规定》，行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。

2要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。