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南开大学22春“金融学”《信用风险管理》期末考试高频考点版（带答案）一.综合考核(共50题)1.个人住房公积金委托贷款是商业性贷款。
()A.错误B.正确参考答案：A2.财务杠杆是公司资产中负债所占的比例。
()A.错误B.正确参考答案：B3.违约的含义不包括()。
A.支付违约B.违反保护条款C.经济学违约D.管理学违约参考答案：D4.自发形成纯商业化的征信机构，是()征信系统的特点。
A.韩日模式B.盎格鲁模式C.外部引进模式D.公共系统主导模式参考答案：A从信用实质上看，证券投资信用与政府信用相同。
()A.错误B.正确参考答案：B6.稳定性情况主要指标包括()。
A.职业前景B.个人的发展潜力C.本地居住时间D.工作流动性E.个人收入参考答案：ABCD7.李嘉图第一次发现了信用的一种重要作用：信用促进了资本的再分配。
()A.错误B.正确参考答案：B8.证券投资信用是指经营者以发行债券的形式，向社会筹集资金的一种信用方式。
()A.错误B.正确参考答案：A9.投资银行的信用风险主要是指在债券市场中，由于交易对手不能或不愿履行合约所引起的风险。
()A.错误B.正确参考答案：A生源地助学贷款是指高校集中办理的，以在校大学生为借款人，向高校所在地的银行机构申请的国家助学贷款，一般采取信用贷款方式。
()A.错误B.正确参考答案：A11.还款财源是否来自现金流量，属于5P法中的哪一项?()A.Personal FactorB.Purpose FactorC.Payment FactorD.Protection Factor参考答案：C12.风险暴露是指每个贷款人或交易对手面临的违约风险在资产组合所面临的风险暴露中的比例。
()A.错误B.正确参考答案：B13.专项报告主要用于并购等重大决策、区域或行业市场进入、产品结构调整等。
()A.错误B.正确参考答案：B14.信用管理中介服务机构是向市场主体的信用活动提供技术支持的行业。
期末考试题型与分值一、名词解释4*5=20二、简述题2*10=20三、论述题2*15=30四、判断题1*10=10五、选择题10*1=10六、计算题2*5=10教材要点：1.信用管理与信用管理分类信用管理：定义一：信用管理就是授信者对信用交易进行科学管理以控制信用风险的专门技术。
信用管理的主要功能包括五个方面：征信管理（信用档案管理）、授信管理、帐户控制管理、商帐追收管理、利用征信数据库开拓市场或推销信用支付工具。
定义二：对在信用交易中的风险进行管理，即对信用风险进行识别、分析和评估。
通过制定信用管理政策，指导和协调内部各部门的业务活动，以保障应收帐款安全和及时的回收，有效的控制风险和用最经济合理的方法综合处理风险，使风险降低到最小程度。
定义三：指授信方运用一定方法或专门技术对信用交易进行管理，进而识别、分析、评估信用风险，并制定相关政策以控制风险，将其尽可能遭受的损失降低到最小的过程。
信用管理分类：按对象划分：经济主体不同；按管理层面及其影响来分：宏观、行业和微观；按流程来分：事前、事中、事后2.金融机构信用管理的内涵及其意义？金融机构信用风险管理的范畴按照一定的信用管理政策，对信用风险进行识别、衡量和处理的一系列活动的总和。
管理的目的：管理风险降低损失管理原则：安全性，流动性，营利性信用管理政策是信用管理原则具体化信用管理主要内容：客户授信，具体业务或产品的信用管理；自身信用管理意义维护经济金融体系的稳定降低金融机构信用风险，减少损失有效利用信用管理扩展业务，提高金融机构竞争力。
社会信用体系的组成部分有利于金融服务创新3.银行业金融机构全面风险管理中国银监会关于印发银行业金融机构全面风险管理指引的通知银监发〔2016〕44号第三条银行业金融机构应当建立全面风险管理体系，采取定性和定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。
各类风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。
第四章金融机构信用管理一、重难点解析（一）金融机构信用管理的主要内容金融机构信用管理是指金融机构按照一定的信用管理政策，对信用风险进行识别、衡量和处理的一系列活动的总和，它能够帮助金融机构实现风险和收益的配比。
1.对客户的授信管理2.对具体业务的信用管理3.对自身信用水平的管理（二）金融机构信用风险管理的定位从流程上来看，金融机构信用管理主要针对于信用风险的管理，并可以定位于如下几个方面：1.信用风险的识别2.信用风险的衡量3.信用风险的选择4.信用风险的反馈和调整（三）商业银行信用管理的内容1.存款业务信用风险的管理2.贷款业务信用风险的管理3.中间业务信用风险的管理（四）证券公司信用风险管理的内容1.证券承销业务的信用风险管理2.证券经纪业务信用风险管理3.证券投资咨询业务信用风险管理4.证券自营业务信用风险管理5.证券公司资产管理业务信用风险管理（五）保险公司信用管理的基本内容1.保险产品开发环节的信用风险管理2.保险展业过程中的信用风险管理3.保险承保过程中的信用风险管理4.保险理赔过程中的信用风险管理（六）信托公司的信用风险管理1. 对信托贷款业务的信用风险管理（1）做好对贷款对象的资信调查工作（2）做好对贷款项目的考查工作（3）做好贷款的担保准备工作（4）健全贷款管理机制2. 对信托投资业务的信用风险管理（1）做好信托投资项目的选择工作（2）做好对投资企业的监督管理工作（3）投资分散策略（4）做好风险的化解工作（七）租赁公司的信用风险管理对租赁公司的信用风险管理，具体可包括两个方面的内容，从微观层面上，包括租赁公司自身强化对信用风险的管理（如：谨慎做好项目前期调查研究、做好对租赁项目的经济效益分析、建立早期风险预警体系、资产质量分析指标体系等方面）；从宏观层面上看，包括完善租赁行业的法律法规，从制度上减少租赁公司面临的信用风险。
二、典型例题（一）例题一、单项选择题1．以下风险中，属于系统风险的是（）。
第一篇总论第一章信用1.信用的定义信用实质上是财产使用权的暂时让渡，这种让渡不是无偿的，而是以还本付息为条件。
同时，信用是一种契约关系，是以借贷为基础并受法律保护的产权契约关系。
2.信用的形式与特点3.经济学中的信用经济学中，信用是一种体现特定经济关系的借贷行为。
这种借贷活动可以采取商品形式，也可以采取货币形式。
信用是一种价值运动形式。
4.信用的构成要素1)有借有还——信用关系+信用标的；2)有约——信用载体(信用工具)；3)有期有息——信用条件(货币/借贷资本的时间价值。
5.信用工具的期限6.信用的分类1)商业信用2)银行信用3)国家信用4)消费信用5)国际信用6)民间信用7.经济信用化率经济信用化率即信用总规模同GDP的比。
该比率反映一国信用发展与经济发展的匹配程度，反映该国的信用发展水平，标志其经济信用化程度与信用化进程。
1．经济信用化率与一国的经济发达程度呈现明显的正相关关系；2．经济信用化率的变化有一定的规律性，主要是：经济信用化率的稳定具有阶段性，在一个经济周期内，是稳定的；☆经济发展进入新周期或新阶段，经济信用化率波动，大多数时期是上升；☆经济信用化率不是无限的，经济发展稳定后，该比率又会重新稳定；3．经济信用化率有3个区间：☆＞10 属于信用过度，典型国家—日本；☆＜1.5 信用不足，典型国家—中国；☆3—7 合理区间，代表国家—美国。
☆7.5是信用危机的警戒值。
8.为什么市场经济实信用经济1)从现代市场经济运作的特点来分析；—以负债经营为主,具有明显的扩张性—债权债务关系是最主要和最普遍的经济关系；—信用货币是最基本的货币形式2)从信用关系中的各部门来分析;3)从信用对现代市场经济的作用来分析。
—信用是维系市场交易的基本链条—信用能够实现交易成本的最低化—信用交易能够不断实现市场的扩展—信用关系最终反映市场的发育程度第二章信用管理1.信用管理体系的框架（课件）2.征信体系由此可见，建立社会信用体系的核心任务是建立一个功能完善的征信体系。
1.信用：诚信践约与合规。
构成要素：标的（关系）载体（工具）条件2市场经济是信用经济：a从现代市场经济运作的特点来分析：负债经营扩张性，债权债务关系普遍，信用货币是最基本货币形式b信用对现代市场经济的作用来分析:信用是维系市场交易的链条,实现交易成本的最低化,实现市场的扩展,反映市场的发育程度2信管体系框架:监管（法律法规、政府）→行业协会→信用投放机构(金融机构工商企业)信用信息服务机构(征信机构资信评级)信用保障服务机构(商账追收信用保险保理担保)信用文化与教育3征信国家特征:市场经济为主体,信用交易占市场交易大份额,信用相关法律,征信市场发达征信数据开放,企业平均信用管理水平高,国家主权评级的级别高,4社会信用体系建设目标:健全信贷、纳税、合同履约、产品质量的信用记录为重点5全球征信体系建设的三种模式:欧洲模式私营、公共征信互为补充，央行主导、市场化运作相结合,美国模式无公共征信机构，日本模式会员制模式6评级行业穆迪、标准普尔公司、惠誉公司，信用局伊科法克斯公司（Equifax)、环联公司 (Trans Uinon)、益伯利公司（Experian) 3个人信用体系的构成：信息管理体系，法律法规体系，组织机构体系，行业监管体系，教育体系，惩罚机制4信用消费的主要种类和业务形式：商业信用为基础零售信用（普通赊欠账户零售分期付款信用零售循环信用专业服务信用）银行信用为基础现金信用（分期付款式信贷，开放式循环信用针对信用卡）5个人信用管理是指监督、管理和保障个人信用活动健康、规范发展的规章制度和行为规范：个人信用登记，评估，风险预警，风险管理，风险转嫁制度6个人信用评估方法：a经验判断法：利用个人的知识、经验和直觉，分析个人财务报表和个人纳税表b信用评分法：运用数学和统计学模型，将影响个人信用要素的各种属性数量化、具体化确定其信用等级。
又分为基础信用评分（采用排除法，非常可能违约和非常不可能违约的客户分类，设置上15%和下15%的“门槛”分值）与细分类型的信用评分（对介于信用最好和最不好之间的消费群体进行细分，对其将来的违约风险进行预测）FICO信用评分模型680分以上信用卓著，低于620分增加担保或者拒绝贷款，介于620分～680分之间，授信机构就要作进一步的调查核实，细致分析；违约行为对信用分的影响因素：时间程度频率，信用评分使用的五类资料依次是个人破产记录未偿还债务信用历史的长短一年来贷款申请的查询次数使用的信贷类型）7个人信用报告内容：个人基本信息，信用交易信息，个人开立结算账户信息，个人非银行信息，特殊交易信息，特别记录，查询记录4企业信用管理目标：总体（销售最大化信用风险降至最低）具体（建立信用风险管理制度，强化客户资信管理，开拓信用销售业务，控制逾期应收账款，加强欠款追收）5企业内部信用管理体系：专业的信用管理部门，适合的信用管理政策，清晰的信用管理流程，完善的信用管理制度，畅通的内部交流协调6信用管理部门基本功能：制定信用政策，建立客户档案，审核信用限额，监控应收账款）7企业信用管理模式（3业务部信用部财务部+3事前准备信息调查，事中监管信用评估审核政策制定事后控制）8企业资信调查内容：企业概况,产业状况,基础素质（了解企业的抗风险能力、核心竞争力以及发展潜力）管理水平（了解企业内部资源配置及运用，管理方式能否适应生产经营及市场竞争）经营能力,财务状况)9企业信用评价体系:定性(产业状况基础素质经营管理)定量（发展速度经营效率财务弹性盈利能力偿债能力）10企业信用政策：授信政策（授信标准,授信额度,授信期限,现金折扣）收账政策（应收账款管理收账诊断,商账内勤催收,委托第三方商账追收,追账成本控制,采用法律手段）11信用销售政策与追讨措施：宽松严格成长期，严格宽松发展期，严格严格，宽松宽松不采用，适当适当成熟型12企业信用政策的评价方法：收益成本比较法,DSO 法,应收账款账龄分析法,坏账水平测算法。
信用管理期末复习题（带答案）信用风险管理期末复习题一、单项选择题1．社会信用体系是一种社会机制，这种机制会规范市场秩序，建立市场规则，社会信用体系原理的主要特点是由（）所代表的经济伦理。
A．失信惩戒机制B.法律法规C.行业自律D.监管当局2．企业信用管理的基本精神与原则是（）A．尽职调查B．合理授信C．在最大可能促进企业产品营销的同时，最合理控制信用风险D．管理应收账款3．DSO的计算方法中，误差最高的是（）。
A、期间平均法B、倒推法C、财龄分类法D、年度分析法4.信用的主要形式包括公共信用、商业信用和（）A．企业信用B．行业信用C．贸易信用D．消费者个人信用5．客户资信管理中，下列（）不属于资信调查的方法。
A．直接向受信者索取B．向行业协会等机构索取C．向客户的竞争对手查询D．向政府机构查询6．下列（）不是资信调查应注意的问题A．收集资料的信用管理人员态度和蔼可亲B．认清调查工作的艰苦性C．不应向受信企业轻率发表个人意见D．资信调查工作是一项一次性完成的工作7．不需要金融机构介入的消费者信用类型是（）。
A、房地产信用B、现金信用C、分期付款信贷D、零售信用8．对于客户的延期请求，根据不同情况，信用管理人员可以选择不同处理方法。
下列叙述中哪些方法是错误的？（）A．拒绝客户延期付款的申请，一律送入追账程序B．接受客户延期付款的申请，一定要在补充协议中加入对于延期付款的违约金或罚息的规定 C.接受客户延期付款的申请,可以要求其增加担保条件 D.拒绝客户延期付款的申请,可以将合同转让给保理商9．关于对信用政策的描述，以下表述不正确的是（）。
A．制订信用政策的目的是为了支持和实现企业信用管理的目标B．在内容上应以符合企业赊销的现实需要、简单有效、解决现有问题为原则C．注意与企业的现行政策协调一致D．新制订的信用政策要力求最完善10．不属于资信分析模型中预测类模型的是( )A.特征分析模型B.Z型分模型C.巴萨利模型D.A值模型11．企业信用政策包括的主要内容有：企业信用销售的信用标准、（）信用条件、收账政策。
信用管理期末试题及答案一、选择题（每题2分，共40分）1. 信用管理是指：a) 管理人员之间的信任关系b) 管理个人与组织之间的信任关系c) 管理组织与外部环境之间的信任关系d) 管理金融机构与企业之间的信任关系答案：b) 管理个人与组织之间的信任关系2. 信用风险是指：a) 借款人无法按时偿还贷款的风险b) 债券价格波动的风险c) 企业经营不善导致破产的风险d) 金融市场的不稳定性风险答案：a) 借款人无法按时偿还贷款的风险3. 以下哪个不是信用管理的核心流程：a) 授信决策b) 信用评估c) 催收管理d) 还款管理答案：c) 催收管理4. 信用风险评估的目的是：a) 判断借款人的还款能力b) 判断借款人的还款意愿c) 评估借款人的个人品德d) 评估借款人的社会地位答案：a) 判断借款人的还款能力5. 以下哪种信用风险管理工具用于减少违约风险：a) 保险b) 多元化投资c) 管理借款人的流动性d) 合理分散资产答案：a) 保险6. 信用担保主要是指借款人向担保方提供的：a) 商业计划书b) 抵押物c) 资金预算d) 借款计划答案：b) 抵押物7. 信用风险管理的目标是：a) 完全消除信用风险b) 最小化信用风险c) 提高信用风险d) 承担信用风险答案：b) 最小化信用风险8. 信用评级通常使用的评级体系是：a) AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、Db) 1、2、3、4、5、6、7、8、9、10c) 高级、中级、低级d) 甲、乙、丙、丁答案：a) AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D 9. 以下哪种行为属于提高个人信用的方法：a) 违约不还款b) 恶意逃避债务c) 按时还款并维持良好的信用记录d) 违规操作借款答案：c) 按时还款并维持良好的信用记录10. 信用管理的效益包括：a) 降低风险和促进合作b) 提高利润和降低成本c) 增加现金流和提高信誉d) 扩大市场份额和提高收入答案：a) 降低风险和促进合作二、问答题（每题10分，共40分）1. 信用评估的流程和重要性是什么？答：信用评估的流程包括资料收集、信用调查、风险评估和信用决策。
信用管理期末考试题及答案# 信用管理期末考试题及答案一、单项选择题（每题1分，共10分）1. 信用管理的核心是（）。
A. 风险控制B. 客户关系管理C. 信用评级D. 信用政策制定答案： A2. 以下哪项不属于信用管理的基本原则？（）A. 风险最小化B. 收益最大化C. 信用期限延长D. 信用成本控制答案： C3. 信用评级通常由（）进行。
A. 银行B. 信用评级机构C. 客户D. 政府答案： B4. 信用管理中，以下哪个指标不是用来衡量信用风险的？（）A. 坏账率B. 应收账款周转率C. 存货周转率D. 信用损失率答案： C5. 信用政策包括以下哪些内容？（）A. 信用期限B. 信用条件C. 信用额度D. 所有以上选项答案： D二、多项选择题（每题2分，共10分）6. 信用管理的流程包括（）。
A. 信用政策制定B. 信用信息收集C. 信用评估D. 信用监控与追收答案： ABCD7. 信用风险管理的措施包括（）。
A. 信用保险B. 信用担保C. 信用额度控制D. 信用信息披露答案： ABCD8. 信用评级的等级通常分为（）。
A. AAAB. AAC. AD. BB答案： ABCD9. 信用管理中，以下哪些属于信用风险？（）A. 违约风险B. 信用欺诈风险C. 法律风险D. 市场风险答案： AB10. 信用管理的目标包括（）。
A. 优化信用资源配置B. 降低信用成本C. 提高企业竞争力D. 增强企业盈利能力答案： ABCD三、简答题（每题5分，共20分）11. 简述信用管理的重要性。
答案：信用管理对于企业来说至关重要，它有助于企业有效地管理信用风险，降低坏账损失，优化资金流，提高企业的整体运营效率和盈利能力。
12. 描述信用评级的一般流程。
答案：信用评级一般包括收集信用信息、分析信用风险、确定信用等级、发布评级结果等步骤。
13. 什么是信用政策？请列举信用政策的主要内容。
答案：信用政策是企业对外信用交易的指导原则和规定。
《信用管理》期末复习资料2009-12一、考试题型：1．单项选择题（10×1分=10分）2．多项选择题（10×1分=10分）3．是非题（10×1分=10分）4．简答题（4×7分=28分或者4×5分=20）5．计算题（2题，20分）6．论述题（12分或者10分）7. 案例分析（10分或者2×10分=20分）二、单选、多选见网上课堂每章自测题三、计算题复习要求见网上课堂“计算题格式及答案”计算题：计算过程写在表格旁边空白处，小数点按要求位数保留。
*不同信用条件方案决策P160—163 *收帐政策评价与比较P164四、案例分析见资料提供，共7个案例。
一、简答题答案1．信用与诚信、信誉有什么区别？P2答：信用是指社会行为主体之间的一种交易关系。
信用是互生的，既有授信方，又有受信方。
诚信是指社会行为主体的一种自发的、自愿的行为，是自己对他人的承诺，是一种行为规范。
信誉是指社会主体由于自身的行为，而由外部给予的一种评价。
2.简述由财务部门负责信用管理的优缺点？答：优点：①起制约作用②能够控制和防范信用风险产生缺点：①过于保守②增加了管理成本③难以维持良好的关系。
3．简述由销售部门负责信用管理的优缺点？答：优点：①最大限度地调动积极性②充分利用资源③发展客户关系④灵活自主缺点：①主要精力用于销售②在销售利益和信用风险有矛盾时，会偏向利益③专业性较弱。
4.一个典型的信用管理部门应具备哪些方面的功能？p23答：①拟定和落实信用管理制度和措施②收集和更新所有与业务部门往来的客户信息资料③建立客户档案④分析已掌握的资料，核算信用额度，提出债权保障建议⑤定期审核和更新客户信用额度⑥管理应收账款⑦追收逾期账款5．企业如何做好客户管理？P33答：①客户信用信息资料的收集②客户资信档案的建立与管理③客户信用分析管理④客户资信评级管理⑤客户群的经常性监督与检查6．“3+l”科学信用管理模式的主要内容是什么? P42答：“3”代表三个不可分割的信用管理机制，包括交易前期的资信调查与评估机制、中期的债仅保障机制和后期的应收帐款管理和追收机制。
金融风险管理复习重点1.定义金融风险是指经济主体在金融活动中遭受损失的不确定性或者可能性。
2.几点说明：(1)金融风险是与损失联系在一起的。
金融风险是专门针对可能发生的损失而言的，风险与收益相对应的一个概念，金融风险不应包括收益的机会。
金融风险可能导致的损失包括三种情况：一是直接的损失；而是相对损失；三是潜在的损失。
(2)金融风险是金融活动的内在属性。
只要存在金融活动，就必然存在金融风险。
(3)金融风险的存在是金融市场的一个重要特征。
金融风险是金融市场的伴生物，是一种客观存在。
(4)金融活动的每一个参预者都是金融风险的承担者。
政府、金融机构、企业、居民在金融活动中面临的风险都属于金融风险。
1．按形态划分(1)信用风险。
是指债务人不能或者不愿履行债务而给债权人造成损失的可能性。
(2)流动性风险。
是指由于流动性不足给经济主体造成损失的可能性。
(3)利率风险。
是指利率变动给经济主体造成损失的可能性。
(4)汇率风险。
是指汇率的变化可能给当事人带来的不利影响。
(5)操作风险。
是指由于企业或者金融机构内部控制不健全或者失效、操作失误等原因导致的风险。
(6)法律风险。
是指金融机构或者其他经济主体在金融活动中因法律方面的问题而引致的风险。
(7)通货膨胀风险。
是指通货膨胀可能使经济主体的实际收益率下降，或者使其筹资成本提高。
(8)环境风险。
是指金融活动的参预者面临的自然的、政治的、社会的环境变化而带来的风险。
(9)政策风险。
是指因国家政策变化而给金融活动参预者带来的风险。
(10)国家风险。
是指由于国家政治、经济、社会等方面的重大变化而给经济主体造成损失的可能性。
2．按主体划分(1)金融机构风险 (2)企业金融风险 (3)居民金融风险 (4)国家金融风险3．按性质划分(1)系统性风险 (2)非系统性风险4．按层次划分(1)微观金融风险 (2)宏观金融风险5．按地域划分(1)国内金融风险 (2)国外金融风险按金融风险的性质或者严重程度划分，金融风险可以分为系统性金融风险和非系统性金融风险。
欢迎阅读【经典资料，ＷＯＲＤ文档，可编辑修改】【经典考试资料，答案附后，看后必过，ＷＯＲＤ文档，可修改】 金融风险管理期末复习总结及参考答案第一，复习应该看以下几个文件：这些文件中最重要的是第2个和第3个。
2. 3.，信息不对称、逆向选择、道德风险。
第二章? 金融风险管理系统金融风险管理策略。
20世纪70年代以来全球金融领域的新特征。
第三章? 金融风险管理方法贷款五级分类的类别如何划分。
：．信用风险的广义和狭义概念。
答：——狭义信用风险，狭义的信用风险，是指银行信用风险，即信贷风险，也就是由于借款人主观违约或客观上还款出现困难，而导致借款本息不能按时偿还，而给放款银行带来损失的——广义信用风险，既包括银行信贷风险，也包括除信贷风险以外的其他金融性风险，如商答：．信用风险的具体特征表现在哪些方面？答：１．工商业贷款特征：工商业贷款一般分为流动资金贷款和定期贷款。
（１）流动资金贷款的风险表现为：①借款企业用流动资金贷款发放工资、管理费用、债务利息等与贷款无关的开支；②用流动资金贷款来购买长期资产，如固定资产等，或偿还长期债务；③借款企业不能按期偿还对供应商的欠款，导致供应商不愿再向借款企业提供商业信用；答：．列出计算利率期货合约的利润或损失公式，并能够结合所给条件计算利润或损失。
：请参考教材132页。
．何为利率期货的空头对冲和多头对冲？举例说明利率期货的多头对冲为利率现货市场保值的过程。
答：请参考教材133页和134页。
答：参考教材11章233页进行扩充。
．基金的概念及基金的分类。
答：基金的概念就是将众多分散的资金集中起来，然后投资于某种专门用途的资金池。
主要包括：证券投资基金（最普遍）；产业投资基金；风险投资基金。
信用管理期末复习总结一、论述题1、社会信用管理体系（P168）广义的社会信用管理体系分为：（1）信用法律法规体系（2）信用经营机构信用经营机构即信用市场上的授信方和受信方，是社会信用活动中的主体，主要包括企业、银行以及非银行金融机构，它们通过赊购赊销、信贷等经济活动扮演者授信方或受信方的角色，为信用交易提供各种信用工具。
（3）信用管理与服务机构信用管理与服务机构主要由征信机构、信用评级机构和信用服务机构三大类企业构成，它们以社会实体信用活动为基础，以信用经营机构为主要客户，以经营并销售信用产品、提供专业化的信用服务为手段，成为现代信用活动同时也是社会信用管理体系的重要组成部分。
1)征信机构征信是指征求他人和自身的信用或验证信用，其最基本的内容是了解、调查、验证他人的信用，使信贷和赊销活动中的授信方能够充分了解信用申请方即受信人的真实资信情况和履约偿还能力，使授信方的风险降至最低。
征信机构为交易各方提供客户资信信息，目前世界上规模较大的征信机构都是私营的，通过向授信机构提供信息而获得收入。
2)信用评级机构信用评级又称资信评级或信誉评估，其机构主要是资信评估公司，基本产品是企业资信调查报告和消费者信用调查报告。
资信评估公司是专门从事信用评价的独立的社会中介机构，它们运用定量和定性相结合的方法，建立科学的信用分析模型和指标体系，对信用主体的信用能力与信用水平作出客观公正的评价，并用特定的等级符号标定其信用等级。
资信评估是现代信用管理活动中国的重要组成部分，在现代信用活动中发挥着重要的作用。
首先，资信评估已成为进入国际市场的必要通行证；其次，对债务发行者来说，资信评估可以降低筹资成本，扩大投资者范围；资信评估有利于提高资本市场的效率，使资金得到有效的配置；降低投资者的风险，使投资者有来自专业机构的信用评价作为参考，能有效规避信用风险，促进社会投资和经济的发展。
3)信用服务机构信用服务机构是现代经济社会进一步分工而来的，是市场运行机制的重要组成部分，其成熟程度体现了信用经济发展的程度。
⾦融风险管理-期末考重点⾦融风险管理题型（A 、B 卷）单选10个（A/B ）、多选10个（A/B ）、判断5个（A/B ）、名词解释5×4｀（A ）、论述（B ）、计算2×10｀（A/B ）、简述2×5｀（A/B ） 1、该指标也称之为净资产收益率，或股东权益报酬率。
是判断公司盈利能⼒的⼀项重要指标，也是测度公司股东收益率⾼低的指标。
该指标是⽤来衡量每单位资产创造多少净利润的指标。
该指标越⾼，表明企业资产利⽤效果越好，说明企业在增加收⼊和节约资⾦使⽤等⽅⾯取得了良好的效果，否则相反。
该指标反映普通股的盈利⽔平。
资产净利息收益率测度公司实现利差收⼊的⼤⼩；资产净⾮利息收益率衡量的是各种服务收费与⾮利息⽀出之间的差异；资产净营业利润率是⼀个综合指标，⼤致相当于前两者之和。
股权收益率模型指标分解基本模型这就是股权收益率模型的基本形式。
NPM 反映了公司的成本控制和定价效率；AU 反映的是公司对资产的利⽤效率，即风险和收益的衡量； EM 反映的是公司的财务杠杆⽔平的⾼低，也就是资本结构。
总权益资本税后净利润）股权收益率（=ROE 总资产税后净利润）资产收益率（=ROA 流通中的普通股股数税后净利润）每股益率（=EPS 总资产利息⽀出—利息收⼊资产净利息收益率=总资产⾮利息⽀出—⾮利息收⼊资产净⾮利息收益率=总资产总营业⽀出—总营业收⼊资产净营业利润率=总权益资本总资产总权益资本总资产总资产税后净利润总权益资本税后净利润）股权收益率（?=?==ROA ROE EM AU ROE ==?=NPM股权乘数资产利⽤率净利润率总权益资本总资产总资产总营业收⼊总营业收⼊税后净利润基本模型的扩展对净利润率的分解对资产收益率的分解ROA 可以分解成资产净利息收益率、资产净⾮了利息收益率和资产净特殊收益率三部分。
股权收益率模型的启⽰谨慎运⽤财务杠杆；谨慎运⽤固定资产营运杠杆；严格控制成本；注意收益和风险的匹配保持必要的资产流动性 2、CAMEL 概述CAMEL 由资本充⾜性、资产质量、管理⽔平、盈利能⼒以及流动性五个要素的英⽂⾸字母组成，恰为“骆驼”的含义，故名“骆驼评级体系”。
信用管理学简答1.现代主要的信用形式①商业信用：是一种产生比较早的信用形式，在整个信用活动中处于基础地位。
商业信用是指企业之间相互提供的，与商品交易直接联系在一起的信用形式。
②银行信用：是在商业信用基础上发展起来的一种更高层次的信用形式，和商业性用一起成为一个经济社会信用体系的基本成分。
银行信用是指银行及其他金融机构以存、放款等多种业务形式所组织起来的货币形态的信用。
③国家信用：国家信用是指以国家作为债务人或债权人，依据信用原则筹集和运用财政资金的一种再分配形式。
④个人信用：个人信用是指企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的，用于生活消费目的的信用。
2.信用管理体系模式划分①市场主导型模式（民营模式）：美国、加拿大、英国、北欧国家②政府主导型模式（公共模式）：法国、德国、比利时、意大利、奥地利、葡萄牙、西班牙③会员制模式：日本3.不同模式，不同监管方式①采取市场主导型模式的美国，征信业是市场化服务业，征信公司是以营利为目的的商业组织，政府是市场秩序的监管者，不直接参与征信活动，政府的工作是制定信用管理法律和监督相关法律的执行。
②采用政府主导模式的欧盟国家，中央信贷登记系统是政府出资建立，中央银行既是监督者又是运营者。
同时，中央信贷登记系统由国家财政出资建设，为央行和商业银行提供某种公共产品，是非营利的，对信息使用者最多只收取成本费用。
③采用会员制模式的日本，信用信息的征集和使用主要依靠行业协会的自律约束，政府只是制定法律和监督法律的执行。
4.广义的征信内涵除了传统的企业资信调查和个人信用调查外，将为企业和个人提供信用风险管理的信用评级、商账追收，甚至保理、信用保险、信用担保、电话查询票据、企业信用管理服务咨询等都作为征信服务的范畴。
在企业的全程信用管理过程中，提供的所有对企业信用风险进行防范、控制和转移的技术方法都可以被认为是广义的征信手段。
5.保理的概念及服务内容保理是指保付代理商与以赊销方式出售商品或提供服务的卖方之间的一种契约行为。
企业信用管理》考试重点、考试题型单项选择题每题20 分）多项选择题每题10 分）判断正误题每题10 分）四）简答题（每题10 分，共30 分）五）计算分析题（每题15 分，共30 分）、考试重点一）客观题客观题需全面复习，重点参考《企业信用管理导学》二）主观题1．简述在企业信用销售业务流程各环节中容易出现哪些信用风险？2．简述企业信用管理模式的含义。
3．简述制定企业信用政策的基本程序。
4．企业信用管理流程包括哪几个环节？各环节是如何支持信用销售业务流程的？5．简述客户授信管理的指导原则。
6．简述企业信用的含义7．简述企业信用管理模式的含义。
8．简述在收集客户信用信息时应遵循哪些基本原则？9．简述保理业务的基本流程。
10．简答企业信用风险有哪些危害？11．简答在客户信用信息收集中应遵循哪些原则？12．简答债权担保的基本方式有哪些？13．简述影响信用标准的因素。
14．简答影响企业信用标准的因素有哪些？15．简述应收账款对企业的影响。
（三）计算题（答案请参考《企业信用管理导学》）1. 某公司现在的信用期为30 天（N/30 ），销售收入为100 万元，拟将信用期限改变为45 天（N/45 ），预计销售收入增至150 万元，同时坏账损失率由3%上升至5%，收账费用也由2 万元上升至3 万元，其变动成本率60%，该公司投资最低报酬率20%。
试用差量分析法分析方案改变是否有益？2.某公司一直采用销售利润法确定授予客户的信用额度，从近几年销售记录得知，公司对甲客户的年销售量基本为2万件，对乙客户的年销售量基本为 2.5万件，若公司产品售价为200元，销售利润率为15%那么公司对甲乙客户设定的信用额度各为多少？3.某公司一直采用销售利润法确定授予客户的信用额度，从近几年销售记录得知，公司对甲客户的年销售量基本为3万件，对乙客户的年销售量基本为 3.5万件，若公司产品售价为每件150元，销售利润率为10%那么公司对甲、乙两家客户设定的信用额度各为多少？4.某公司从A、B两家公司近期公开财务报表获知相关数据如下:请利用值模型分析、两家公司的信用风险程度。
