甘肃省农村信用社存在的问题及改革

农村信用社存在的问题及政策建议标题1：农村信用社的存在问题农村信用社是农村金融体系中的重要组成部分，它的存在有着一些问题，包括：规模小、资本薄弱、业务不规范、信贷流向单一、风险防控不够完善等。

规模小、资本薄弱：农村信用社在资本上普遍比较薄弱，资产规模不大。

作为金融机构，资本的充足性是保证其稳定运营和健康发展的基础。

业务不规范：由于农户经济状况和经营模式的多样性，农村信用社在客户服务和风险控制方面的业务规范尚有待提升。

对于一些从事非法活动的人士，信用社管理部门的惩戒手段并不完善，容易造成风险积累，资产损失。

信贷流向单一：一些地区的农村信用社对农村地区的发展不具有支持作用，主要是发放中小企业贷款和个人消费贷款，而缺少对农业和农村经济的支持。

风险防控不够完善：农村信用社作为金融机构，理财和风险控制是极为重要的问题。

在风险管理上，一些信用社存在着风险控制不严格，管理不规范的问题，容易出现逾期不还、贷款变通的情况。

政策建议：一、政府应对农村信用社进行资本重组，通过合并、增资等方式扩大规模，提高资本实力，增强运营能力和市场竞争力。

二、加强对农村信用社违规行为的监管力度，如增加处罚力度、加强管理惩戒机制等。

三、加强对农村信用社信贷风险的预警和防控，加强对信贷资产质量的评估和审查，提高风险防控能力和资产质量监管水平。

四、加强对农村信用社的业务培训和规范，增强信用社管理人员、客户经理的业务水平和综合素质。

在业务发展上，应适应农村经济发展需求，加大对农村经济发展的支持力度。

五、完善农村金融市场建设，运用多种金融手段，支持农村地区的可持续发展，促进农产品流向市场，提高农民收入水平。

标题2：村镇银行与农村信用社的异同村镇银行和农村信用社都是服务于农村地区的金融机构，但二者在管理体制、业务范围、监管机构等方面有着异同。

一、管理体制：村镇银行作为法人机构，具有更加完善和规范的管理体制，其任职人员均按照国家有关法律法规要求产生，接受中央银行的统一监管。

关 键 词 ： 村 信 用 社 法人 制度 管 理 机 制 农
一
根 据 社 会 发 展 与 经 济 发 展 的 需 要 ，甘 肃 省 经 过 一 年 多 的 筹
２２ 完善 并 落 实具 体 的 管理 体 制 改革 ．
备，在 ２ ０ ０５年 １ ０月 ２ ２日正式挂牌成 立了甘肃省农 村信用社联 ２ ． 完善 并 落 实“ ．１ ２ 三会 ” 度 制 合社 ， 由省 内 ８ ７家县、 市农村信用社联社 以发起方设 立， 区、 自愿 在甘肃省农村信用社 的管理体制方面 ， 当务之急是解决信用 入股组成 ， 实行 民主管理 ， 具有独立企业 法人 资格的地方性金 融 社行业管理职能的移交 工作 。与此 同时 ， 理顺 农村信用社 系统 内 机构 ， 根据省政府授 权 ， 行对全省农村信 用社的管理 、 履 指导 、 协 部的管理体制 ， 明确界定省联社理事会和经营班子各 自的权利 和 调和服务职能。在成立后 的这一年半 的时 间里 ， 甘肃省农 村信 用 责任 ， 形成 相互支持 、 相互制衡 的工作机制 ； 正确处理好行业管理 同法人治理 的关 系 ， 在保证省 联社正确履行管 理、 指导、 调 、 协 服 联社对其 自身在不断的做着 改革与调整 。 务等职责 的同时 ，充 分尊重县级联社法 人地位和 经营管理 自主 １ 甘肃 省农 村信 用社 现 状及存 在 的 问题 与不足 权； 积极推进县级机构 的法人治理 ， 完善并 落实“ 三会” 制度 ， 正 真 １１ 甘 肃 省 农 村 信 用 社 目前 的 规 模及 经 营 现 状 ． 实现决策权 、 营权 、 经 监督权 三权 分立 ， 做到各司其职 、 各负其责 。 １ ． 甘 肃 省农 村信 用社 目前 的规 模 ．１ １ 在具体的操作过程 中 ， 三者 的相互融合很重要 ， 这 这是 落实改革 从甘肃省农村信用社联合社成立 至 ２０ ０ ７年 ３月 ，甘肃省省 的一个重点要解决的问题。 农 村信 用社 经过 省联 社 的改革 与 调整 之后 ，共 设有 机构 网点 ２ ． 优 化 产权 结 构 ， 高管 理 效 能 ．２ ２ 提 ２ ０ 个 ，其 中法人机构 １２ 个 ，包括省联社 １ ，结算 中心 １ ５９ ４２ 家 在产权制度改革方 面 ， 重点要 按照股权结构 多样化 、 资主 投 家 ， 级联社 ８ ， 县 ７个 信用社 １ ３ ３ ３个 ； 法人机构 信用分社 １８ 体多元化 的要求 ， 非 ０７ 努力将社会 上好 的经营管理理念 引入农村信 用 个； 另有村 级代办站 １３ 个 ； ５ ３ 甘肃省信合员工共有 １ ． ５万多人 。 社 ， 化原 有的农信社股权结 构并健全农信社 的企业文 化 ， 优 引入 １１ 甘 肃 省 农 村信 用社 的 经 营现 状 ．２ 优秀的投 资主体 ， 优化农信社 的资本结构 ， 大增资扩股力度 ， 加 积 截 止 ２０ ０ ６年 ９月 底 ，甘 肃省农 村信 用社 资产 总额突破 了 极构建完善 的产权关 系。在执行 制定好 的相关改革政策时 ， 体 具 ６０亿元大关 ， 到 ６ ３亿元 ， ０ 达 ２ 负债总额 ６ ４亿元 ， ０ 所有者权益 】 要做的就是要落实制度 ， ９ 落实改革方案 ， 不要让改革成为空谈 ， 不 亿元 。各项指标都达到 了历史最好水平 。 要使之成为一种形式 ， 底将 这种“ 彻 丢开 了不管 ， 抓住 了不饶” 的 １２ 甘 肃 省 农 村信 用 社 现 存 的 问题 与 不足 ． 工作做 法改正过来 ， 确确实实建立一套科学高效的管理体制。 ． 增 股东 ） 的积极性 从数据上可 以看出 ，在 甘肃 省农村信用社联合社成立之后 ， ２３ 建立有效 的激励机制 。 强社员 （ 全省 的农信社确实得到了长足的进步 ， 各项指标都在稳步 的向前 ２ ． 薪酬 分 配 制 度 改 革 ．１ ３ 发展 ，确实对我省农村信 用社事业 的发展做 出了巨大的贡献 ， 但 在我省农信社改革 中 ，社员的薪酬 问题一定要 坚持按 劳取 是在这些数字 的背后还存在着许多的漏洞 与不足 。 酬、 工效挂钩的原则。各级联社按照劳动 、 技术 、 管理和效益等要 （ ） 人治 理结构不完善 ；２ 管理职能不 明确 ；３ 社员 （ １法 《） （） 股 素 ， 实行绩效工资制 ， 将员工 的薪酬分配同员工 的个人贡献多少 、 东 ） 力没有体现 ， 权 工作积极性不强 岗位责任大小 、 工作 质量好坏 、 务水 平高低紧密结合起来 ， 业 客观 公正地进行 岗位劳动评价 ，根据经营效益确定薪酬发放水平 ， 加 ２ 对于 甘肃 省农村 信 用社进 一步 发展 的对 策与建 议 大绩效考核力度 ， 开收入分配档次 ， 拉 这样可 以极 大地调动员 工 把我省 的农 村信 用社 发展成 为一 个真正 的在支农 建设 中起 的工作积极性 、 主动 和创造性 。 （ 下转 １ ９页 ） ５

农村信用社经营管理中存在的困难与对策农村信用社经营管理中存在的困难与对策农村信用社作为服务十“三农”的地方金融企业，其发展倍受瞩目。

如何改革、如何发展是农村信用社急待解决的难题。

同其他企业一样，管理是办好信用社的基础，从严管理是农村信用社永恒的主题，越是而对市场经济的各种机遇和严峻挑战，越是要强化管理。

管理关键在一个“严”字，要通过完善制度、强化管理，使整个金融系统的每个机构和岗位、每一项工作和程序以及每个环节都真正体现从严的精神，都符合金融法律、规章和纪律。

一、农村信用杜在发展中遇到的困难(一)结算不通畅存款、贷款、结算是银行业三大主体业务，农村信用社结算作为自身三大丰体业务之一。

尽管这儿年在结算渠道疏通上做了许多努力，但与国有商业银行比，仍然存在很大差距。

主要表现在三个方面：(1)没有开通快捷的全国联行和全围银行汇票业务。

国有商业银行很早就开办了全国联行业务，可以办理异地汇款、异地汇票承兑、跨系统办理汇兑业务，客户到外地进货，带一张汇票，走到全国各地都可以取款。

而农村信用社虽然部分地方加入了全国农村信用社特约汇兑系统，但全国特约汇兑只能办理汇款，不能办理异地汇票承兑业务，并且只能在加人了全国特约汇兑的信用社之间开办这项业务，更不允许跨信用社系统办理汇兑业务。

(2)没有开通异地存款通存通兑业务，大部分地方连同城存款通存通兑也没有开通。

由于农村信用社结算渠道不畅，导致出现许多问题。

例如农村信用社服务功能不健全。

不能向客户提供快捷的结算服务，给许多农户外出经商带来不便，许多单位明确规定只能在国有商业银行开户，不准在农村信用社开户，导致农村资金外流，许多打工人员走的时候从农村信用社带走现金，回来的时候，由于农村信用社结算渠道不通，打工赚的钱都汇入了其他金融机构。

(3)开户企业被转移。

由于农村信用社结算不方便，由农村信用社贷款扶持起来的企业和个体工商户，最后不得不转向其他银行开户，造成农村信用社存款大量流向其他银行，又由其他银行贷向城市企业；造成农村资金流向城市，支农资金向非农产业转移，削弱了农村信用社的支农实力。

甘肃农村信用社 的存款准备金 比率高达 ２ ． ９ ， 高的上存 比 ５３％过 率 限制 信用社 的放贷规模能力，使得资金最稀缺 的农村地 区 Ｔ
其 自身 的储 蓄 资金 还 外 流 城 市 ， 剧 了农 村 的金 融供 求 矛 盾 。 加 ３ 从 业 人 员素 质 低 ， 行 制 度 不 完 善 。 由于 城 乡 空 间 距 离 ． 联 太 、 备 落 后 等 素 ， 间接 导 致 了从 业 人 员 素 质 低 ， 行 制 度 装 也 联 不 健全 、 完 善 。 统计 ，０ ４年甘 肃 农 村 信 用 社 职 员 的 半 数 以 不 据 ２０
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甘肃农业
２０ 年第 ０ 期 （ ２８ ０８ １ 总 ５ 期）
甘 农村 钵系 肃 金熬 存在菊问 题及麦 越 覆建
武玉洁 （ 兰州大学， 甘肃 兰州 ７０ ０ ） ３０ ０
我 国 长 期 以来 就 有 地 区经 济 发 展 不 平 衡 的 问题 。 金 融 领 域 改革 开 放 的 ２ ０多年 来 农 村 的 贫 富 差距 进 一 步 加 大 ， 民 间 使
２０ ０ ４年 我 国 ６ ． ７ 的信 用 社 处 于 资 本 不 足 状 态 ，而 且 １１％
４ ． １ ％ 的信 用 社 资 本 严 重 不 足 ， 至 还 有 近 １ ． ６ ％ 的 信 用 １ ８ 甚 ７ ５ 社 资本处于负的状态 。 甘肃的金融体系较全 国水平更为脆 弱， 情
号， 其业务规模迅速 膨胀 ， 甘肃省邮政储蓄 ２０ ０ ４年底 的存款 余 额达到 １ １ １０万元， ４４２ 由于其资金直接转存到 了人 民银行 ， 使得
也不例外。 尤其是甘肃农村金 融发展更加不平衡 。 分析甘肃农村
金 融 体 系存 在 的 问题 ， 寻 找进 一 步 深 化 农 村 金 融 体 系 改 革 的 途 径 ， 于 农 民 增 收 、 农村 建 设 、 个 国 民 经 济 的稳 步 发 展 以 及 对 新 整 和 谐社 会 的创 建 等 都 具有 非 常 重 要 的 意义 。

农村信用社经营中面临的问题及对策建议随着农村金融体制改革步伐的不断深入，农村信用社各项业务得到了快速发展，经营效益大幅提升，资产质量明显改善，抗风险能力大大增强。

我信用社在国家和政策的支持下这两年越走越好，经营的越来越好。

在实际经营管理中农村信用社还存在着一些不容忽视的问题。

这就要求我们切实转变观念，转换经营机制，完善法人治理结构，提高科技手段，增强服务功能，提高核心竞争力。

一、自有资金难以满足贷款需求。

主要原因：一是单个农户的贷款需求额度不断扩大。

随着农业产业结构的调整，农村剩余劳动的外流，使目前的单户农业生产无论是从单位面积投入还是从扩大生产面积投入上都有大幅度的增加，使单户农户的贷款需求额度不断扩大。

二是涉农领域不断扩大涉农产品的商品率不断提高。

“三农”领域已经在人们的思想领域不断开阔，农村信用社也在不断扩大“三农”金融服务领域。

尤其是社会主义新农村建设，为农村金融和“三农”赋予了更广阔的内涵。

与“三农”资金需求还有相当大的一段距离，形成了供需矛盾。

二、思想观念陈旧，缺乏进取精神。

一是对目前农村金融改革的重要性认识不足，创新意识不强，许多信用社主任平时不注重学习，对先进的管理经验和服务理念不采纳、不推广应用，爱用传统的老观念、老思想、老办法、老经验去开展工作。

二是得过且过思想严重。

许多信用社员工缺乏工作责任心，对待工作马马虎虎、应付了事，不思进取，有得过且过、不求功劳，但求无过的思想。

三是传统的经营观念尚未根除，部分职工缺乏市场营销意识，皇帝女儿不愁嫁，视贷款为权力，等客上门，坐阵经营，人求于我的思想观念根深蒂固。

虽然现在邮政小额信用贷款已经投放，小额贷款公司也已经成立，农行贷款也开始下乡，但部分职工只是在喊“狼来了”，却没真正意识到“狼来了”的后果，因此从思想上制约了农村信用社的发展。

三、柜员素质偏低承老龄化。

由于农村信用社历史延续过程复杂，现有职工大部分是农业银行代管时期招收的“子弟兵”，一般初中、高中毕业就进入信用社工作，很少有正规大学的毕业生分配到农村信用社工作。

甘肃省农村信用社信用风险管理方案优化三、甘肃省农村信用社信用风险管理现状及问题分析甘肃省农村信用社通过7年的实践形成了一套较为系统的信用风险管理体系，从历年经营情况看，现有的信用风险管理体系对促进全省农村信用社资产业务的发展和信用风险的有效管理起到了良好的作用。

但随着内外部经营情况的变化，原有的信用风险管理体系出现了一些问题，已经幵始不能完全适应业务的可持续发展，本章首先介绍了甘肃省农村信用社信用风险管理目前现状，其次探寻其中存在的问题，再次对其进行原因分析，最后强调了甘肃农信优化信用风险管理的必要性。

(一）甘肃省农村信用社信用风险管理现状1、甘肃省农村信用社基本情况(1)简介农村信用社是甘肃省历史最为悠久的银行业金融机构。

从1952年第一家农村信用社——皋兰县石洞信用社诞生到现在已走过了60年的历程。

2003年6月，国务院下发了《关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发[2003]15 号），决定加快农村信用社的管理体制和产权制度改革，将农村信用社的管理交由省级地方人民政府负责。

2004年9月，甘肃省政府召开了“全省深化农村信用社改革试点工作会议”，对改革试点工作进行了全面动员和部署。

经过积极筹备和各方面的共同努力，甘肃省农村信用社联合社（以下简称省联社）于2005年9月16円创立，11月22 FI JH式挂牌幵业。

省联社成立近7年来，在省委、省政府的JH确领导下，在甘肃银监局和人民银行兰州中心支行的科学监管下，在有关部门和社会各界的大力支持下，认真履行对全省农村信用社的“管理、指导、协调、服务”职能，始终坚持服务“三农”的宗旨，始终坚持审慎经营的理念，以深化改革为动力，以加快发展为主体，以提高效益为中心，全面实施“1235”战略，区别对待，分类指导，促进全省农村信用社实现了持续、健康、协调发展，为甘肃经济社会发展做出了应有的贡献。

截止2012年末，全省农村信用社共有法人机构88家，其中县级农村合作银行18家、以县为单位统一法人社69家、结算服务中心1家，营业网点2246个，占全省银行业金融机构网点数的50%。

农村信用社农信社改革和发展存在的问题及建议自从农村信用社开展改革工作以来，农村信用社的经营状况明显好转，支农资金实力明显增强，产权制度也进一步得到完善，但同时也暴露出一些问题，本文针对农村信用社改革的现状、作法和存在的问题，提出了一些建议和对策。

一、改革和发展存在的问题（一）产权关系仍需进一步明晰多年以来，农村信用社产权不明晰，法人治理结构不完善，管理责任不落实，成为制约农村信用社发展的一个核心问题。

以法人为单位改革农村信用社产权制度，关键就是要农村信用社作为一个市场主体，实现“谁出资、谁管理、出了问题谁负责”这一目标。

这就要求股东在依照法律规定的范围内以自己的出资额来清偿债务，股东享有所出资产的收益权，企业由出资人或其雇用的经理人员来经营。

按照市场经济理论，产生这种效应的前提是生产要素的市场化流动、组合，而非政府行政主导。

农村信用社由于历史原因，使其自建社以来的所有改革均是政府行政主导的结果，社员投入资本的增多并不意味真正获得更多的表决权和管理权，使社员没有增加股本金份额的动力。

目前，股本金补充仍处于被动引导而非主动增资的局面，导致农村信用社股本金经过多次的清产核资和改革规范都难以达到真正意义上的股权意义，这种非真正意义上的“股权”成为制约农村信用社改革发展的关键问题。

（二）法人治理结构不完善农村信用社在由合作社转向现代金融企业制度过程中，现有的法人治理结构不符合或不完全符合现代企业制度的要求，还没有建立起决策、执行、监督之间的相互制衡机制，激励和约束也没有得到很好的匹配。

具体表现为：决策机构、执行机构、监督机构各自的职责分工尚未明确，现有的许多规定在实际操作中难以执行，决策权、执行权、监督权在实际工作中没有得到有效分离，股东会和理事会很难对信用社法人代表实施有效的监督和制约，“一长独大”的现象仍然严重。

（三）经营机制僵化和内控乏力由于长期受“官办”思想和国有商业银行管理模式的影响，农村信用社在管理上形成了“铁工资”、“铁饭碗”、“铁交椅”的痼疾，难以实行有效的正向激励制度，相当一部分农村信用社处于粗放经营状态，员工素质普遍偏低，与其他银行业金融机构相比存在着较大的差距，在同业竞争中处于劣势。

农村信 用社在农村金融体系 中的 备 , 从而加大了经营成本 。 此外日 量不高 , 大批贷款形成 呆滞 , 资金
基础地位得到了巩固和提高 , 各项 常的稽核检查 、安全检查等业务方 流动性进一步恶化 。
业务有了进一步的发展 , 已成为支 持农业 和农村经济发展的重 要金
面的指导和检查越来越多 , 形成经 营成本居高不下 。
8 、监管单位要协调内部工作 , 减少对信用社检 查的频率和随意
《 甘肃金融》2001 年第 1 期
性 。 各监管部门在实行监管时 , 要 互相沟通 , 任务明确后可组成联合 工作组实施监督检查 , 不要搞重复 检查 , 以减少农村信用社的负担 。
9 、尽快改善结算服务 , 促进农 村信用 社业务的快速发 展 。 联社 应高度重视信用社结算服务 , 建立 适合农村信用社发展 需要的资金 融通 、电子联行 、汇票 、现金供应等 方面的服务体系 , 从结算手段上与 商业银行拉近距离 。
社的 机构 大多 在农 村 , 企 业比 较 少, 因此 , 对公存款这部分低成本 存款吸收的比较少 , 而高成本储蓄
款和经济开发贷款 , 且这些非农业 额多头贷款多 , 个别信用社此类贷 存款多 , 利息支出较大 , 在信贷资
贷款大多已 成为不良贷款 。 以上 款达 40 %。 如北道区一个体户在 产质量不高 、利率下调 、贷款增量
11 、加强合作金融立法势在必 行 。 近年来 , 人总行虽先后制定发 布了《农村信用社管理规定》和《农 村信用社县级联合 社管理规定》 , 但其 作为 行政 规章 , 法律 层次 较 低 , 法律效力较弱 , 缺乏权威性 , 对 合作金融的资产保全作用不大 , 因 此加强合作金融立法势在必行 。
总之 , 要防范和化解贫困地区 农村信用社的风险 , 不仅要靠信用 社自身加强内部管理 完善内控制 度 , 而且还要取得央行和地方政府 在政策方面的扶持 , 央行在监管的 同时 , 也应多理解并支持信用社的 建设, 尊重信用社的经营自主权, 协调 、疏通信用社与当地政府和各 级部 门的 关系 , 为 信 用社 创造 良 好 、公平的竞争环境 。

农村信用社改制过程中存在的问题及解决对策农村信用社改制过程中存在的问题及解决对策【摘要】农村信用社是我国农村金融的核心力量，对农村经济的开展有着不可替代的促进作用，现阶段农村信用社的开展进入瓶颈，长期经营上的漏洞与政策制度上的不完善，阻碍了农村信用社的进步，对农村金融和经济的开展带来了一定的不利影响，农村信用社向农村商业银行的改制势在必行，这对我国农信社的开展有着重大的意义。

【关键词】农村信用社；改制；对策我国农村信用社目前存在一定的问题，作为合作金融机构，农村信用社应主要为社员效劳.但在市场经济条件下，信用社的贷款利率高于其他商业银行，所以，农信社在这方面没有优势，这对于农信社的经营者而言确实难以把握，所以，信用社改革势在必行。

1.农村商业银行是农村信用社改革的必然出路1.1改制是农村信用社在现代化的市场经济竞争中立足的必然选择入世以来，我国经济逐渐同国际市场接轨，市场经济制度不断完善，农村金融体系也逐渐受到市场经济影响。

随着近年来国家农业相关政策的出台，农村金融市场的广阔天地和巨大的开展潜力逐渐被其他国有商业银行，甚至是国外商业银行所重视，农村金融的多元化格局逐渐形成。

而长久以来，农村信用社依靠自身网点优势和政策优势独占农村市场，虽然自身有独到的经验，但是由于缺乏竞争，各种问题也相当突出，效劳意识淡薄、相关金融产品的不完善、配套设施不健全、效劳环境和质量不高，这些都是众多问题中的突出方面，与其他经过长期开展完善的商业银行存在着一定的差距。

只有通过改制来完善和修正相关问题，才能在发挥自身固有优势的根底上增强市场竞争力，在农村金融的市场上立于不败之地并得到长久开展。

1.2改制是适应“三农〞开展的重要保障随着我国经济社会的开展，农村经济的进步，我国农村社会有了很大转变。

农民的收入不断提高，自身文化素质水平和精神需求也逐步增长，现代化农业生产和现代化农村建设对资金和相关金融配套效劳的需求也不断扩大，虽然国家在这些方面有着很大的投入，但是农村金融机构的扶持是不可缺少的，它比其他途径更加快速而有力。

浅议当前农信社经营管理现状及对策随着社会经济的发展和农村改革的深入，农村信用社在乡村金融体系中扮演着非常重要的角色，是服务农民、发展农村经济、促进农业农村现代化的重要组成部分。

当前农村信用社的经营管理也面临着一系列的问题和挑战。

本文将从当前农村信用社的经营管理现状出发，分析存在的问题，并提出一些对策和建议。

一、当前农村信用社经营管理现状1. 规模小、业务简单目前农村信用社的规模普遍较小，多数信用社的资产规模在数亿元以下，业务主要集中在吸收存款、放贷和理财产品销售等简单业务上，缺乏多元化的金融服务。

2. 风险管理不足由于农村信用社的规模小、业务简单，风险管理方面存在较大的隐患。

信贷风险、市场风险、操作风险等问题频发，导致不良资产不断增加，影响农村信用社的经营稳定性。

3. 人才短缺当前，农村信用社的从业人员大多数为基层员工，缺乏专业化、专业化水平低，从业经验不足，导致农村信用社的服务水平和业务经营能力有限。

4. 技术水平落后农村信用社的信息技术水平相对较低，缺乏现代化的金融管理系统和风控系统，对于线上金融服务的开展不够成熟，这在一定程度上制约了农村信用社的经营发展。

二、对策和建议1. 加大资本注入，提升规模和实力农村信用社可以通过引进外部资本、吸引社会资金等途径，增加资本金的注入，提升自身的实力和规模，在充分利用资金的基础上开展更加丰富和多元化的金融服务。

2. 加强风险管理能力农村信用社应加强风险管理的意识，建立健全的风险管理体系和风险控制机制，从源头上控制风险，强化信贷审查和风险评估，加强对信贷资产的监管和管理。

3. 加大人才培训和引进人才农村信用社应加大对从业人员的培训和教育，提升其专业水平和从业技能，同时引进高素质的金融人才，带动整个团队的专业化和专业素养的提升，提升整体管理水平。

4. 提升信息技术水平农村信用社应加大信息技术的投入，建设先进的金融管理系统和风控系统，推进线上金融服务的发展，提升技术水平和服务质量，满足客户的多样化需求。

甘肃农村金融发展问题及对策研究摘要：农村金融对于农村经济社会的发展有较大的促进作用。

农村金融有正规金融和非正规金融两种形态。

在甘肃省农村社会中，正规金融机构的治理结构存在缺陷，资金覆盖范围和供给能力不足，而非正规金融缺乏规范性。

所以，甘肃省应该完善正规金融机构的治理结构，加大资金覆盖范围和供给，规范和引导非正规金融的发展，建立分工合理、功能互补、有序竞争的多层次农村金融服务体系，从而推动农村经济社会的可持续发展。

关键词：金融发展；农村金融；正规金融；非正规金融一、引言“三农”问题一直是党和国家十分关心和迫切希望解决的问题。

在十八大报告中明确将“城镇化质量明显提高，农业现代化和社会主义新农村建设成效显著”作为我国在今后一段时间内农村发展必须要求达到的目标。

其中农村建设是重中之重的环节。

在推进农业现代化建设和社会主义新农村建设的过程中，金融支持起到了举足轻重的作用。

甘肃省整体经济水平处在全国的下游，农村人口占全省人口的75%左右，农业现代化进程缓慢，新农村建设滞后，“三农”问题更加突出。

加大对甘肃省农村金融支持，能够推进农业现代化进程，实现新农村建设的目标。

那么甘肃省的农村金融状况到底如何，存在着哪些问题，以及如何解决这些问题将是本文所研究的。

二、农村金融理论、概念界定及分类农村金融是金融发展的一个不可或缺的部分，受到了现代金融发展理论及其政策主张的影响。

在发展中国家的农村金融领域，主要有三种不同的理论流派：农业信贷补贴理论，农村金融市场理论和不完全市场竞争理论。

其分别是金融抑制论、金融深化论及金融约束论的理论主张在农村金融领域的具体体现。

农业信贷补贴理论在20 世纪80 年代以前一直在农村金融理论界占据主流地位。

该理论认为：农村居民面对储蓄能力不足、资供给不足、农业的产业特性（收入的不确定性、投资的长期性、低收益性等）等情况，有必要从农村外部引入政策性资金，并建立非营利性的专门金融机构进行资金分配，同时应该引入政府指导的补贴性信贷，将高利贷者逐出市场，让农民获得“合理”利率的贷款。

农村信用社经营管理中存在的问题与建议引言农村信用社在我国农村金融体系中扮演着重要的角色，为农村居民提供金融服务，支持农村经济的发展。

然而，农村信用社在经营管理过程中存在一些问题，这些问题不仅影响了信用社的发展，也影响了农村居民的利益。

因此，本文将通过对农村信用社经营管理中存在的问题进行分析，并提出相应的解决建议，以期改善目前的状况。

问题一：管理体制不够完善在农村信用社的经营管理中，存在管理体制不够完善的问题。

首先，由于信用社的管理体制相对较为松散，决策机制不够科学合理，导致决策效率低下，难以适应市场发展的需求。

其次，在一些农村信用社中，管理层的素质和能力不足，缺乏专业化的管理水平，极易产生管理失误和决策错误。

此外，农村信用社与政府之间的关系密切，有时政府的干预会影响到信用社的正常运作。

针对以上问题，建议农村信用社加强管理体制建设。

首先，建议信用社建立科学合理的决策机制和运作流程，提高决策效率。

其次，信用社应注重培养管理层的专业化能力，提高管理人员的素质和能力，确保管理水平达到要求。

此外，农村信用社应加强与政府之间的沟通与合作，确保政府对信用社的干预不会影响到其正常运作。

问题二：风险防控不够到位在农村信用社的经营管理中，风险防控不够到位是一个普遍存在的问题。

一方面，信用社对贷款客户的风险评估不够全面准确，经常出现贷款违约的情况。

另一方面，信用社在担保和风险分担方面存在不足，导致信用风险集中在信用社本身，一旦出现违约风险，将给信用社带来巨大的损失。

为了解决以上问题，建议农村信用社加强风险管理与控制。

首先，信用社应建立完善的风险评估体系，利用科技手段提高贷款客户的风险评估准确性，降低贷款违约的风险。

其次，信用社应加强对担保物的评估和管理，并开展风险分散和分担的机制，以减少信用社自身承担的风险。

另外，农村信用社还应加强内部控制和审计工作，及时发现和纠正存在的风险问题。

问题三：服务项目和渠道不够多样化目前，农村信用社的服务项目和渠道相对比较单一，对农村居民的金融服务需求不能有效满足。

农村信用社存在的问题及相对应的方法与对策关键词：农村信用社问题方法对策摘要:党的十六届五中全会提出构建社会主义新农村的宏伟蓝图，农村信用社虽然在改革中不断发展壮大，却仍然存在一些不足，使其服务三农的效果并不明显，在促进三农问题的进程中仍存在诸多问题，本文在探讨中摸索，前进，能更好的为农村，农业，农民服务。

一、存在的问题1、农村信用社规模小，力量薄弱。

目前，作为农村金融主力的农村信用社只能满足农村资金需求的20%，农村大部分借贷都是在内部解决的，广大乡镇企业和农民贷款难的问题长期得不到解决。

2、农村信用社运行效率低。

农村信用社并未形成真正的商场利率，低效、无效融资较多，储蓄—投资的转化过程不畅。

3、适应性差。

表现为农村信用社不能提供多样化的金融产品和业务；贷款投向在产业结构和所有制结构方面，已经不适应发展农村经济的需要；贷款期限、利率、方式缺乏灵活性。

4、经营状况差。

农村信用社普遍存在着严重亏损、较大的不良贷款、资不抵债等问题。

据有关调查表明，农村信用社良贷款占贷款余额的37%，50%以上农村信用社存在资不抵债5、借新还旧掩盖了贷款形态的真实性。

经抽查县联社营业部当年12月份的贷款业务，发现借新还贷业务35笔，占当月发放贷款总额的50.80%，其中30.84%用于归还逾期贷款，60.56%用于归还呆滞贷款，8.6%用于归还逾期的正常贷款。

县联社下辖的某乡分社也存在同类问题，且在同时间段同口径收回贷款中以借新还旧方式收回的贷款占93.3%，收回货币资金仅占6.7%。

通过这种方式县联社正常贷款和不良贷款一增一减，表面上看既完成了放贷指标又“优化”了贷款形态真可谓是一举两得。

6、信贷资金涉足于财政性支出。

该联社向一行政执法部门发放两年期贷款用于建造办公大楼，使之成为当年十大贷款户之一。

该部门的一个内设机构也曾贷款购车，至今分文未还，已形成呆滞贷款。

7、大额贷款和不良资产比例超标。

年末县联社最大十户贷款余额占全社贷款总额的17.1%，占资本总额的169.22%，其中最大一户贷款余额占全社贷款总额的3.98%，占资本总额的39.39%。

甘肃省农村信用社甘肃省农村信用社，是甘肃省农村金融系统中的重要成员之一。

它作为农村金融体系中的信用中介机构，旨在为农村居民和农民合作社提供全方位的金融服务。

甘肃省农村信用社的成立和发展，不仅为甘肃省农村经济的发展注入了强大的动力，也为农村居民的生产经营和生活提供了良好的金融支持和保障。

甘肃省农村信用社的发展历经了艰难的过程。

在改革开放初期，农村金融体系非常薄弱，无法满足农村居民的需求。

为了解决这一问题，甘肃省政府决定成立农村信用社，并从农村合作银行中抽调一部分人员和资金进行支持。

经过多年的发展，甘肃省农村信用社逐渐壮大起来，目前已经形成了覆盖全省各地的网络。

甘肃省农村信用社的主要业务包括存款、贷款、支付清算、结算代理等。

首先,它接收农村居民和农民合作社的储蓄存款，为其提供安全的储蓄和利息收益。

其次，甘肃省农村信用社还向农村居民和农民合作社提供各类贷款，包括农业生产贷款、农民个体经营贷款、农村住房贷款等。

此外，甘肃省农村信用社还提供支付清算服务，为农村居民和农民合作社提供快捷便利的支付渠道。

最后，甘肃省农村信用社还提供结算代理服务，为农村居民和农民合作社提供结算业务的代理处理。

甘肃省农村信用社在服务社会的同时，也积极参与社会公益活动。

它与当地的社区组织、乡村学校、农民合作社等建立了紧密的合作关系，共同开展扶贫帮困活动、农业科技培训、文化体育交流等。

甘肃省农村信用社通过这些举措，为农村地区的经济发展和社会进步做出了积极的贡献。

总之，甘肃省农村信用社作为甘肃省农村金融体系的一部分，为甘肃省农村居民和农民合作社提供了全方位的金融服务。

它的发展壮大，为甘肃省农村经济的发展注入了强大的动力，也为农村居民的生产经营和生活提供了良好的金融支持和保障。

同时，甘肃省农村信用社还积极参与社会公益活动，为农村地区的经济发展和社会进步做出了积极的贡献。

（文本长度：317字）下面为第二篇：甘肃省农村信用社是甘肃省农村金融体系中的重要组成部分。

甘肃农村信用社产权及法人治理机制改革问题研究作者：陈瑜杨林娟张娟娟来源：《时代金融》2014年第15期【摘要】2005年，甘肃省开始了新一轮信用社产权及法人治理机制改革。

目前，已形成股份制农村商业银行、股份合作制农村合作银行和合作制县级信用联社三种产权模式，并建立了相应的法人治理结构。

然而，改革过程中依然暴露出产权结构失衡、股本金异化、股权与控制权相悖以及法人治理机制不完善等问题。

因此，文章建议要进一步深化产权改革、明晰产权关系、健全法人治理机制，加强信用社内部管理。

【关键词】农村信用社产权法人治理机制改革2003年6月，国务院下发了关于《深化农村信用社改革试点方案》的通知，该方案提出要以法人为单位，改革信用社产权制度，明晰产权关系，完善法人治理结构，区别各类情况，确定不同的产权形式[1]。

为此，甘肃省从2005年开始在省政府领导下逐步推进改革工作。

随着2012年11月酒泉农村商业银行成立，甘肃农村信用社迈出股份制改造的第一步。

从合作制、股份合作制到股份制，甘肃农村信用社在产权改革过程中，不断摸索，走出了适应地区经济发展需要的改革模式，信用社资本实力不断增强，经营管理水平明显提升。

但是，改革过程中暴露出的产权不明、治理结构不健全等问题依然非常突出。

一、甘肃农村信用社基本情况甘肃农村信用联社成立于2005年，是支持“三农”发展的中坚力量，其涉农贷款额占各项贷款总额的比重已达到90%左右，在全国省级农村合作金融机构中排名首位。

（一）经营规模到2012年末，甘肃农村信用社资产总额达到2685.5亿元，负债总额2530.6亿元。

各项存款余额为1953.1亿元，市场份额达19.5%；各项贷款余额1322.2亿元，市场份额达19.4%，存、贷款余额市场份额均居全省银行业金融机构首位。

（二）组织机构截止2012年底，甘肃省农村信用社共有法人机构88家，其中包括3家农村商业银行、16家县级农村合作银行、68家以县为单位的统一法人社。

新形势下农村信用社信贷支农中存在的问题及改进建议内容提要：近两年来，面对农村经济不断发展变化的新形势和出现的新情况，农村信用社在信贷支农中也存在着诸多问题，亟待改进和解决。

文章通过对当前农村信用社信贷支农面临的新形势、新情况的分析，就农村信用社在信贷支农中存在的八个方面问题进行了重点论述，提出了进一步改进农村信用社信贷支农的六条建议关键词：农村信用社农村经济信贷支农农村产业结构调整近两年来，农村信用社以服务“三农”为宗旨，信贷支农工作成效显著，而且随着国有商业银行撤并农村机构网点及对县域经济信贷功能的萎缩，其支农主力军作用日益突出。

与此同时，面对农村经济不断发展变化的新形势和出现的新情况，农村信用社在信贷支农中也存在着诸多问题，亟待改进和解决。

一、当前农村信用社信贷支农面临的新形势、新情况(一)农业和农村经济结构以及农民的收入构成发生了很大变化。

绝大多数农民已解决了温饱问题，传统的农业已不再是农村经济中唯一的生产方式和经济收入来源，一些新型的优质高效农业、生态农业、科技含量高的特种种植、养殖、加工、运输及工商业正在因地制宜地逐步兴起，农村小城镇建设的普及更产生了积极的催化剂效应。

农村信用社在支农信贷投放上如果仍然固守“春贷、秋收、冬不贷”的传统运营模式，已不能适应农村经济发展的有效需求。

(二)农村产业结构调整步伐的加快对资金的需求量增长迅速，而且对农村金融服务要求趋向多样化。

表现在一是传统的种植业在农业中的份额呈萎缩趋势，资金需求量相对较大的养殖业、特产业和庭院经济等非传统种植业所占份额逐年上升；二是以乡镇民营企业为代表的非农产业发展迅速，目前正处于结构升级的关键时期，技术改造和扩张资金需求量加大；三是农村城镇化建设的步伐不断加快，也需要大量的资金投入跟进；四是农村第二、三产业发展迅速，从事农业生产的农村劳动力急速下降，而从事第二、三产业的劳动力飞速上升，农村第二、三产业的产值占农村社会总产值的比重提高极快。

财政与金融
中国市场 ２０１８ 年第 ２９ 期 ( 总第 ９８４ 期)
改革转型期甘肃省农村合作金融的困境和完善
———以农村信用社为视角
张海颖１ꎬ 马建兵２
(１������ 西北师范大学知行学院 法律系ꎬ 甘肃 兰州 ７３００７０ꎻ ２������ 甘肃政法学院 民商经济法学院ꎬ 甘肃 兰州 ７３００７０)
产权不清晰ꎬ 社员参与民主管理的积极性难以调动起 来ꎬ 民主管理缺乏动力ꎬ 权力配置严重失衡ꎮ 从表面上看ꎬ 深化改革以来ꎬ 农信社基本都建立了 “社员代表大会” “ 理
４４ ２０１８������ １０
张海颖ꎬ 等: 改革转型期甘肃省农村合作金融的困境和完善
财政与金融
事会” “监事会” 相互制衡的内部治理结构ꎬ 但治理结构的 功能缺失ꎬ 执行、 监督职能缺位ꎮ 社员的所有者身份无法落 实ꎬ 在实际业务中不参与经营管理ꎬ 不承担农信社经营风 险ꎬ 自然也不热心于农信社的经营发展ꎬ 社员代表大会不可 避免地流于形式ꎬ 社员代表大会的约束和制衡作用发挥不出 来ꎮ 理事会虽然由社员代表大会产生ꎬ 但理事会的人选通常 由政府、 县联社或省联社来推举ꎬ 理事会的选举流于形式ꎬ 理事会也就欠缺向社员大会负责的意识ꎬ 理事会在 “ 三会” 架构中的作用基本上形同虚设ꎮ 由社员代表大会产生的监事 会本应监督理事会的职责ꎬ 对社员代表大会负责ꎬ 但理事会 行政功能浓厚ꎬ 社员代表大会又对社员的利益漠不关心ꎬ 不 能有效地督促监事会履行监督职责ꎬ 最终ꎬ 监事会的监督也 只能成为一种陪衬ꎮ ２������３ 农户小额信贷制度不健全ꎬ 信用社防范风险的能力弱
立法层级上仅属于国务院部委规章ꎬ 这对于一个国家的基本 金融制度来讲显然立法层级过低ꎬ 法律效力较弱ꎮ 合作金融 法缺位ꎬ 只好依据 «公司法» 和 « 商业银行法» 来对合作 金融组织进行规范ꎬ 由于农村信用社和商业银行价值理念完 全不同ꎬ 导致合作金融逐渐背离 “ 合作制” 的本质ꎬ 直接 影响到合作金融承担农村金融 “ 主力军” 角色的任务ꎮ 农 村信用社试点改革至今ꎬ 合作金融内容已发生了很大变化ꎬ 立法滞后已成为我国农村信用社规范管理的一个重大缺陷ꎮ 甘肃省农村信用社联合社成立以来ꎬ « 关于加强全省信贷管 理工作的指导意见» «甘肃省农村信用社农村农民小额信贷 用款实施方案» «甘肃农村信用社信贷工作管理办法» 等一 系列规定办法ꎬ 看似数额庞大ꎬ 实则多数集中在财务管理ꎬ 信贷等于某一专业领域ꎬ 缺乏统筹规范ꎮ ２������２ 产权不清晰ꎬ 法人治理结构不健全 ２�பைடு நூலகம்���� ２������ １ 产权不清晰