XX企业公司定额备用金管理办法

**第一章总则**第一条为了加强公司对备用金的管理，规范备用金的借款、使用和报销流程，提高资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门及所有项目部。

**第二章备用金范围**第三条备用金主要用于以下范围：1. 采购员零星采购备用金；2. 个人因公出差零星开支备用；3. 经常性的零星开支备用金；4. 项目兼任财务人员备用金；5. 其他经公司财务部门批准的备用金用途。

**第三章备用金管理职责**第四条财务部门负责备用金的管理工作，具体职责如下：1. 制定备用金管理制度；2. 审核备用金的申请和使用；3. 负责备用金的发放和回收；4. 定期检查备用金的使用情况；5. 对违规使用备用金的行为进行处理。

**第四章备用金借款和报销手续**第五条借款程序：1. 工作人员因公需要借用备用金时，应填写《备用金借款申请单》，并经部门负责人审批；2. 财务部门对借款申请进行审核，确认无误后发放备用金；3. 借款人应妥善保管备用金，不得挪用、转借或用于其他用途。

第六条报销程序：1. 借款人完成业务后，应在三日内向财务部门提交《备用金报销单》；2. 财务部门对报销单进行审核，确认无误后办理报销手续；3. 报销单应附上相关原始凭证，包括发票、收据等。

**第五章备用金管理要求**第七条备用金必须专款专用，不得挪用、转借或用于其他用途。

第八条财务部门应建立备用金台账，详细记录备用金的借款、使用和报销情况。

第九条财务部门应定期对备用金的使用情况进行检查，确保备用金的安全和合理使用。

**第六章违规处理**第十条对违反本制度规定，挪用、转借备用金或用于其他用途的行为，一经查实，将严肃处理，包括但不限于：1. 通报批评；2. 收回违规使用的备用金；3. 追究相关人员的经济责任；4. 情节严重的，依法依规追究其法律责任。

**第七章附则**第十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

---本制度范本旨在为公司备用金管理提供参考，具体实施时可根据公司实际情况进行调整。

备用金的管理制度范文备用金是指企业为应对突发情况或日常经营活动中需要临时支出的费用所设立的一定金额的资金，也被称为应急资金或临时资金。

为了有效管理和使用备用金，企业可以制定备用金管理制度，下面是一份备用金管理制度的范文。

第一章总则第一条为了规范备用金的管理和使用，提高资金利用效率，减少资源浪费，制定本备用金管理制度。

第二章备用金的设立和规模第二条公司应根据实际情况，确定合理的备用金规模，并根据企业发展需要进行动态调整。

第三条公司备用金的设立应按照财务制度规定的程序进行，备用金的存放应由财务部门统一管理。

第四条公司备用金的来源主要包括经营收入、融资、公司盈利等，其中经营收入应作为备用金的主要来源。

第五条公司备用金使用应符合相关法律法规和公司内部规定，使用备用金应报备财务部门，并进行审批手续。

第六条公司备用金使用应公开透明，严禁违规使用备用金。

第三章备用金的管理第七条公司备用金应按照财务报告相关要求进行核算和报告。

第八条财务部门应建立备用金的账户，并做好备用金的存取记录。

第九条公司备用金应定期进行审计，对备用金的使用情况、运行情况进行检查和确认。

第四章备用金的使用第十条公司备用金主要用于应对紧急情况、应急救助、设备维护和改善、临时人员招聘等。

备用金不得用于非法和违规的活动。

第十一条公司备用金的使用申请应由相关部门提出，并附上必要的证明材料和报告。

第十二条公司备用金的使用应经过财务部门审批，并由公司领导审批后方可执行。

第十三条公司备用金的使用应进行记录和归档，记录备用金的用途、金额、使用时间等相关信息，并提供相关凭证和报告。

第十四条公司备用金的使用情况应定期报告给公司领导和董事会，并公开于公司内部。

第五章违规处理和责任追究第十五条对于非法和违规使用备用金的行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任，并依据公司内部规定给予相应的处罚。

第六章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第十七条本制度自颁布之日起施行。

公司备用金管理制度模板范文第一章总则第一条为规范公司备用金的管理，合理利用备用金资源，并确保备用金的安全、有效、合规使用，制定本制度。

第二条公司备用金指公司在业务运营过程中形成的、用于应急救助、支付紧急支出或参与业务拓展的一种流动性较高的资金，包括现金、存款、理财产品、股票等。

第三条公司备用金应按照公开、公正、公平、合法、披露的原则进行管理和使用，保证备用金的安全性、流动性和稳定性。

第四条公司备用金的管理负责人应具备高度的责任心和严格的自律意识，忠实履行管理职责，按照法律法规和有关制度的要求进行备用金的管理和使用。

第五条公司备用金的管理工作应遵循节约用途、合理用量、规范程序、专人负责、安全保密的原则。

第六条公司备用金管理制度的具体实施范围适用于公司内所有部门和各级职工。

第七条公司备用金管理制度的修订和解释权归公司备用金管理工作负责人或委托的机构拥有。

第八条公司备用金管理制度的执行与未尽事宜，应根据实际情况按照相关法律法规和管理规定进行处理。

第二章备用金的设立与使用第九条公司备用金的设立应按照公司业务规模和风险情况合理确定，设立备用金应由公司总经理提出方案，经公司董事会审议通过后执行。

第十条公司备用金的使用应符合公司的业务需要和公司政策，应当严格按照公司备用金申请、审批、报销的流程进行，避免违规使用。

第十一条公司备用金的使用应遵循公开、透明、公正的原则，确保备用金使用的公共利益，防止个人或小团体的权益损害。

第十二条公司备用金的使用范围包括但不限于以下几个方面：1. 因突发事件或紧急情况而产生的紧急支出；2. 参与业务拓展、招商引资、合作洽谈等需要支付的费用；3. 公司经营活动中可能产生的其他特殊支出。

第十三条公司备用金的使用必须经过备用金管理的同意和授权，并在备用金使用申请上签字确认。

第十四条公司备用金的使用应及时报备备用金管理工作负责人，备用金管理工作负责人应及时跟踪备用金的使用情况。

第十五条公司备用金的使用必须按照备用金使用的用途，合理安排使用和节约开支，不得存在浪费、挥霍的情况。

公司备用金管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。

***公司备用金管理制度为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，依据***公司财务管理组制度制定本制度。

第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。

详细是指单笔金额在******年元以下(含******年元)的日常开支。

其次条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。

消失现金短款的状况时，出纳员须担当补偿短款部格外，还须接受相应的行政惩罚。

消失长款状况时，长款部分归公司全部，出纳员须接受相应的行政惩罚。

第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前全部报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。

第四条出纳员保险柜库存现金不得超过******年元，其他备用金存于银行账户上。

出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。

第五条款项借支必需严格根据公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特别状况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。

第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。

第七条报销时限规定：1、属于选购的，在货物交库的次日完成报销。

2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。

特别状况由店长签字说明缘由后方赐予报销。

超期未报销的则根据每超期一天10元的标准进行惩罚。

超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。

第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后马上进行单据和现金的交接。

第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。

第十条店长定期于每月的月底最终一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。

第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必需存档保留。

公司备用金管理制度样本第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》及公司的实际情况制定，旨在规范公司备用金的管理与使用。

第二条公司备用金，系指为应对突发情况或公司日常经营活动中可能发生的资金需求而设置的资金储备。

第二章管理范围第三条公司备用金管理范围涵盖：1. 公司整体资金储备；2. 由公司出资设立的备用金子公司、备用金合作组织的资金储备。

第四条公司备用金的管理应遵循以下原则：1. 遵循合法、公正、公平、廉洁和谨慎的原则；2. 根据公司经营需求，合理配置备用金；3. 实施事前审批与事后监督；4. 强化风险管理与内部控制；5. 定期对备用金管理进行评估与调整。

第五条公司备用金管理应遵循以下程序：1. 制定备用金管理制度；2. 配置备用金；3. 使用备用金；4. 监督备用金使用。

第三章配置备用金第六条公司备用金的来源包括：1. 公司自有资金划拨；2. 股东代表大会或董事会决议划拨的资金；3. 由公司合法授权设立的备用金子公司、备用金合作组织提供的资金。

第七条公司备用金的配置应遵循以下原则：1. 根据公司实际经营情况，制定合理的备用金配额；2. 分类管理备用金，确保用于正当目的；3. 遵循备用金管理制度及相关法律法规进行配置。

第八条公司备用金的配置应进行风险评估，确保资金的安全性与流动性。

第四章使用备用金第九条公司备用金的使用范围包括：1. 应对突发事件或紧急情况；2. 支付公司日常经营活动中可能发生的应急开支；3. 用于投资、融资或其他经营活动。

第十条使用备用金应遵循以下原则：1. 在确保备用金用途符合公司合法经营目的的前提下，合理使用备用金；2. 经营层应遵循合法、正当、公正、公平、廉洁和谨慎的原则使用备用金；3. 使用备用金应经过相应的审批程序。

第十一条使用备用金的审批程序如下：1. 公司经营层提出备用金使用申请，包括所需金额、用途、时间、责任承担等内容；2. 财务部门审核资金是否充足；3. 相关部门审核备用金使用申请，包括用途合理性、安全性和流动性等；4. 执行备用金使用决策。

2024公司备用金管理制度范本[公司名称]备用金管理制度第一章：总则第一条：为规范备用金的使用和管理，保障公司资金的安全性和合理性，制定本制度。

第二条：本制度适用于公司各部门和员工，涉及备用金的使用和管理事宜均按照本制度执行。

第二章：备用金的定义和来源第三条：备用金是指公司临时准备的用于应对紧急情况或方便日常运营所需的资金。

第四条：备用金的来源可以是公司自有资金中划拨的一部分，也可以是外部借款、捐赠等。

第三章：备用金的使用第五条：备用金的使用应符合公司的经营需要和法律法规等相关要求，必须经过正式的申请和批准程序。

第六条：备用金的使用需提供相应的备用金使用申请表，并由相关部门负责人进行审核和批准。

第七条：备用金的使用应根据具体的用途进行分类，并明确资金的用途和金额。

第八条：备用金的使用需及时录入公司的财务系统，并按照相关制度进行报账和结算。

第四章：备用金的管理第九条：备用金应由财务部门进行专人负责管理，定期进行审核和监督。

第十条：备用金必须存放在指定的银行账户中，不得用于其他用途。

第十一条：对备用金的使用和余额应进行定期的监测和核对，确保资金的安全性和合理性。

第十二条：备用金的结余应经公司领导班子批准后进行调整和处理，不得私自使用或挪作他用。

第五章：违规处理第十三条：对于违反备用金管理制度的行为，将依据公司相关制度进行处理，并追究相关人员的责任。

第十四条：对于严重违规行为，可能会给予相应的经济处罚，并移交相关部门依法处理。

第六章：附则第十五条：本制度的解释权归公司所有，如有需要，将随时进行修订和调整，并经公司领导班子批准后生效。

（以上仅为参考范本，具体制度可以根据公司实际情况进行修改和完善）。

企业备用金管理制度
第1篇 h企业备用金管理制度
1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1、000元，以供日常零星开支之用。

2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。

3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。

4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。

5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。

6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。

7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。

8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。

备用金（现金）报表代替现金簿，备用金（各项费用）明细表代替费用明细账。

9.各部门各项费用应于发生当月报销。

10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。

备用金非常详细、完整，解决了我的燃眉之急。

定额备用金管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司内部备用金的管理，提高资金使用效率，根据《公司法》和《企业财务管理制度》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称定额备用金，是指公司为满足各部门日常经营活动中的零星开支、业务采购、差旅费等需要，按照规定的金额和用途，提前拨付给各部门，由专人负责保管和使用的资金。

第三条定额备用金的管理应遵循合法、规范、效率、安全的原则，确保资金的合理使用和有效监管。

第二章定额备用金的设立和管理第四条定额备用金的设立：公司财务部门根据各部门的预算和实际需求，制定定额备用金的标准和限额，报公司领导批准后实施。

第五条定额备用金的领取：各部门在财务部门核定的限额内，按照实际需要领取定额备用金。

领取人应为公司员工，并具备良好的信用和责任心。

第六条定额备用金的使用：各部门领用的定额备用金应严格按照预算和规定用途使用，不得挪作他用。

如有特殊情况需超出预算的，应提前向公司领导申请。

第七条定额备用金的报销：各部门在使用定额备用金时，应保留相关发票和凭证，并在规定时间内向财务部门报销。

报销时应提供完整的报销单据，包括发票、合同、付款凭证等。

第八条定额备用金的补充和调整：财务部门应定期对各部门的定额备用金使用情况进行审核，根据实际情况进行补充和调整。

第三章定额备用金的监督和检查第九条财务部门是定额备用金管理的主管部门，负责对定额备用金的使用情况进行监督和检查。

第十条各部门应建立健全内部控制制度，加强对定额备用金的管理和使用，确保资金的安全和有效。

第十一条公司定期对定额备用金的管理情况进行审计，发现问题及时纠正，确保资金的合法合规使用。

第四章违规处理第十二条任何部门和员工不得挪用定额备用金，不得虚报冒领或报销不合规的支出。

如有违反，一经查实，将按照公司的相关规定进行处理，并承担相应的法律责任。

第十三条对于因管理不善、核算错误等原因导致定额备用金损失的，应由责任部门和责任人承担相应的责任。

××公司备用金管理办法1.总则1.1为加强××有限公司(以下简称“公司”)备用金的管理，提高资金使用效率，减少资金占用，根据《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》等规章制度，结合公司实际，制定本办法。

1.2备用金，是指公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项，这些款项将专款用于支付与公司经济业务相关的事项。

1.3本办法适用于××公司及关联分/子公司。

2.备用金的管理2.1备用金分为零星备用金和定额备用金两类。

2.1.1零星备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借款的现金（包括现金支票），如办公费、差旅费、招待费及其他零星支出。

2.1.2定额备用金，是指公司员工因业务性质的重复性及相对固定性，需要长期占用一定量的备用金才能支持业务的开展而支出的款项，如确需用现金支付的部分办公用品、日常耗品采购等。

定额备用金采用限额核定制度，一定时期不得频繁变动，确属业务需要调整额度的，需重新提出申请经部门负责人和财务部核定后予以调整。

2.1.3公司会计核算设置备用金管理，备用金计入个人核算。

2.1.4备用金由财务部核算并负责监督；备用金借款个人（以下简称借款人）所在部门的部门负责人应督促本部门员工按期足额清理备用金。

2.1.5借款人应根据实际业务需要申请备用金；日常费用一般5 个工作日内核销；出差费用原则上最高借款限额3000元，特殊情况应以书面报告申请，并在出差返回后5个工作日内核销；项目实施费用原则上最高借款限额10000元，特殊情况应以书面报告申请，如非特殊情况零星备用金须在借款后15个工作日内核销；从借款之日起30天未进行报销或核销工作的借款，须本人重新填写新的借款申请单。

2.1.6财务部有责任对备用金借款人员进行定期提醒，以避免发生长期占用公司资金的情况。

2.1.7不准任何人以任何名义挪用或长期占用公司资金。

公司备用金管理办法
备用金管理
为了加强对备用金的管理，搞好备用金的会计核算，正确反映和监督备用金的使用，提高企业资金的利用率。

减少不合理的资金占用，严格财务制度，规范财务行为。

现将有关问题明确如下: 一、各单位、部门根据工作业务的需要，本着“必需、节约、安
全”的原则，可以申请领用一定数额的备用金，以保证工作之需。

二、各单位，部门认真填写备用金申请核定表(见附表)并于1
月15日前报送财务部门。

三、财务部门将根据综合情况核定备用金的使用定额，并给予借
支。

对于超定额使用的备用金，如无正当理由必须于文件下发15
日内归还。

四、因工作需要特殊情况下的临时借款，按照资金审批权限的规
定，经领导批准后，可以临时借支。

但必须及时报账，不准长借
不还，久拖不清。

五、领用备用金的部门或个人，必须按照规定的用途使用，不得
挪做它用。

若发生费用应在一周内报销、并由财务部门补足备用
金定额。

六、每年年终(12月31日前)，所有持有备用金的人员都必须及
时到财务部门转借手续。

对于不再需要持有的备用金必须还款手
续。

否则，财务部门将从工资中扣回，并视情节轻重给予通报批
评。

七、本制度经公司总经理办公会讨论通过，自颁布之日起执行。

八、本制度解释权在公司计划财务部。

附件:备用金申请核定
备用金申请核定表
单位: 年月日金额:元
姓申核用
名请定途备用金使用人金金
额额
填表人: 部门领导: 主管领导:
财务总监: 总经理:。