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附件:大连理工大学国内公务接待管理办法第一章总则第一条为规范大连理工大学国内公务接待管理，厉行勤俭节约，反对铺张浪费,党风廉建设,根据《党机关国内公务接待管理规定》、《教育部国内公务接待管理实施办法》、《大连市委办、大连市人民府办规范全市各级党机关公务接待食宿标准的》等文件精神,结合高校工作特点，立足学校实际,制定本办法。
第二条本规定适用于学校各学部（学院)、部,机关各职能部门及各直属单位的国内公务接待活动.第三条本规定所称国内公务，主要指上级部门及校外有关单位人员来我校视察工作、检查指导、考察调研、出席会议、合作交流等公务接待活动。
第四条国内公务接待应当坚持有利公务、务实节俭、严格标准、简化礼仪、高效透明、尊重少数民族风俗习惯、突出大连特色和我校特色的原则．第五条公务接待实行规范管理,分级分类对口接待。
校内各单位按归口接待原则负责公务接待。
第二章接待要求第六条公务接待严格执行接待审批制度.对能够合并的公务接待统筹安排，无公函或邀请函的公务活动和来访人员不予接待。
学部（学院）、部的公务接待活动由本单位主要负责人审批，机关各职能部门及学校各直属单位的公务接待活动由分管校领导审批。
第七条严格控制公务接待范围，不得用报销或者支付应由个人负担的费用。
不得要求将休假、探亲、等活动纳入国内公务接待范围。
第八条公务接待不得跨地区迎送,不得张贴悬挂标语横幅,不得组织师生迎送，不得铺设迎宾地毯,不得有意造势或搞夸张性.严格控制陪同人数，不得层层多人陪同.严禁干扰学校正常教学、科研、生活秩序．第三章接待标准第九条接待住宿应当严格执行差旅、会议管理的有关规定，优先安排在学校内部接待场所，按标准结算;确需在校外安排住宿的，依照国家标准,执行协议价格.住宿用房以标准间为主，接待省部级干部可以安排普通套间。
不得超标准安排接待住房,不得额外配发洗漱用品,不得在房间内摆放花篮和果篮。
第十条接待对象应当按照国家与大连市规定的伙食标准自行用餐。
大连理工大学预算管理办法2016年7月目录第一章总则 (3)第二章预算管理职权 (3)第三章预算编制原则 (4)第四章预算编制内容 (4)第五章预算编制程序 (6)第六章预算执行及调整 (8)第七章年度决算 (10)第八章预算的评价与监督 (10)第九章附则 (11)2第一章总则第一条为加强学校预算管理，强化学校对预算的分配、调控和监督职能，建立健全公开透明全面规范的预算体制，保障和促进学校各项事业发展,根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《高等学校财务制度》等文件精神,结合学校的具体情况，制定本管理办法.第二条预算年度自公历1月1日起,至12月31日止。
第三条预算收入和预算支出以人民币元为计量单位。
第二章预算管理职权第四条学校实行“统一领导、分级管理”的预算管理体制。
学校预算划分为校级预算和所属各级预算两个管理级次。
第五条学校党委常委会是学校预算管理的最高决策机构,负责审定学校部门预算、校内综合预算、预算调整、年度决算.第六条学校校长、主管财务副校长（或总会计师）负责审核学校部门预算草案、校内综合预算草案、预算调整草案、年度决算草案.第七条学校财务处是学校预算管理的职能部门,负责汇总及商谈调整各职能部门、学部学院、直属单位预算申请，编制学校部门预算草案、校内综合预算草案；负责编制预算调整方案草案、年度决算草案;依法按程序公开部门预算、年度决算；组织学校的预算执行，对预算执行进行监督考核.第八条学校各职能部门、学部学院、直属单位（以下简称“单位”）负责编制本单位年度预算以及由管理职能决定的涉及全校的预算项目；组织和监督本单位及由其管理职能决定的预算项目的执行，并接受学校有关部门的监督.第三章预算编制原则第九条学校预算编制应遵循“统一领导、量入为出、收支平衡、积极稳妥、统筹兼顾、保证重点”的总体原则。
收入预算的编制按照科学合理、积极稳妥、真实可靠原则，完整反映学校收入；支出预算的编制按照统筹兼顾、保障重点、勤俭节约原则，优先保证运行支出。
大连理工大学财务管理制度第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范校内财务行为，提高资金使用效益，促进学校事业发展，根据《事业单位财务规则》、《高等学校财务制度》和国家有关法律制度，结合我校实际情况，制订本制度。
第二条本制度中所称“校内各单位”，是指学校各学部、学院、系、部，机关各职能部门及各直属单位。
第三条学校财务管理的基本原则：坚持依法理财，严格执行国家有关财经法律、法规和财务规章制度；坚持厉行节约、勤俭办学的方针，努力提高资金使用效益；正确处理学校事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、学校和个人三者利益的关系。
第四条学校财务管理的主要任务：合理编制学校预算，有效控制预算执行，完整、准确编制学校决算，真实反映学校财务状况；依法多渠道筹集资金，努力节约支出；建立健全学校财务制度，加强经济核算，实施绩效评价，提高资金使用效益；加强资产管理，真实完整地反映资产使用状况，合理配臵和有效利用资产，防止资产流失；加强对学校经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。
第二章财务管理体制第五条学校实行“统一领导，分级管理”的财务管理体制。
学校财务工作实行校长负责制。
全校执行统一的财务会计制度和统一的经济分配政策，统一配臵财力资源。
第六条学校设臵财务处，作为学校单独的一级财务机构和财经管理工作的职能部门，在校长和财务主管副校长（或总会计师）的领导下，统一管理学校的各项财务工作，参与学校财经决策的讨论和有关规定的制定，对全校各类经济活动实施管理、核算和监督。
校内各单位所发生的一切经济业务，必须纳入财务处统一核算与管理。
第七条学校校内非独立法人的二级单位因工作需要设臵的财务机构，应当作为学校的二级财务机构。
二级财务机构应当遵守和执行学校统一制定的财务规章制度，并接受学校一级财务机构的统一领导、监督和检查。
第八条学校设臵的各级财务机构，必须配备具有从业资格的财会人员，财会人员应当具备与其工作岗位相适应的资格和能力。
附件：大连理工大学科研项目结题结账及结余经费管理办法第一章总则第一条为规范我校科研项目的结题结账工作和结余经费管理，提高科研项目结余经费的使用效益，根据科技部《关于严肃财经纪律，规范国家科技计划课题经费使用和加强监管的通知》（国科发财字[2005]462号）、教育部、财政部《关于进一步加强高校科研经费管理的若干意见》（教财[2005]11号）、国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见（国发[2014]11号）、《大连理工大学科技项目经费管理办法》（大工办发[2014]83号）等相关规定，结合我校实际情况，制定本办法。
第二条科研项目负责人及学校相关部门在科研项目结题结账及结余经费使用与管理中的职责如下：（一）科研项目负责人在项目结束后，应按要求准备相关资料，及时办理结题、结账，按规定使用结余经费，对科研项目的结题结账资料和经费使用的合法性、真实性、有效性承担经济和法律责任。
（二）科研项目所属学部（院系）对科研项目的结题结账及结余经费管理履行审核、监督职能。
对于学部及下设院系，以管理工作重心为标志划分，以学部为管理重心的，由学部进行审核监督；以学院（系）为管理重心的，由学院（系）进行审核监督。
（三）科学技术研究院负责科研项目的结题管理，按期督促项目负责人及时办理结题手续，审核科研项目结题资料及其他相关工作。
（四）财务处负责科研项目的结账和结余经费的管理，提供项目经费决算账务收支数据，清理结题项目经费应收应付等款项，并完成结余经费结转账务处理等工作。
（五）审计处和监察处负责科研项目结余经费使用的审计与监督，严格按照国家和学校有关规定执行。
第二章科研项目的结题第三条各类科研项目完成后必须及时办理结题手续，结题手续办理时限为结题日期后6个月以内完成，对于结题办理时限有明确时间要求的项目除外。
横向科研项目结题日期以合同或协议约定完成时间为准；纵向科研项目结题日期以任务书约定完成时间为准；对于未签订合同或协议、任务书的横纵向科研项目，结题日期以科研项目任务完成时间为准，具体由课题组在申请学校立项时确定完成时间。
附件：大连理工大学基建工程付款“两支笔”会签管理办法第一条为规范基建工程付款程序，提高工作效率，保证建设资金安全，根据2008年《中共中央纪委教育部监察部关于加强高等学校反腐倡廉建设的意见》、《教育部关于印发〈教育部直属高校基本建设管理办法（2017年修订）〉的通知》（教发[2017]7号），结合我校实际情况制定本办法。
第二条基建工程付款“两支笔”会签是指学校基建项目在支付款项时，经相关人员审核签字后，必须由主管基建副校长和主管财务副校长（或总会计师）共同审批后，财务部门方可付款。
第三条基建工程付款包括支付工程预付款、工程进度款、工程结算款、工程质量保证金、咨询服务费、招标代理费、法律顾问费和其他费用。
其他费用包括按照国家、省、市政策规定必须缴纳的各种费用、代替施工方缴纳的费用等；工程前期工作及后期竣工需要开支的各项费用，如：图纸复印费、晒图费、印花税等零星开支。
第四条基建工程付款在5万元以上（含5万元），由主管基建副校长和主管财务副校长（或总会计师）“两支笔”会签审批后，方可支付。
基建工程付款“两支笔”会签流程：（一）工程预付款、工程进度款、咨询服务类费用会签流程。
由乙方提出请款报告，基建处依据付款事项分别填写相应的工程款支付审批书（见附件1、2、3），合同主管人员或预算科科长在审批书中确认本次付款金额。
经合同主管人员、监理人员、基建处甲方代表、基建处工程科科长、预算科科长、基建工程项目负责人依次分别审核签字后，提交财务部门，由基建会计依据合同或工程结算额、已付款额及本次请款金额计算累计付款金额、支付比例，再提交基建处，由基建处处长审核签字，然后报主管基建副校长和主管财务副校长（或总会计师）会签审批，财务处主管基建财务副处长盖印后，基建会计审核付款。
基建处报销全过程跟踪审计项目进度款，须同时提供大连理工大学工程进度款审核汇总表（附件4）。
（二）工程质量保证金会签流程。
质保期后，由施工方提出书面请款报告，经使用单位、资产管理处、基建处等相关人员验收并在请款报告上签字确认后，基建处填写工程款支付审批书并在审批书确认付款金额，付款审批流程与本条（一）相同。
附件：大连理工大学科技项目经费管理办法第一章总则第一条为规范对学校科技项目经费的管理,提高资金使用效益，提升学校科技创新和服务能力，根据国家现行各类科技项目经费管理规定，结合学校实际，制定本办法.第二条科技项目经费按照来源性质划分为纵向经费和横向经费两类。
纵向经费是指以大连理工大学名义承担的国家科学技术部、国家自然科学基金委员会、教育部、中央其它各部委以及各级省市政府等资助的研究项目取得的经费。
横向经费是指以学校名义承担的国内各类企事业单位(企业、政府机关、其它科研院所等）、个人及国外政府企业资助委托与合作研究项目经费。
第三条我校取得的各类科技项目经费，不论资金来源渠道,均为学校收入，必须全部纳入财务处统一管理、独立建账、集中核算，并实行专款专用.第四条科技项目经费的使用必须符合国家的政策法规和学校的有关政策规定。
项目负责人应本着精打细算、厉行节约的原则，合理有效地使用经费。
第二章经费的管理职责第五条建立健全科技项目经费管理责任制。
进一步明确学校主管领导、相关职能部门和项目负责人在科技项目经费使用与管理中的权限和职责。
在校长领导下，由分管财务和分管科技工作的校领导总体负责全校科技项目经费的管理。
第六条财务处是学校科技项目经费管理的主要部门，负责科技项目经费的财务管理、会计核算和项目预、决算的编报指导及审核工作，监督项目组按照项目立项通知书（任务书、预算书）或合同约定以及有关财经法规合理使用科技项目经费。
第七条科学技术研究院是学校科技工作的主管部门，负责科技项目管理、技术合同管理等事项,配合财务处做好科技项目经费管理的有关工作.第八条项目负责人作为项目经费使用和管理的第一责任人，负责编制科技项目经费预算和决算，按照规定使用经费，及时办理科技项目结题及经费结账手续，并对科技项目经费使用的真实性、有效性承担经济和法律责任.第九条财务处和科学技术研究院应不定期检查经费使用情况。
科技项目应接受主管部门的监督检查和审计。
附件：大连理工大学公务卡实施方案为加快推进学校公务卡结算业务，提高支付透明度，加强预算执行管理。
根据财政部关于《中央预算单位公务卡管理暂行办法》（财库〔2007〕63号）、国务院关于《改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》国发〔2014〕11号和财政部、科技部《关于中央财政科研项目使用公务卡结算有关事项的通知》（财库〔2015〕245号）等文件的有关规定，以及近期学校接受各类审计、财务专项检查提出的有关公务卡整改意见要求，结合我校实际情况，制定本实施方案。
一、推行公务卡的重要意义推行公务卡是深化完善国库集中支付改革，健全现代财政国库制度的重要举措。
公务卡作为现代化的支付结算工具，对提高财政资金使用的透明度，减少日常财务报销当中的现金支付行为，强化财政动态监控，从源头上防治腐败有着重要意义。
财政部要求中央高校要全面落实公务卡制度改革，健全完善公务卡管理制度，推行公务卡强制结算目录制度；教育部为贯彻落实公务卡制度改革，加快推进实现公务卡结算，将高校的财政拨款、财务绩效考核与公务卡落实情况挂钩，并作为高校财务管理评价水平的重要考核内容。
规定各高校于2016年内必需实现公务卡结算；科技部要求严格落实中央财政科研项目经费使用公务卡结算要求。
将公务卡使用情况作为科研项目结题验收的重点检查内容，并纳入科研信用管理范围，与学校、项目负责人和参加者的科研信用记录挂钩。
为此，学校将“加快实施公务卡结算业务”作为2016年学校重点推进工作之一，要求年底前必须完成。
二、工作内容及时间安排（一）成立学校公务卡推进工作领导小组。
为加强公务卡实施工作的领导，指导、监督各项工作的顺利开展，成立大连理工大学公务推进工作领导小组。
校长任组长，分管财务的副校长任副组长。
小组成员由财务处、人事处、科学技术研究院、监察处、审计处、研究生院、离退休处、盘锦校区、开发区校区等有关单位（部门）负责人组成。
（二）确定发卡银行。
根据《中央预算单位公务卡管理暂行办法》中选择发卡银行的原则和要求：发卡行应为预算单位零余额账户的开户行。
附件：大连理工大学国内公务接待管理办法第一章总则第一条为规范大连理工大学国内公务接待管理，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，根据《党政机关国内公务接待管理规定》、《教育部国内公务接待管理实施办法》、《中共大连市委办公厅、大连市人民政府办公厅关于规范全市各级党政机关公务接待食宿标准的通知》等文件精神，结合高校工作特点，立足学校实际，制定本办法。
第二条本规定适用于学校各学部（学院）、部，机关各职能部门及各直属单位的国内公务接待活动。
第三条本规定所称国内公务，主要指上级部门及校外有关单位人员来我校视察工作、检查指导、考察调研、出席会议、合作交流等公务接待活动。
第四条国内公务接待应当坚持有利公务、务实节俭、严格标准、简化礼仪、高效透明、尊重少数民族风俗习惯、突出大连特色和我校特色的原则。
第五条公务接待实行规范管理，分级分类对口接待。
校内各单位按归口接待原则负责公务接待。
第二章接待要求第六条公务接待严格执行接待审批制度。
对能够合并的公务接待统筹安排，无公函或邀请函的公务活动和来访人员不予接待。
学部（学院）、部的公务接待活动由本单位主要负责人审批,机关各职能部门及学校各直属单位的公务接待活动由分管校领导审批。
第七条严格控制公务接待范围，不得用公款报销或者支付应由个人负担的费用。
不得要求将休假、探亲、旅游等活动纳入国内公务接待范围。
第八条公务接待不得跨地区迎送，不得张贴悬挂标语横幅，不得组织师生迎送，不得铺设迎宾地毯，不得有意造势或搞夸张性宣传。
严格控制陪同人数，不得层层多人陪同。
严禁干扰学校正常教学、科研、生活秩序。
第三章接待标准第九条接待住宿应当严格执行差旅、会议管理的有关规定，优先安排在学校内部接待场所，按标准结算；确需在校外安排住宿的，依照国家标准，执行协议价格。
住宿用房以标准间为主，接待省部级干部可以安排普通套间。
不得超标准安排接待住房，不得额外配发洗漱用品，不得在房间内摆放花篮和果篮。
附件：大连理工大学科研项目结题结账及结余经费管理办法第一章总则第一条为规范我校科研项目的结题结账工作和结余经费管理，提高科研项目结余经费的使用效益，根据科技部《关于严肃财经纪律，规范国家科技计划课题经费使用和加强监管的通知》（国科发财字[2005]462号）、教育部、财政部《关于进一步加强高校科研经费管理的若干意见》（教财[2005]11号）、国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见（国发[2014]11号）、《大连理工大学科技项目经费管理办法》（大工办发[2014]83号）等相关规定，结合我校实际情况，制定本办法。
第二条科研项目负责人及学校相关部门在科研项目结题结账及结余经费使用与管理中的职责如下：（一）科研项目负责人在项目结束后，应按要求准备相关资料，及时办理结题、结账，按规定使用结余经费，对科研项目的结题结账资料和经费使用的合法性、真实性、有效性承担经济和法律责任。
（二）科研项目所属学部（院系）对科研项目的结题结账及结余经费管理履行审核、监督职能。
对于学部及下设院系，以管理工作重心为标志划分，以学部为管理重心的，由学部进行审核监督；以学院（系）为管理重心的，由学院（系）进行审核监督。
（三）科学技术研究院负责科研项目的结题管理，按期督促项目负责人及时办理结题手续，审核科研项目结题资料及其他相关工作。
（四）财务处负责科研项目的结账和结余经费的管理，提供项目经费决算账务收支数据，清理结题项目经费应收应付等款项，并完成结余经费结转账务处理等工作。
（五）审计处和监察处负责科研项目结余经费使用的审计与监督，严格按照国家和学校有关规定执行。
第二章科研项目的结题第三条各类科研项目完成后必须及时办理结题手续，结题手续办理时限为结题日期后6个月以内完成，对于结题办理时限有明确时间要求的项目除外。
横向科研项目结题日期以合同或协议约定完成时间为准；纵向科研项目结题日期以任务书约定完成时间为准；对于未签订合同或协议、任务书的横纵向科研项目，结题日期以科研项目任务完成时间为准，具体由课题组在申请学校立项时确定完成时间。
理工大学本科生学分制收费管理暂行办法为适应我校教学管理改革，进一步完善学生收费管理办法，规收费行为，根据《关于明确高等学校学费标准管理有关政策问题的通知》（辽价发[2004]105号）、《关于对师大学等普通高等学校试行学分制收费的批复》（辽价函[2008]204号）和国家发改委《关于加强高等学校学分制收费管理的通知》（发改价格[2006]702号）以及学校相关文件规定，特制定本学分制收费管理暂行办法。
第一章总则第一条学分制收费是指按学生修读的学分数计收学费的教育收费管理制度。
实行学分制收费后，学生学费由专业学费和课程学分学费两部分组成。
学生正常完成所在专业规定最低的学分所缴纳的学分学费（不含重修、复修课程及修读教学计划以外课程的学分学费）、专业学费总额不高于实行学年制的学年学费总额（见附件）。
第二条学生在每学年开学初，按所学专业学年学费标准收取学费，学年结束时按专业学费和学分学费结算。
第三条本管理办法适用于在籍的全日制本科生、预科生。
第二章注册与选课第四条在籍学生注册时间为每学期开学两周。
秋季学期按规定缴纳学费后方可进行注册，未缴纳学费的学生不予注册，并且不能修读下学期课程；春季学期无需缴纳学费，按时注册即可。
新生的入学注册时间由学校统一安排。
第五条家庭经济困难的学生，经审批可办理暂缓注册手续。
暂缓注册学生在秋季学期第15周完成缴费注册手续。
第三章缴费标准及办法第六条学分制收费按照专业学费和课程学分学费两部分计收。
专业学费按学年计收，学分学费按学生所修课程的学分计收。
各专业学分学费及专业学费收费标准见附件。
第七条凡提前毕业的学生，按学期免收相应时间的专业学费。
延期修读的学生，按学期收取相应时间的专业学费。
第八条经批准本科结业的学生，可以在结业后一年申请所欠课程的考核机会，并按照正常标准缴纳学分学费，但不交纳专业学费。
第九条有补考且未通过的课程，将在下学期初有一次免费补考机会。
补考后仍不及格需要重修该门课程的，以及学生辅修、复修的课程（指已通过该课程而继续选修该课程的），按选课学分收取学分学费。
大连理工大学货币资金管理办法第一章总则第一条为加强学校货币资金管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理条例》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范—货币资金（试行）》、《教育部财政部关于进一步加强直属高校资金安全管理的若干意见》（教财[2004]38号）等法律法规，以及《大连理工大学经济责任制》《大连理工大学“三重一大”制度规定（试行）》等有关规定，结合我校财务管理实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。
第三条本规定适用于校内各级财务机构。
城市学院、后勤等二级财务机构在不违反本规定的前提下，可结合本单位实际情况制定本单位的货币资金内部控制制度，并报财务处备案。
第四条学校各管理层的经济责任1.校长是学校的法定代表人，对学校货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负总责；2.主管或协助校长分管财务的校领导对学校货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负有直接领导责任；3.财务处处长对本处的货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金安全完整负有直接领导责任，对二级财务机构的货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金安全完整负有监督指导责任；财务处分管处领导对所分管科室的货币资金安全完整负有直接领导责任；各科科长对本科的货币资金安全完整负有直接领导责任；经办人员对所分管的货币资金安全完整负有直接责任；4.设有二级财务机构的单位负责人对本单位的货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金安全完整负有直接领导责任；二级财务机构的财务负责人对本部门的货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金安全完整负有直接领导责任；经办人员对所分管的货币资金安全完整负有直接责任；5．审计处对各级财务机构的货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负有监督指导责任。
第二章岗位分工第五条货币资金核算岗位设置按不相容职务相分离的原则，设置出纳(现金出纳、银行出纳)、出纳复核岗位。
第六条货币资金岗位职责范围和工作要求1.出纳（现金出纳、银行出纳）岗位负责保管库存现金、银行支票等有编号的银行结算凭证、业务专用章及本人名章，办理货币资金结算和收付业务；2.出纳复核岗位负责审核货币资金收支原始凭证，对货币资金的账簿记录和实际金额进行核对，检查出纳员开出的银行结算票据金额、日期、单位、账号、开户行等是否正确，审核网上银行、国库支付的金额、单位、账号、开户行、授权支付码是否正确。
3.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第七条各岗位应按照各自的职责、分工和权限负责管理货币资金，确保相互制约和监督，不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第八条配备合格的人员办理货币资金业务，并根据工作需要进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第三章授权批准第九条审批权限的规定1.使用学校各类经费，单笔借款或报销金额达到一万元以上（含一万元）十万元以下（不含十万元）须经会计科科长审批；单笔借款或报销金额十万元以上（含十万元），须经财务处副处长或处长审批；2.使用“985”工程、“211”工程、行动计划专项资金，须经财务处副处长或处长审批；3.使用学校外汇额度的支付事项，须经财务处副处长或处长审批；4.单笔现金支票十万元以上（含十万元）或单笔银行转账三十万元以上（含三十万元），必须在银行结算单据上加盖银行预留印鉴（大小印），同时必须加盖财务处副处长或处长在银行备案的印章；5.职能部门在预算经费中报销接待费、餐费、礼品等特殊事项支出，或单笔借款或报销金额一万元以上（含一万元），须经其主管校长审批。
第十条审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
第十一条经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
第十二条学校重要货币资金支付业务，实行集体决策和审批，并建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。
第十三条严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
第十四条货币资金支付业务程序（一）支付申请及审批。
学校有关部门或个人用款时，应当注明款项的用途、金额、支付方式等内容，经费审批人按其职责、权限和相应程序进行审批。
（二）支付复核。
审核会计对借款单进行审核制单，复核货币资金支付批准的范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。
复核会计复核无误后，交由出纳人员办理支付业务。
（三）办理支付。
出纳人员根据复核无误的记账凭证，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
第四章现金管理第十五条现金的管理（一）现金管理由现金出纳岗位负责，现金出纳必须严格执行国务院颁布的《现金管理暂行条例》，不准超现金库存限额，不准白条抵库，不准擅自借支、挪用现金，不准坐收坐支，不准编造用途或利用账户替其他单位和个人套取现金，不准保留账外现金。
（二）现金使用范围1.支付给职工（含临时工）的工资、津贴、各种奖金、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出；2.各种社会保障支出，包括医药费、抚恤金、丧葬费、退职费等；3.学生事务开支，包括奖学金、助学金、贷学金、政策性补贴以及学生活动费等；4.个人劳务报酬；5.出差人员必须随身携带的差旅费和备用金；6.结算起点（1000元）以下的零星开支。
7.中国人民银行规定确需支付现金的其他支出等。
不属于上述范围的开支，应通过银行办理转账结算。
（三）现金收付业务处理的具体规定：1.按规定的现金使用范围开支现金；2.每日结账后，出纳根据现金收付日报表，盘点库存现金，并填制现金库存表。
如有长短款，应及时报告单位负责人并查明原因予以更正，做到日清月结，账款相符。
3.零星采购开支特殊情况超过现金支付限额（1000元）结算起点的，经办人须写明原因并由经费审批人签字，经财务负责人审批签字同意后方可报销；4.各基层财务主管应不定期检查核对库存现金，每次检查要有记录；各级财务机构负责人应定期或不定期地抽查库存现金和检查记录，发现问题，及时纠正。
（四）库存现金限额由财务处向开户银行申请核定，核定后应当严格遵守。
二级财务机构根据实际情况申请库存现金限额，经主管财务负责人审批后送财务处备案。
超过限额的现金，必须及时送存银行。
第十六条单位现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出。
因特殊情况需坐支现金的，应事先报经开户银行审查批准。
单位借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。
第十七条单位取得的货币资金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。
第五章银行账户、银行存款、国库资金及银行贷款的管理第十八条银行账户的管理1.财务处是学校银行账户管理的归口部门，统一办理本级及二级财务机构银行账户的开立、变更、撤销手续，并负责对银行账户进行管理。
2.学校银行账户的设置、开立、变更与撤销，必须严格执行《教育部直属高校和事业单位银行账户管理暂行办法》（教财[2004]19号）、《大连理工大学银行账户管理实施细则》（大工办发[2009]1号）的有关规定。
3.学校财务处有权定期检查、清理二级财务机构银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时处理。
4.严格遵守人民银行的结算制度和结算纪律，接受开户银行的监督。
不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。
5.必须严格贯彻执行有关账户的管理规定，任何单位和部门不得将收入的款项“公款私存”或借用、套用其他单位的银行账户存储。
第十九条银行存款、国库资金、银行贷款管理1.各类银行活期存款转存同行定期存款业务（包括定期存款到期续存）经本单位财务负责人或分管科室的处领导审批后办理；2.国库集中支付包括计划管理、额度支付。
计划管理由财务科负责，每月分别由专人进行国库资金使用计划的申请、审核报送。
额度支付由会计科负责，出纳复核人员审核录入金额、单位、账号、开户银行、国库集中支付码等的正确性，加盖银行预留印鉴。
3.银行存款、国库支付零余额帐户等按帐户分别设置日记账，按月将银行存款日记账与银行对账单、国库支付零余额账与财政国库核对，对账由指定的会计人员负责，如有未达账项，必须编制银行存款余额调节表，保证银行存款日记账与银行对账单核对相符。
4.执行资金管理的“双签”制度。
每月对账单及银行存款余额调节表，经对账人员、业务主管分别签字后，财务处长审核签字，再交由本校的审计部门负责人复核签字，并报经主管财务的校长审签后与当月的会计凭证一同保存。
第二十条学校各银行帐户间的转账业务须经财务处长批准后方可办理。
第二十一条银行贷款的新增、续贷、转贷根据教育部有关文件要求上报上级主管部门审批备案。
第六章票据及印章的管理第二十二条银行票据管理（一）银行票据包括转帐支票、银行汇票、电汇凭证、现金支票、现金缴款单等。
银行票据由专人负责购买，并认真登记保管，设立登记薄，及时登记票据的购入、使用和注销情况。
（二）银行票据的管理和签发，由出纳人员担任，其他人员不能兼任票据的签发工作。
（三）银行票据必须依据审核无误的结算凭证签发。
签发时，应当详细填写签发日期、收款单位(或收款人)、款项的用途和金额大小写，收款单位应与发票上的财务专用章或借款单注明的收款单位一致，不准签发没有真实业务或无日期、无用途、无金额的支票。
办事人员领用支票，要在存根上签名，对领出的银行票据要妥善保管，如有丢失，责任自负。
（四）签发的银行票据必须交指定的印章保管人审核，加盖印章后生效；对收到的各种银行票据，应及时送存银行。
对开出的支票存根和从银行取得的各种付款凭证，要和原始发票一起作为原始凭证入账，并附在记账凭证后面。
对填错的银行票据，要加盖“作废”戳记，并妥善保管。
第二十三条印鉴、电子密钥管理银行预留印鉴必须实行专人分别管理。
负责保管财务专用章的会计人员不得兼管发票、收据等票据。
严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
网上银行电子密钥由专人保管。
第七章监督检查第二十四条财务处有权指定人员定期或不定期对本部门及二级财务机构的现金、银行存款及银行票据进行检查，对编制的现金盘点表和银行存款余额调节表进行复核和查对，并记录检查情况。
