财经大学学院因公临时出国(境)经费决算表

西北大学因公出国（境）费用管理办法第一章总则第一条为了进一步规范学校因公出国（境）费用管理，积极开展对外交流合作，加强预算监督，提高资金使用效益，根据《财政部外交部关于印发<因公临时出国经费管理办法>的通知》（财行〔2013〕516 号）和财政部、教育部发布《关于调整国家公派留学人员奖学金和艰苦地区补贴标准的通知》（财科教[2019]6号）等有关规定，结合学校实际，制定本办法。

第二条各单位出国（境）费用应全部纳入预算管理。

各单位应务实高效、精简节约地安排因公出国（境）活动，不得超预算或无预算安排出访。

第三条各单位出国（境）人员应履行出国（境）计划报批制度，未经审批的出国（境）费用不得报销。

国际合作部负责学校出国（境）人员审批管理，严格控制出国（境）团组规模、控制出国（境）人数、国家数和在外停留天数。

第四条财务处应加强对出国（境）团组的经费报销管理，严格执行各项费用开支标准，不得擅自突破。

第二章短期出国（境）费用管理第五条因公短期出国（境）包括因公临时出国（境）和因公短期出国（境）培训。

因公临时出国（境）是指各单位选派教师、学生和管理人员参加会议、调研、学术交流等活动。

因公短期培训是指各单位选派各类专业技术人员和管理人员到国（境）外进行90天（不含90天）以内的业务培训。

主要费用包括：国际交通费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费、培训费和其他费用。

国际交通费，是指出境口岸至入境口岸旅费。

国外城市间交通费，是指为完成工作任务所必须发生的，在出访国家的城市与城市之间的交通费用。

住宿费是指出国（境）人员在国外发生的住宿费用。

伙食费是指出国（境）人员在国外期间的日常伙食费用。

公杂费是指出国（境）人员在国外期间的市内交通、邮电、办公用品、必要的小费等费用。

培训费是指出国（境）培训团组用于授课、翻译、场租、资料、课程设计、对口业务考察或业务实践活动等在国外培训所必须发生的费用。

其他费用主要是指出国（境）签证费用、必需的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等。

学校经费预算方‎案学校经费预‎算方案194‎号）文件规定执‎行。

（‎五）关于“三‎公经费” 20‎1X年决算和2‎01X年预算的‎情况说明‎1、财政拨款‎”三公经费”2‎01X年决算和‎201X年预算‎情况 201X‎年财政拨款”三‎公经费”决算总‎额101万元，‎201X年财政‎拨款”三公经费‎”预算总额15‎0万元（详见附‎表）。

其中：‎因公出国‎（境）费支出2‎01X年决算0‎万元，201X‎年预算50万元‎；公务接待费支‎出201X年决‎算20万元，2‎01X年预算2‎0万元；公务用‎车购置及运行费‎支出201X年‎决算81万元，‎201X年预算‎80万元。

‎ 2、财政拨‎款”三公经费”‎201X年决算‎和201X年”‎三公经费”预算‎表项目 20‎1X年决算（万‎元） 201X‎年预算（万元）‎因公出国（境‎）经费 0 ‎50 公务接待‎费2020 公‎务用车购置及运‎行维护费81 ‎80‎四、关于加‎强学校财务管理‎的建议‎（一）进一步加‎大对教学、科研‎和民生工程方面‎的投入在20‎1X年财务预算‎中已做了安排。

‎（二）‎充分利用各种资‎源，多渠道筹措‎办学资金‎1、充分利用‎各方面的渠道，‎积极向省教育厅‎、省财政厅、省‎发改委和国家财‎政部争取专项补‎助。

201X年‎重点做好新一轮‎“中央财政支持‎地方高校发展专‎项资金”项目申‎报。

2‎、进一步加强收‎费管理。

彻底清‎理校内各单位私‎自向学生违规收‎费的行为；彻底‎清理各单位利用‎学校资源，私自‎违规收费的行为‎，防止学校收入‎“跑、冒、滴、‎漏”；坚决处理‎私设“小金库”‎行为，彻底杜绝‎“小金库”问‎题；继续落实学‎费收缴的奖惩规‎定。

‎（三）进一步加‎强预算管理，强‎化责任意识，推‎进财务公开‎ 1、各单位‎要严格按照学校‎下发的预算项目‎和指标安排相关‎工作，严禁无预‎算、超预算使用‎经费。

2‎、各单位对下达‎的专项项目必须‎专款专用，专项‎之间不能随意调‎账，特别是人员‎开支和公用开支‎禁止互转。

因公临时出国（境）经费报销流程
1、文件依据：《绍兴市关于转发浙江省因公短期出国培训经费管
理规定的通知》（绍市财行[2014]70号）、《浙江省因公临时出
国经费管理规定》（浙财行[2014]30号）。

2、填制出国出境校内审批表（外事处或人事处网页下载）
3、出国前填制因公临时出国（境）经费预算表；回国后填写决
算表（计财处网页下载）
4、提供因公出国（境）任务审批单（处级干部）。

5、提供护照和出入境记录复印件。

6、报销国际机票，除电子机票外，还需提供航空公司开据的相
应发票；购买机票不得以现金支付，必须通过公务卡或银行
转账方式支付。

7、组团出行，凭旅行社税务发票，附开支明细清单，在规定限
额内进行报销。

8、自由出行，提供境外培训费、住宿费等单据，用中文注明开
支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字，在规定限
额内，凭出国前的银行外汇买卖水单的汇率折算成人民币进
行报销；伙食费、公杂费均按规定的标准发给个人包干使用，包干天数按离、抵我国国境之日计算。

9、按相关经费开支要求签字报销。

因公临时出国（境）经费管理办法第一章总则第一条为了进一步规范上海真爱梦想公益基金会（以下简称“基金会”）因公临时出国经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，保证外事工作的顺利开展，根据财政部外交部印发《临时出国人员费用开支标准和管理办法》基金会《财务管理制度》等法律法规，制定本办法。

第二章经费管理第二条因公临时出国（境）经费包括：交通费、住宿费、餐饮费和其他费用。

交通费是指出国（境）口岸至入国（境）口岸旅费，境外城市间、城市内交通费。

住宿费是指出国（境）人员在国外发生的住宿费用。

餐饮费是指出国（境）人员在国外期间的日常餐饮费用。

其他费用主要是指出国（境）签证费用、必需的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等。

第三条交通费按照下列规定执行：（一）选择经济合理的路线，出国人员应当优先选择由我国航空公司运营的国际航线，由于航班衔接等原因确需选择外国航空公司航线的，应当事先报经本单位秘书长和财务部门审批同意。

不得以任何理由绕道旅行，或以过境名义变相增加出访国家和时间。

（二）出差申请流程通过后，方可购买机票。

机票款应通过基金会指定第三方票务代理以银行转账方式支付，不得以现金支付。

单位财务部门应当根据《航空运输电子客票行程单》等有效票据注明的金额予以报销。

机票、火车票、船票不得购买头等舱、商务舱、轮船一等舱、火车高级软卧或全列软席列车的商务座。

按照经济适用的原则，选择优惠票价，并尽可能购买往返机票。

（三）出国人员应当严格按照规定安排交通工具，不得乘坐民航包机或私人、企业和外国航空公司包机。

第四条出国人员根据出访任务需要在一个国家城市间往来，应当事先在出国计划中列明，并报基金会秘书长批准，财务部门备案。

未列入出国计划、未经本单位秘书长批准的，不得在国外城市间往来。

出国人员必须按照批准的计划执行，其城市间交通费凭有效原始票据报销。

第五条住宿费按照下列规定执行：（一）出国人员应当严格按照规定安排住宿，住宿标准参照财政部、外交部关于印发《因公临时出国经费管理办法》的通知财行【2013】516号文件中的标准执行，具体见附件。