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工程项目投资与融资说课稿工程项目投资与融资说课稿土木工程系薛传珍今天说课的课题是《工程项目投资与融资》我将以“教什么，怎么教，为什么这样教”为思路，从教材分析、教法学法分析、教学过程分析和评价分析4个方面来谈谈我对教材的理解和教学的设计，敬请各位专家、评委批评指正。
《工程项目投资与融资》说课内容一、课程性质、地位、目标二、教学资源三、学情分析四、教学设计五、教学方法和手段六、考核方式七、教学效果一、课程性质、地位、目标01课程性质02课程地位03课程目标04教学重难点及突破课程性质——《工程项目投资与融资》是工程类专业的一门重要的课程，是工程管理、工程造价等专业的核心课程之一，是一门实践性较强的专业必修课。
在第五学期开设课程地位：前期课程————《财务管理学》、《经济学》以及《工程管理学》等课程。
工程项目投资与融资————建筑工程管理专业基础课程后续工作————配合各种案例分析，提高学生的实践操作能力。
学生走出校园定岗实习。
课程目标：培养目标知识目标——掌握工程项目投资与融资管理与决策的相关理论、方法。
技能目标——运用工程项目投资与融资管理与决策的这些理论和方法进行工程项目投资与融资的使用技能。
素质目标——培养学生分析和解决问题的能力。
培养工程建设领域全过程项目管理的复合型高级管理人才。
教学重难点及突破课程重点：工程项目投资管理和决策的基本内容、工程项目融资管理与决策的基本内容，在教材中第一、二、四、五章是重点课程难点：工程项目投资决策与融资决策，主要因为这两部分既是核心重点内容，又涉及实际的工作，且阐述比较抽象难点突破方法：必须与前期所学的课程有机结合起来。
理论学习与实践有机结合起来。
二、教学资源1.教材《工程项目投资与融资》主编：汤伟钢、李丽红出版社：人民交通出版社教材内容：优势：既有必要的基础理论，又大量的案例分析；另外还有专业词汇的中英文对照表，利于提升学生的研究能力。
不足：内容较多，高职学生理解起来有一定难度。
第三章工程工程投资决策P2start❖工程投资决策的分析与评价❖工程投资估算❖工程经济分析的根本方法P2endP3start第一节工程投资决策的分析与评价工程工程投资决策是指投资者根据设定的投资目标，在调查研究的根底上，对工程建立的必要性和可行性进展多方面的技术分析，对工程的建立方案进展评价与选择的过程。
一个工程成功与否，很大程度上取决于工程规模是否合理，采用工艺是否可靠和先进，地点是否适宜，这些因素都是在投资决策的过程中确定的。
为了到达工程的经济效果，必须采用科学的程序与方法。
一、工程投资决策的阶段划分工程决策分析与评价一般分为四个阶段：〔一〕时机研究：是投资活动的起点，对政治环境分析寻找投资时机。
为初步可行性研究打根底。
内容一般包括：对投资环境客观分析，经营目标和战略分析，资源条件分析，研究结论比拟粗略，投资估算误差范围在30%。
〔二〕初步可行性研究：或叫“预可行性研究〞或“前可行性研究〞内容和可行性研究相似，资料的内容和研究深度不同，投资估算误差在20%。
〔三〕可行性研究：或叫“详细可行性研究〞或者“最终可行性研究〞。
投资估算误差范围控制在10%。
〔四〕工程评估与决策：由咨询机构和专家对可行性研究进展审核，做出最终的投资决策。
P3endP4start二、可行性研究的主要内容可行性研究的内容可归纳为市场研究、技术研究和效益研究三个方面，它们分别从工程建立的必要性、技术上的可行性、经济上的合理性角度给出相应的研究结论。
可行性研究报告的具体内容包括：〔一〕市场预测市场预测的研究内容主要有：1．市场现状调查2．资源条件评价3．建立规模与产品方案研究4．场址选择P4endP5start5．技术方案、设备方案和工程方案6．原材料燃料供给7．总图运输与公用辅助工程8．环境影响评价9．劳动平安卫生与消防10．组织机构与人力资源配置11．工程实施进度P5endP6start12．投资估算13．融资方案14．财务评价15．国民经济评价16．社会评价17．风险评价18．研究结论与建议P6endP7start第二节工程投资估算❖一、建立投资估算什么是投资估算：投资估算是指在建立工程整个投资决策过程中，依据已有的资料，运用一定方法和手段，对建立工程全部投资费用进展的预测和估算。
第一章工程项目投资与融资概述P2start工程项目投资概述工程项目融资概述P2endP3start第一节工程项目投资概述一、工程项目投资的含义与特点（一）工程项目的含义与特征1、工程项目含义：项目是指那些作为管理对象，在一定约束条件下（限定的资源、时间、质量等）完成的具有特定目的的一次性任务。
项目具有任务一次性、目标明确性和管理对象整体性特征，重复、大批量的生产活动及其成果，不能称作“项目”。
P3endP4start建设工程项目的基本特征：❖有明确的项目组成：建设工程项目在一个总体设计或初步设计范围内，由一个或者若干个相互有内在联系的单项工程组成，建设建设中实施统一核算，统一管理。
❖在一定约束条件下，以形成固定资产为特定目标：这里所指的约束条件主要有三方面：一、时间约束，要求有适宜的建设工期；二、资源约束，要求有确定的投资限制；三、质量约束，要求有预期的生产能力、技术水平或者使用效益。
❖需要遵循必要的建设程序和经过特定的建设过程，且是一个有序的全过程❖具有投资限额标准。
只有达到一定的限额投资才能作为建设项目，低于限额标准的称为零星固定资产购置。
❖按照特定的任务，具有一次性的组织形式P4endP5start2、工程项目建设程序我国的工程项目建设程序分为六个阶段，即项目建议书阶段、可行性研究阶段、设计工作阶段、建设准备阶段、建设施工阶段和竣工验收交付使用阶段。
其中项目建议书阶段和可行性研究阶段被称为“项目决策阶段”，项目的设计、施工，直至项目交付使用被称为“项目实施阶段”，项目交付使用后称为“项目使用阶段”。
项目决策、实施、使用阶段合称为“项目全寿命周期”。
项目建议书阶段：项目建议书是建设单位向国家提出的要求建设某一项目的建议文件，是对建设项目的轮廓设想，是拟建项目的大方面和可能性考虑。
可行性研究阶段：建议书经批准后下一步要进行可行性研究，对建设项目在技术和经济上是否可行进行研究和论证，为项目决策提供依据。
工程项目投资与融资课件 (一)工程项目投资与融资课件，作为一种重要的教育资源，具有极高的学术含义和实用价值。
在工程投资和融资的过程中，管理者需要正确把握资金的变化趋势、掌握投资和融资的基本理论、方法和技巧，才能有效提高工程项目的投资效益和融资能力。
本文旨在阐述工程项目投资与融资课件的作用及其应用。
一、工程项目投资与融资课件的作用：1. 增强学习者的理论实践能力。
工程项目投资与融资课件详细讲解了正式、小规模、加速的投资进程，分析了投资风险和控制技术，还涉及了金融、证券和其他投资途径。
这些信息对于学习者及时了解市场、拓展融资渠道，制订有效的投资计划，提高投资决策和风险控制能力都十分重要。
2. 降低管理成本。
工程项目投资与融资课件结合大量实例案例进行讲解，将投资和融资的电子手册海量资讯融合在一起，让学习者从课件中获取高质量的学习资源。
工程项目投资与融资课件利用网络技术通过互动课堂、在线交流、QQ群、邮件等方式让管理者更好的集中时间，降低管理成本，提高管理效率。
3. 提高综合素质。
工程项目投资与融资课件整合了技术、管理、市场营销等多种知识，提高了学习者的综合素质和跨领域综合能力。
管理者可以通过学习此类课件，获得更广泛的技术、经验、文化等，更快地进行竞争，并在竞争市场中占据领先优势。
二、工程项目投资与融资课件的应用1. 教育应用。
工程项目投资与融资课件可以在高校或企业内作为工程、商务和管理类课程的教材进行授课。
在课堂上，通过工程案例分析和课件演讲，教授学生有关投资与融资的知识，帮助学生逐步提高投资融资方面的理论和实践能力。
2. 培训应用。
工程项目投资与融资课件可以用于企业内部投资融资培训，为企业高层管理人员提供针对性的投资融资知识和技能培训，提高其投资与融资方面的意识和水平。
通过这种方式，企业员工的业务水平将会不断提高，从而有效推动公司的投资和融资工作。
3. 企业应用。
工程项目投资与融资课件可以供企业内部高层管理人员参考，根据实际情况，制定企业的投资融资策略和方案。
第三章工程项目投资决策P2start❖项目投资决策的分析与评价❖项目投资估算❖项目经济分析的基本方法P2endP3start第一节项目投资决策的分析与评价工程项目投资决策是指投资者根据设定的投资目标，在调查研究的基础上，对项目建设的必要性和可行性进行多方面的技术分析，对项目的建设方案进行评价与选择的过程。
一个项目成功与否，很大程度上取决于项目规模是否合理，采用工艺是否可靠和先进，地点是否合适，这些因素都是在投资决策的过程中确定的。
为了达到项目的经济效果，必须采用科学的程序与方法。
一、项目投资决策的阶段划分项目决策分析与评价一般分为四个阶段：（一）机会研究：是投资活动的起点，对政治环境分析寻找投资机会。
为初步可行性研究打基础。
内容一般包括：对投资环境客观分析，经营目标和战略分析，资源条件分析，研究结论比较粗略，投资估算误差范围在30%。
（二）初步可行性研究：或叫“预可行性研究”或“前可行性研究”内容和可行性研究相似，资料的内容和研究深度不同，投资估算误差在20%。
（三）可行性研究：或叫“详细可行性研究”或者“最终可行性研究”。
投资估算误差范围控制在10%。
（四）项目评估与决策：由咨询机构和专家对可行性研究进行审核，做出最终的投资决策。
P3endP4start二、可行性研究的主要内容可行性研究的内容可归纳为市场研究、技术研究和效益研究三个方面，它们分别从项目建设的必要性、技术上的可行性、经济上的合理性角度给出相应的研究结论。
可行性研究报告的具体内容包括：（一）市场预测市场预测的研究内容主要有：1．市场现状调查2．资源条件评价3．建设规模与产品方案研究4．场址选择P4endP5start5．技术方案、设备方案和工程方案6．原材料燃料供应7．总图运输与公用辅助工程8．环境影响评价9．劳动安全卫生与消防10．组织机构与人力资源配置11．项目实施进度P5endP6start12．投资估算13．融资方案14．财务评价15．国民经济评价16．社会评价17．风险评价18．研究结论与建议P6endP7start第二节项目投资估算❖一、建设投资估算什么是投资估算：投资估算是指在建设项目整个投资决策过程中，依据已有的资料，运用一定方法和手段，对建设项目全部投资费用进行的预测和估算。
P7endP8start投资估算的作用：1﹑项目建议书阶段的投资估算，是多方案比选，优化设计，合理确定项目投资的基础。
是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划，规模起参考作用，从经济上判断项目是否应列入投资计划。
2﹑项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，是正确评价建设项目投资合理性，分析投资效益，为项目决策提供依据的基础。
当可行性研究报告被批准之后，其投资估算额就作为建设项目投资的最高限额，不得随意突破。
P8endP9start3﹑项目投资估算对工程设计概算起控制作用，它为设计提供了经济依据和投资限额，设计概算不得突破批准的投资估算额。
投资估算一经确定，即成为限额设计的依据，用以对各设计专业实行投资切块分配，作为控制和指导设计的尺度或标准;4﹑项目投资估算是进行工程设计招标，优选设计方案的依据。
5﹑项目投资估算可作为项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的投资估算额进行资金筹措向银行申请贷款。
P9endP10start投资估算编制的原则投资估算是拟建项目前期可行性研究的重要内容，是经济效益评价的基础，是项目决策的重要依据。
估算质量如何，将决定着项目能否纳入投资建设计划。
因此，在编制投资估算时应符合下列原则：(一)实事求是的原则(二)从实际出发，深入开展调查研究，掌握第一手资料，不能弄虚作假。
(三)合理利用资源，效益最高的原则：市场经济环境中，利用有限经费，有限的资源，尽可能满足需要。
P10endP11start(四)尽量做到快，准的原则：一般投资估算误差都比较大。
通过艰苦细致的工作，加强研究，积累的资料，尽量做到又快，又准拿出项目的投资估算。
(五)适应高科技发展的原则：从编制投资估算角度出发，在资料收集，信息储存，处理，使用以及编制方法选择和编制过程应逐步实现计算机化，网络化。
P11endP12start投资估算编制的依据1﹑项目建议书(或建设规划)，可行性研究报告(或设计任务书)，方案设计(包括设计招标或城市建筑方案设计竞选中的方案设计，其中包括文字说明和图纸)2﹑投资估算指标，概算指标，技术经济指标。
3﹑造价指标(包括单项工程和单位工程造价指标)4﹑类似工程造价。
5﹑设计参数，包括各种建筑面积指标，能源消耗指标等6﹑相关定额及其定额单价。
7﹑当地材料，设备预算价格及市场价格(包括设备，材料价格，专业分包报价等) 8﹑当地建筑工程取费标准，如措施费，企业管理费，规费，利润，税金以及与建设有关的其他费用标准等。
9﹑当地历年，历季调价系数及材料差价计算办法等。
10﹑现场情况，如地理位置，地质条件，交通，供水，供电条件等。
11﹑其他经验参考数据，如材料，设备运杂费率，设备安装费率，零星工程及辅材的比率等。
P12endP13start投资估算编制的程序不同类型的工程项目可选用不同的投资估算方法，不同的投资估算方法有不同的投资估算编制程序。
现从工程项目费用组成考虑，介绍一般较为常用的投资估算编制程序：1﹑熟悉工程项目的特点，组成，内容和规模等；1、建设项目指在一个总体范围内，由一个或几个单项工程组成，经济上实行独立核算，行政上实行统一管理，并具有法人资格的建设单位。
例：一所学校、一个工厂等。
2、单项工程是指在一个建设项目中，具有独立的设计文件，能够独立组织施工，竣工后可以独立发挥生产能力或效益的工程。
例：一所学校的教学楼、实验楼、图书馆等。
3、单位工程指竣工后不可以独立发挥生产能力或效益，但具有独立设计，能够独立组织施工的工程。
例：土建、电器照明、给水排水等。
4、分部工程按照工程部位、设备种类和型号、使用材料的不同划分。
例：基础工程、砖石工程、混凝土及钢筋混凝土工程、装修工程、屋面工程等。
5、分项工程按照不同的施工方法、不同的材料、不同的规格划分。
例：砖石工程可分为砖砌体、毛石砌体两类，其中砖砌体可按部位不同分为内墙、外墙、女儿墙。
分项工程是计算工、料及资金消耗的最基本的构造要素。
2﹑收集有关资料，数据和估算指标等；3﹑选择相应的投资估算方法；4﹑估算工程项目各单位工程的建筑面积及工程量；5﹑进行单项工程的投资估算；6﹑进行附属工程的投资估算；7﹑进行工程建设其他费用的估算；8﹑进行预备费用的估算；9﹑计算固定资产投资方向调节税；10﹑计算贷款利息；11﹑汇总工程项目投资估算总额；12﹑检查，调整不适当的费用，确定工程项目的投资估算总额；13﹑估算工程项目主要材料，设备及需用量。
P15start建设投资估算应该在给定的建设规模、产品方案、工程技术方案的基础上估算项目建设所需要的费用。
建设投资由工程费用（建筑工程费、设备购置费、安装工程费）+工程建设其他费用+预备费（基本预备费和涨价预备费）组成。
按照费用的归集形式建设投资可按概算法和形成资产法进行分类。
根据项目前期研究的不同阶段对投资估算精度的要求、行业特点和相关规定，可以选用相应的（不同的）投资估算方法。
估算的内容和深度应满足项目不同阶段的要求，并为融资决策提供基础。
P15endP16start工程概算法是目前国内应用较广泛的一种方法。
其大致如下：（1）建筑工程投资：根据工程项目结构特征一览表，套用概算指标或大指标（每平方米建筑面积造价指标）进行计算。
（2）设备投资：标准设备按交货价格计算；非标准设备按非标准指标估算；国外进口设备按离岸价加海运费、海上保险费、关税、增值税及外贸和银行手续费等来计算；设备运杂费岸各部委、省、市、自治区规定的运杂费率计算；工具及器具费按占设备原价的百分比计算。
（3）其他费用：按主管部委、省、市、自治区的取费标准或按建筑工程费用的百分比计算。
（4）预备费用：按建筑工程、设备投资和其他费用之和的一定百分比计算，一般取上述之和的5%~8%。
按照概算法，建设投资估算应包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，见表3－1；P18start按照形成资产法，建设投资估算应包括固定资产费用（含工程费用、固定资产其他费用）、无形资产费用、其他资产费用和预备费，见表3－2。
P21start（二）建设投资估算的编制方法1．资金周转率法资金周转率反映资金周转速度的指标。
企业资金(包括固定资金和流动资金)在生产经营过程中不间断地循环周转，从而使企业取得销售收入。
企业用尽可能少的资金占用,取得尽可能多的销售收入,说明资金周转速度快，资金利用效果好。
资金周转速度可以用资金在一定时期内的周转次数表示，也可以用资金周转一次所需天数表示。
其计算公式如下：例如，企业一年的销售收入总额为4000万元，按年平均占用的固定资产(原值)和流动资金总额为2000万元，即每年周转2次,每次周转需要180天。
加快资金周转,可以节约资金。
在一定的生产规模和销售收入的情况下，把资金周转资金周转率提高一倍，就可以节约一半的资金这种方法比较简便，计算速度快，但精确度较低，适用于规划阶段或项目建议书阶段的投资估算。
不同性质的工厂和车间的资金周转率不同，但类似的项目有着类似的资金周转率，例如化工企业的资金周转率近似1.0，P21endP22start总投资产品单价产品的年产量＝总投资年销售额资金周转率＝⨯资金周转率产品单价产品的年产量总投资额＝⨯2．生产能力指数法这种方法是根据已建成的、性质类似的建设项目或装置的投资额和生产能力，以及拟建项目或装置的生产能力估算其投资额，计算公式为：式中C1––––已建成类似工程项目或装置的投资额；C2––––拟建工程项目或装置的投资额；A1––––已建成类似工程项目或装置的生产能力；A2––––拟建工程项目或装置的生产能力；f ––––不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数； n ––––生产能力指数，n ≤1。
P22endP23start生产能力指数法的注意事项运用这种方法估算项目投资的重要条件，是要有合理的生产能力指数。
1、若已建类似项目的规模和拟建项目的规模相差不大，生产规模比值在0．5—2之间，则指数n 的取值近似为1；2、若已建类似项目的规模和拟建项目的规模相差不大于50倍，且拟建项目规模的扩大仅靠增大设备规模来达到时，则n 取值约在0．6—0．7之间；3、若已建类似项目的规模和拟建项目的规模相差不大于50倍，且拟建项目规模的扩大靠增加相同规格设备的数量达到时，则n 取值为0．8—0．9之间。
采用生产能力指数法，计算简单、速度快；但要求类似工程的资料可靠，条件基本相同，否则误差就会增大。
