毕业论文任务书-中小企业营运资金管理问题研究

中小企业营运资金管理研究1. 引言1.1 研究背景中小企业是现代经济体系中不可或缺的一部分，它们在市场中扮演着重要的角色。

中小企业在营运过程中常常面临资金不足的问题，这直接影响着它们的正常运营和发展。

对中小企业的营运资金管理问题进行研究显得尤为重要。

研究背景显示，中小企业的营运资金管理一直是个亟待解决的问题，如何有效管理企业资金，保障企业的正常运作，提高资金利用效率，已成为众多中小企业主关注和探讨的焦点。

随着市场竞争的不断加剧，资金环境的变化，传统的资金管理模式已经不能满足企业的需求，因此加强对中小企业营运资金管理的研究，提出切实可行的解决方案，对于提高企业的竞争力，促进经济的稳定发展具有积极的意义。

在这样的背景下，开展对中小企业营运资金管理的研究，对于解决企业实际问题，促进经济的可持续发展具有重要的意义。

1.2 研究目的中小企业是国民经济的重要组成部分，对于促进经济发展、增加就业岗位起着重要作用。

而中小企业的营运资金管理对企业的发展至关重要。

本文旨在探讨中小企业的营运资金管理，具体研究目的包括以下几点：首先，通过深入研究中小企业营运资金管理的基本概念，探讨其在企业经营中的作用及意义。

了解中小企业在资金流动中的瓶颈和挑战，为改善中小企业资金管理提供理论支持。

其次，分析中小企业营运资金流动性管理的策略和方法，探讨如何更有效地利用资金进行运营，维持企业正常经营。

再次，研究中小企业营运资金筹措方式，探讨中小企业如何在资金短缺的情况下寻找合适的融资渠道，保障企业的正常运营。

最后，通过对中小企业营运资金管理中存在的问题进行深入分析，并提出相应的解决策略，以指导中小企业更加合理地管理资金，提高企业的经营效率和竞争力。

通过以上研究，旨在为解决中小企业在资金管理方面面临的问题提供一定的参考和建议。

1.3 研究意义中小企业作为国民经济的重要组成部分，在促进经济增长、促进就业、带动消费等方面发挥着重要作用。

而中小企业营运资金管理作为中小企业财务管理的重要组成部分，对中小企业的发展具有重大意义。

我国中小企业营运资金管理的问题探讨中小企业作为国民经济的重要组成部分，对于促进经济增长和就业创造发挥了重要作用。

然而，中小企业的营运资金管理问题一直是困扰企业发展的难题之一。

因此，本文将从中小企业营运资金管理的定义、问题和解决办法三个方面进行探讨，以期为中小企业营运资金管理问题提供一些有益的参考。

一、中小企业营运资金管理的定义营运资金是企业正常运营所需的资金，涵盖到企业的经营资金、流动资金以及应急备用资金等各个方面。

中小企业营运资金管理就是指企业在正常运营中，有效地管理和运用这些资金，确保企业资金安全和增加企业盈利。

二、中小企业营运资金管理的问题1.资金来源不足：相对于大型企业，中小企业的资金来源往往比较有限，融资难度也更大。

这使其在资金运转与扩大生产能力等方面面临很大的困难。

2.财务管理不规范：中小企业往往缺乏专业财务管理人员，这使得企业的账目管理不规范。

如果企业无法详细了解自身资产负债情况，将很难做出正确的决策。

3.资金管理能力不足：许多中小企业往往缺乏长期稳定的运营计划，缺乏资金管理能力，这就导致了资金的过度分散和过度投资。

4.市场风险高：中小企业面临市场风险也比大型企业更高。

当市场发生变化时，中小企业将面临现金流紧张和经营困难的局面。

5.贷款利率高：中小企业的融资渠道很少，而且银行贷款利率较高，这会增加企业的融资成本。

三、中小企业营运资金管理的解决办法1.加强财务管理：中小企业应该注重做好财务管理工作，形成良好的财务管理制度。

培养专业的财务管理人才，确保企业账目规范，精细管理资金流动。

2.多元化融资渠道：中小企业应该探索多元化的融资渠道，如通过地方政府的支持、影子银行和天使投资等方式，实现资本的多样化。

3.强化市场营销：中小企业应该加强市场调研和市场营销能力，洞察市场行情，制定市场营销策略。

这将有助于减少企业面对市场风险的压力。

4.优化经营模式：中小企业应优化经营模式，降低经营成本、提高资金利用率，采取降低库存、加强供应链管理等策略，实现资源优化利用。

《企业营运资金管理研究》篇一一、引言随着市场经济的深入发展，企业营运资金管理成为了企业经营活动中至关重要的一环。

良好的营运资金管理不仅可以确保企业日常运营的流畅性，还可以降低财务风险，增强企业的竞争力和可持续发展能力。

因此，对企业营运资金管理进行深入研究具有重要的理论价值和实践意义。

二、企业营运资金管理的概念及重要性企业营运资金是指企业在日常运营过程中用于支持各项经营活动所需的那部分资金。

它包括了企业的现金、应收账款、存货等流动性较强的资产。

营运资金管理就是对这些流动性资产进行科学、有效的管理和运用，以保障企业正常运营和资金安全。

营运资金管理的重要性主要体现在以下几个方面：1. 保障企业日常运营：营运资金是企业日常运营的基础，有效的管理可以确保企业各项经营活动得以顺利进行。

2. 降低财务风险：合理的营运资金管理可以帮助企业降低财务风险，防止因资金链断裂而导致的企业经营困难。

3. 提高企业竞争力：良好的营运资金管理可以提高企业的资金使用效率，增强企业的市场竞争力。

三、企业营运资金管理的现状及问题当前，我国企业在营运资金管理方面已取得了一定的成果，但仍存在一些问题，主要表现在以下几个方面：1. 管理制度不健全：部分企业缺乏完善的营运资金管理制度，导致资金使用效率低下，浪费严重。

2. 风险管理意识不足：企业在营运资金管理中缺乏风险意识，对潜在的资金风险未能及时识别和防范。

3. 信息化程度低：部分企业尚未实现营运资金管理的信息化，导致信息传递不及时、不准确，影响决策效率。

四、企业营运资金管理的优化策略针对上述问题，本文提出以下优化策略：1. 健全管理制度：企业应建立完善的营运资金管理制度，明确资金的使用范围、审批流程和监督机制，确保资金使用的合理性和有效性。

2. 强化风险管理：企业应提高风险管理意识，建立风险识别、评估、监控和应对机制，及时发现和防范潜在的资金风险。

3. 推进信息化管理：企业应积极推进营运资金管理的信息化，实现信息的实时传递和共享，提高决策效率。

中小企业营运资金管理存在的问题和措施分析1. 引言1.1 背景介绍中小企业作为我国经济发展的重要组成部分，发挥着促进就业、促进技术创新和推动经济增长的重要作用。

随着市场竞争日益激烈，中小企业在经营过程中面临着诸多挑战，其中之一就是营运资金管理问题。

营运资金是企业日常经营活动所需的资金，对企业的生存和发展至关重要。

许多中小企业在资金管理方面存在着诸多问题，如资金周转周期长、融资难度大、资金管理不规范等。

资金周转周期长使得企业很难及时收回资金，导致资金链断裂，影响正常经营。

融资难度大则限制了企业发展的速度和规模。

而资金管理不规范则容易导致资金流失和风险的加大。

加强中小企业营运资金管理，对提高企业的竞争力和稳定经营至关重要。

在这种背景下，本文将就中小企业营运资金管理存在的问题进行分析，并提出相应的解决措施，旨在为中小企业提供更好的管理经验和发展方向。

1.2 问题意识中小企业是我国经济的重要组成部分，对促进经济增长和就业起着至关重要的作用。

目前中小企业在营运资金管理方面存在着诸多问题，给企业的健康发展带来了不小的挑战。

中小企业的资金周转周期较长，导致资金链断裂的风险较高。

由于客户付款周期长、库存周转慢等原因，企业往往需要大量资金来维持运营，但却面临着资金不足的困境。

中小企业融资难度大，银行贷款利率高、审批流程复杂等问题成为制约企业发展的重要因素。

许多中小企业因为缺乏足够的抵押品或信用记录，难以获得银行贷款，导致资金链断裂。

中小企业的资金管理不规范也是制约企业发展的问题之一。

企业经营者对资金的使用缺乏有效的监控和管理，导致资金浪费、风险增加等现象较为常见。

中小企业在营运资金管理方面存在着诸多问题，亟需采取有效的措施加以解决。

只有解决了这些问题，才能够确保中小企业的持续健康发展。

1.3 研究意义中小企业是我国经济的重要组成部分，对于促进经济发展和增加就业都起着至关重要的作用。

而中小企业的营运资金管理问题一直备受关注，因为它直接影响着企业的生存和发展。

摘要随着社会经济的快速发展和竞争的激烈化，企业已经越来越重视营运资金的管理.营运资金管理作为财务管理的重要组成部分,可以说在很大程度上反应了整个企业经营管理水平，也是企业生存和发展的基础。

特别是近几年的金融危机更加显现出营运资金管理的重要性。

本文首先简单介绍了营运资金管理的研究背景，回顾了营运资金管理的国内外研究成果,相比较国外系统、科学的研究体系,我国研究起步较晚,缺乏整体系统的研究.为了提高营运资金管理效率，进行营运资金整体研究不可或缺.继而对营运资金管理的一些基本概念进行简单的阐释，详细叙述了营运资金管理的内容，比如说现金管理，应收账款管理，存货管理等。

然后重点总结了我国企业营运资金管理的现状及存在的问题，比如说营运资金不足、营运资金运营效率低、营运资金内部管理弱化、信贷资金比重大等问题.最后根据这些问题提出一些解决对策，即扩宽融资渠道,增强融资能力；将营运资金管理贯穿于企业运行的全过程；充分利用商业信用等，列举了一些加强营运资金管理的具体措施。

关键词:营运资金，营运资金管理，问题研究ABSTRACTWith the rapid social-economic development and fierce competition，companies have been increasing emphasis on working capital management。

As an important part of financial management, it largely reflects the entire enterprise level of management，but also the enterprise survival and development。

Especially in recent years，the financial crisis has shown more the importance of working capital management.This paper introduces the research background of working capital management at first, reviewing the domestic and foreign research results of working capital management .Comparing with foreign scientific research systems, China's research stares late and lacks an overall system. In order to improve the efficiency of working capital management ，it is necessary to overall working capital overall study。

我国中小企业营运资金管理的问题探讨近年来，我国中小企业在经济发展中发挥着越来越重要的作用，成为我国经济稳定增长的重要支撑力量。

然而，中小企业的营运资金管理问题也日益凸显出来。

营运资金是中小企业生存和发展的重要保障，良好的资金管理对企业的长期稳定运营至关重要。

中小企业营运资金管理问题的首要原因之一是资金需求与资金资源之间的不匹配。

中小企业通常面临资金需求较大、融资渠道较窄的困境。

与此相反，中小企业所能获得的资金资源相对有限，导致了资金不足的问题。

这使得中小企业在经营中难以满足生产运营资金和流动资金的需求，并且容易陷入债务缠身的困局。

其次，中小企业在资金管理方面缺乏科学理念和专业能力。

许多中小企业缺乏完备的财务管理体系和专业的财务人员，缺乏对资金流动进行规划和管理的意识。

他们倾向于将财务管理忽略或只是进行简单的日常记账，而忽视了资金的长期规划和预测。

同时，也存在着中小企业经营者个人财务与企业财务混淆，导致资金流向不清晰，影响企业的经营决策和风险控制。

此外，中小企业在应对资金管理问题时还存在着一些其他方面的困难。

一方面，中小企业往往缺乏规范的内部管理和风险控制机制，导致企业内部产生资金盗挪和浪费等问题。

另一方面，中小企业在资金流动过程中常常遭遇许多外部因素的影响，如市场竞争激烈、政策环境复杂等，这些因素会加大企业的融资成本和风险，进一步加剧了中小企业的资金管理问题。

针对中小企业营运资金管理问题，我们需要积极探索有效的解决办法。

首先，中小企业应加强内部管理，建立和完善财务管理体系，并聘请专业人员负责财务工作。

这样可以提高企业的财务透明度，优化资金流动，减少财务风险。

其次，中小企业可以积极拓宽融资渠道，寻求多元化的资金来源，如银行贷款、信托融资、股权融资等，从而增加企业的资金筹集能力。

此外，中小企业还可以积极应用信息技术，提高财务管理的效率，减少人工成本，加强对资金流动的监控和预测。

最后，政府也应加大对中小企业资金管理问题的支持力度。

对中小企业营运资金管理的探讨与研究引言中小企业作为国民经济的重要组成部分，在经济发展中扮演着重要的角色。

中小企业的成功与否很大程度上取决于其资金的管理方式。

本文旨在对中小企业的营运资金管理进行探讨与研究，帮助中小企业更好地管理其资金，提高其运营效率和盈利能力。

资金管理的重要性中小企业资金管理的重要性不可忽视。

良好的资金管理可以帮助企业保持流动性，保证经营活动的正常进行。

它涉及到资金的获取、运用、周转和监控等方面，是企业运营的基础。

有效的资金管理可以有效地降低企业的财务风险，提高经营效率，增强企业的竞争能力。

中小企业营运资金管理面临的挑战中小企业在资金管理方面面临着一些挑战。

首先，中小企业往往面临融资难的问题，由于缺乏规模经济和信誉等方面的限制，它们很难从银行等渠道获得足够的资金支持。

其次，中小企业往往缺乏专业的金融和财务人才，导致资金管理能力有限。

此外，中小企业的运营规模相对较小，经营环境复杂多变，资金管理面临更大的不确定性和风险。

中小企业营运资金管理的关键要素中小企业营运资金管理的关键要素包括资金筹集、资金运用、资金周转和资金监控等。

在资金筹集方面，中小企业可以通过银行贷款、招商引资、股权融资等方式获得资金。

在资金运用方面，中小企业需要合理运用资金，确保每一笔资金都能发挥最大的效益。

在资金周转方面，中小企业需要注意控制资金的周转周期，尽量缩短经营周期，提高资金的周转效率。

在资金监控方面，中小企业需要建立有效的财务监控机制，定期对资金的使用情况进行监督和分析。

中小企业营运资金管理的策略和方法为了提高中小企业的资金管理能力，可以采取一些策略和方法。

首先，中小企业可以加强与银行等金融机构的合作，积极融资，获得更多的资金支持。

其次，中小企业可以建立健全的内部财务管理制度，提高财务人员的专业素质。

此外，中小企业还可以通过优化供应链管理、减少存货、提前收款等方式改善资金周转情况。

最后，中小企业可以使用财务软件等科技手段提高资金管理的效率和准确性。

中小企业营运资金管理存在的问题和措施分析1. 引言1.1 研究背景中小企业作为我国经济发展的重要组成部分，发挥着促进就业、推动经济增长的重要作用。

随着经济环境的不断变化和竞争的日益激烈，中小企业在营运资金管理方面面临着诸多挑战和问题。

建立良好的资金管理机制，合理运用资金，对中小企业的持续发展至关重要。

在实际经营中，很多中小企业存在现金流管理不足的问题，导致资金周转困难，资金管理效率不高。

由于市场竞争激烈，部分中小企业为了争取市场份额，往往会出现应收账款过多的情况，导致企业应收账款回收周期长，增加了企业的流动性风险。

由于中小企业规模较小，很多企业往往面临资金缺口风险，难以及时满足生产经营的资金需求，影响了企业的正常经营。

加强对中小企业营运资金管理问题的研究和分析，探讨有效的管理措施，对提升中小企业的资金管理水平和经营效益具有重要意义。

本研究旨在深入分析中小企业营运资金管理存在的问题和挑战，探讨有效的管理措施，为中小企业提升资金管理水平提供参考和借鉴。

1.2 研究意义中小企业是我国经济的重要组成部分，对促进经济增长、增加就业岗位、推动产业升级具有重要意义。

然而，由于中小企业规模较小、资源有限、市场竞争压力大等因素，他们在资金管理方面常常存在着一系列问题。

其中，营运资金管理是中小企业经营管理中最为重要的一环，对企业的生存和发展至关重要。

中小企业营运资金管理存在的问题不仅影响着企业短期的经营活动，也会对企业的长期发展造成负面影响。

因此，对中小企业营运资金管理存在的问题进行研究具有重要意义。

通过深入分析中小企业资金管理中存在的问题，可以帮助企业更好地了解自身经营状况，及时发现并解决存在的问题，提高资金利用效率，减少经营风险，促进企业稳健发展。

同时，针对中小企业资金管理问题制定相应的解决措施，有助于提升企业的竞争力，促进整个经济体系的健康发展。

因此，深入研究中小企业营运资金管理存在的问题和措施分析具有重要的现实意义和实践价值。

企业营运资金管理研究论文企业的营运资本管理作为企业日常财务管理的重要组成部分，直接影响着企业经营的成败。

下面是店铺为大家整理的企业营运资金管理论文，供大家参考。

企业营运资金管理论文篇一：加强中小企业资金管理思考摘要:在当前条件下，随着国民经济的快速发展，中小型企业如雨后春笋般快速发展，同时在促进国民经济发展以及社会发展中均发挥着重要作用，对于促进经济发展、缓解就业压力方面均有着重要意义，而中小型企业在发展中必然的面对的就是资金的管理问题，只有做好了资金的管理，企业才会做强、做大。

本文主要就加强中小企业资金管理的对策这一问题展开分析，具体的主要从中小企业资金管理的重要性、中小企业资金管理中存在的问题以及加强中小企业资金管理的对策等三个方面进行了重点论述。

关键词:中小企业;资金管理;对策社会主义市场经济体制的不断改革，相对于大型企业而言，小型企业由于改革成本低、操作便利等优点在社会经济发展过程中的作用是越来越明显，而且据有关资料消失中小企业工业总产值、销售收入、实现利税均在逐年增加，这对于国家还是中小企业本身都是有力的，但是在中小企业进行经营活动过程中需要一定的资金运作，资金管理一旦出现问题，中小型企业基本无力承担由此造成的经济危机，进而出现倒闭，所以加强中小型企业的资金管理对于保障企业的可持续发展具有重要意义，本文主要就加强中小企业资金管理的对策问题分析如下：一、中小型企业资金管理的重要性中小型企业在商品生产和销售过程中均需要一定的资金进行运转，只有加强中小型企业生产销售等不同环节的资金管理，才可以保证整个企业的资金管理水平，进而在企业的生产经营活动中创造出更大的经济利益，同时可提高企业的核心竞争力。

通过资金管理可合理安排企业不同经营生产过程中的资金分配，保证每一个环节的资金供应，提高了企业的资金流通效率，保证了企业正常的运行。

加强资金管理可在一定程度上避免资金周转困难，企业一旦出现资金周转困难，则后续的生产经营活动将会受到严重影响，但是如果加强了资金管理，就可以保证在不同的环节有相应的资金保障，同时还会预留出相应的备用金作为企业在紧急情况下的自我救援。

中小企业营运资金管理现状及对策研究随着现代经济的高速发展，中小企业已成为国民经济的重要组成部分。

在日常经营中，中小企业营运资金是其最为核心的管理问题之一。

然而，由于中小企业规模小、资金相对薄弱，资金压力一直是困扰中小企业经营的难题。

本文将从中小企业营运资金管理现状入手，探讨对策以改善中小企业的营运资金管理状况。

一、中小企业营运资金管理现状1.资金来源单一中小企业的资金来源相对单一，往往依赖于自有资金或者银行贷款，而无法像大企业一样通过证券市场等多种途径筹集资金。

2.资金运用不清晰中小企业在日常操作中往往缺乏准确的资金运用计划，导致资金使用不明确，无法进行有效的盈利预测和收支分析，最终会导致资金的浪费甚至损失。

3.财务管理相对混乱中小企业的经营规模相对较小，往往缺乏专业的财务管理人才，导致财务管理相对混乱。

企业经营面临着各种潜在风险，并且难以进行及时有效的管理。

二、对策研究1.优化营运资金结构中小企业应该通过多元化的渠道筹集资金，如与行业龙头企业合作、借助债券市场等，以多方协同的方式进行资金的筹集和利用，增强资金的流动性。

2.建立完善的资金运用计划中小企业应该建立健全的资金运用计划，提高资金的使用效率。

建立准确的盈利预测和收支分析模型，及时分析企业的营销业务，将有效的管理营销环节。

3.改进财务管理中小企业应该完善其财务管理机制，开展内部协调和执行，以合理控制企业内部各项财务活动，减少潜在风险，提高企业管理水平。

4.培养专业财务管理人才中小企业应该重视财务管理人才的培养和引进，加强财务管理教育，着力提高财务管理人员的专业能力和素质，以适应企业快速发展和财务管理的需要。

以上是本文对中小企业营运资金管理现状及对策研究的探讨。

中小企业是国家经济的重要支柱，其良好的营运资金管理不仅关乎企业自身的生存发展，也对国家经济的健康发展具有重要的支撑作用。

这需要中小企业加强管理，制定合理的财务计划，优化资金运用结构，引进专业财务管理人才，提高营运资金管理水平，不断探索更加有效的营运资金管理方式，为企业的可持续发展打下坚实的基础。

我国中小企业营运资金管理的问题探讨一、本文概述随着我国经济的迅速发展，中小企业在国民经济中的地位日益凸显，成为推动我国经济持续增长的重要力量。

然而，在中小企业的运营过程中，营运资金管理问题逐渐凸显，成为制约其发展的关键因素。

本文旨在深入探讨我国中小企业营运资金管理的问题，分析这些问题产生的原因，并提出相应的解决策略，以期为我国中小企业的健康发展提供有益参考。

文章首先将对营运资金的概念及其在企业运营中的重要性进行阐述，明确营运资金管理对企业持续稳定发展的关键作用。

接着，通过对我国中小企业营运资金管理现状的分析，揭示出中小企业在营运资金管理方面普遍存在的问题，如资金流动性不足、成本控制不力、信用政策不当等。

在此基础上，文章将进一步探讨这些问题产生的原因，包括企业内部管理机制不完善、外部环境变化等多种因素。

为了有效解决这些问题，文章将提出一系列针对性的解决策略。

这些策略包括优化资金结构、加强成本控制、完善信用政策等，旨在提高中小企业的营运资金管理水平，增强其市场竞争力和抗风险能力。

文章还将就如何构建有效的营运资金管理体系进行探讨，为中小企业提供实际操作层面的指导。

本文将全面深入地探讨我国中小企业营运资金管理的问题，并提出切实可行的解决方案，以期为我国中小企业的健康发展提供有益启示。

二、我国中小企业营运资金管理的现状我国中小企业在国民经济中扮演着重要的角色，它们的发展对于促进经济增长、增加就业机会、推动技术创新等方面具有不可替代的作用。

然而，由于种种原因，中小企业在营运资金管理方面面临着诸多挑战和问题。

营运资金规模相对较小。

由于中小企业规模相对较小，其营运资金规模也往往有限。

这使得中小企业在应对市场波动、扩大生产规模、提高产品质量等方面存在较大的资金压力。

营运资金结构不合理。

许多中小企业在营运资金结构上存在不合理的现象，如过度依赖短期借款、存货积压过多、应收账款回收缓慢等。

这些问题导致企业的资金利用效率低下，增加了财务风险。

企业营运资金管理研究毕业论文目录1. 内容综述 (2)1.1 研究背景及意义 (2)1.2 研究现状及文献综述 (3)1.3 研究假设及目标 (5)1.4 研究方法 (6)1.5 论文结构安排 (7)2. 企业营运资金的概念与特征 (8)2.1 营运资金的定义与内涵 (10)2.2 营运资金管理的特点 (10)2.3 营运资金与其他资金类型的关系 (11)3. 企业营运资金管理模式及理论 (12)3.1 经典的营运资金管理理论 (15)3.1.1 现金流量管理理论 (16)3.1.2 预测分析理论 (17)3.2 现代营运资金管理模式 (18)3.2.1 整合化财务管理模式 (19)3.2.2 动态预算管理模式 (21)3.2.3 风险管理模式 (22)4. 影响企业营运资金管理的因素 (23)4.1 内外部环境因素 (24)4.1.1 企业自身因素 (26)4.1.2 宏观经济环境 (27)4.1.3 行业环境 (28)4.2 企业营运模式与结构 (30)4.3 企业财务政策 (32)5. 企业营运资金管理模型构建及案例分析 (33)5.1 研究模型构建 (35)5.2 案例分析 (36)5.3 模型运用及评价 (39)6. 结论与建议 (40)6.1 研究结论 (41)6.2 对企业营运资金管理的建议 (43)6.3 未来研究方向 (44)1. 内容综述随着市场竞争的加剧和经营环境的复杂化，企业营运资金管理的重要性日益凸显。

营运资金是企业持续经营的生命线，高效合理的管理不仅能确保正常生产经营，还能为企业创造更多的利润空间。

本研究旨在探讨企业营运资金管理现状及问题，分析影响企业营运资金管理的关键因素，并在此基础上提出相应的解决方案。

对现阶段企业营运资金管理的理论基础和概念进行简要阐述，并分析企业营运资金管理现状及存在的普遍问题。

从流动资产管理、流动负债管理和现金流量管理三个方面深入分析影响企业营运资金管理的关键因素，并结合案例进行说明。

中小企业营运资金管理分析的论文中小企业营运资金管理分析的论文营运资金管理是指企业资产的流动性管理和为维护资本运营而进行的管理。

营运资金管理包括两方面的内容：营运资金的筹资管理和投资管理。

营运资金的筹资管理主要指企业通过资金转移机制实现更好的资金配置；营运资金的投资管理主要在于确定现金、应收账款、存货等营运资金的最正确持有水平。

[2]然而，中小企业几乎都没有清晰的营运资金管理目标，同时，短缺的营运资本使他们对管理营运资本更加缺乏认识。

xx年金融危机在全球爆发后，世界经济危机的不断蔓延，全球经济增速普遍放缓。

对于我国来说，产品需求不断下降，出口增长率呈现放缓趋势，中小企业的面临着严峻挑战，能否生存下去将取决于营运资金管理的成败。

（一）资金单一，经营运作困难在中小企业的开展过程中，生产规模和商品数量上的扩张显著快于企业自身经营能力的提升，这种超越企业经营本质的开展必定导致资金的短缺和运营的困顿。

因此，中小企业普遍采取负债经营策略，而这一策略的实施恰恰是财务危机产生的根源。

虽然目前，我国为了完善中小企业融资环境，采取了一系列举措初步建立了较为多元化的融资渠道，然而，金融机构根据自己对市场、金融的理解开发出的产品，用于中小企业开展，调整信贷结构上时，还与实际情况存在着一段差距。

所以，制约中小企业开展的首要问题是融资难。

（二）投资能力缺乏，缺乏持续理念1．盲目投资，资金缺口大目前，一些中小企业对技术人才不具吸引力，人才缺乏，新产品开发就会力不从心。

研发出的新产品在市场上没有价格优势或存在价值，有些产品的前期投入能够产生一定的经济价值和经济效益，但由于自身资本的匮乏，抗压能力弱，只要遇到市场危机，付出的投资将付之一炬。

众多盲目的投资使得企业资金运转更加紧张。

2．管理薄弱，资金运营低效企业管理层没有意识制定出可持续开展规划用于企业的生产、经营和管理是中小企业成长迅速，但存续相对短暂的原因之一。

仅仅追求实现短期投资目标、投资时盲目且分散化，这些投资方式都将势削弱企业有限的竞争力，进而造成资金运营压力。

中小企业营运资本管理存在的问题及对策分析摘要营运资本的结果具有不确定性，这种不确定性也就表现为营运资本管理。

企业要想获取长远发展就必须比较全面的分析中小企业可能潜在的各种风险，所以，对营运资本管理的分析成为必不可少的课题。

全文主要目的是针对营运资本管理存在一系列的问题进行深入探究并有效解决问题，全面分析营运资本管理存在的特殊性，对营运资本管理进行不一样的分类，进一步剖析中小企业营运资本管理所产生的原因，并针对不一致的管理方法采用不相同的防范方法。

有效地解决现实筹划中的管理问题，降低企业成本，进而实现企业价值最大化目标。

关键词：营运资本管理；短期负债偿还能力；存货ABSTRACTWorking capital is uncertain, the results of the uncertainty is shown as working capital management. Enterprises to obtain long-term development must be comprehensive analysis of the small and medium-sized enterprises may be potential risks, so the analysis of working capital management become an essential issue. Full text main purpose is for working capital management to delve into a series of problems and effectively solve the problem, a comprehensive analysis of the particularity of working capital management, to the classification of different working capital management, further analyzes the causes of small and medium-sized enterprises working capital management, and inconsistent management method using different protection methods. Solve management problems in practical planning effectively, reduce the enterprise cost, thus achieve the enterprise value maximization.Key words：Working capital management; Solvency; inventory目录1前言 (1)2营运资本理论概述 (1)2.1营运资本含义 (1)2.2营运资本管理的内容 (1)2.3营运资本政策 (2)3 营运资本管理现状 (2)3.1融资渠道多元化 (2)3.2长期筹资数量有限 (2)3.3营运资金低效运营 (3)4营运资本管理存在的主要问题 (3)4.1中小企业流动负债结构不合理 (4)4.2中小企业短期负债偿还能力弱 (4)4.3中小企业存货积压严重 (5)4.4中小企业应收账款周转缓慢 (5)5 中小企业营运资本管理的防范管理 (6)5.1增强中小企业筹集外部资金的能力 (6)5.2选择科学的举债方式和优化资本结构 (7)5.3加强存货的周转和管理 (7)5.4建立企业信用制度加快应收账款回笼 (8)参考文献 (9)致谢 (10)1前言从我国的经济发展和过去的发展历程来看，若我国中小企业要想获得突破性的发展，就必须采取并借鉴营运资本管理，并且进一步完善。

关于企业营运资金管理研究论文随着经济全球化的不断发展，企业的竞争环境发生着根本性的变化，对企业的传统营运资金管理产生了巨大的冲击。

下面是店铺为大家整理的关于企业营运资金管理论文，供大家参考。

企业营运资金管理论文篇一：企业资金管理PDCA模式提升策略摘要：企业常常由于现金持有量过多超出了日常经营管理的需要，带来了成本增加和盈利减少的不利影响，为了改善这一状况，企业的财务部门人员必须提高自身的专业素质，特别是要能够准确预测现金需求量，提升现金管理能力，合理配合现金的流入和流出，最终达到同步化的理想效果。

关键词：企业资金管理;策略营运资金管理是企业财务管理至关重要的一环，营运资金管理的好坏直接关系着企业的生死存亡。

PDCA循环又称为戴明环，它是由美国质量管理领域的专家戴明博士首先提出的。

PDCA过程模式在国内外企业的产品质量控制领域发挥着至关重要的作用。

PDCA循环包括四个阶段，分别为：P(plan)，即策划;D(do)，即执行;C(check)，即检查;A(action)，即行动改进。

PDCA过程模式是全面质量管理所应遵循的科学程序，从原理上来说，企业进行营运资金的管理和产品的质量管理都需要遵循管理的一般科学程序，鉴于此，本文基于PDCA过程模式对企业如何优化营运资金管理提出了以下几点建议。

一、营运资金管理计划优化对策(PLAN)在营运资金管理的计划阶段，企业要注意完善现金预算计划。

企业做好现金预算工作的意义在于：首先现金预算可以帮助企业明确当前所处的是现金短缺时期还是现金过剩时期，使财务部门在现金短缺时期即将到来之前就做好筹资工作，同时在现金过剩时期及时将暂时过剩的现金转入投资，避免出现不必要的资金闲置和资金不足，实现企业利益的最大化;其次现金预算可以帮助企业提前了解预期经营计划的财务成果;再次现金预算有助于预测企业对到期债务的支付能力;最后做好现金预算计划也有助于制定和改进其他财务计划。

企业首先应把现金预算计划的制定工作当作系统工程来抓，紧密衔接企业的经营计划和资本计划。

我国中小企业营运资金管理的问题探讨1. 背景介绍随着经济全球化和市场竞争的日益加剧，我国中小企业的生存和发展面临着诸多困难和挑战。

其中，营运资金管理问题是中小企业经营中的一个重要方面。

良好的资金管理可以帮助企业提高经营效率、降低成本、增强竞争力，但中小企业在资金管理方面存在一系列问题，亟待解决。

2. 问题分析2.1. 营运资金短缺由于中小企业的规模较小，资金来源有限，往往面临着营运资金短缺的问题。

这不仅导致企业无法正常开展业务活动，还可能造成逾期付款，进一步恶化企业的现金流问题。

2.2. 资金使用效率低下另一个问题是中小企业在资金使用上的效率低下。

由于管理水平相对较低，中小企业往往存在资金错配、滞留、闲置等现象，导致资金利用率较低，无法最大限度地发挥资金的价值和效益。

2.3. 资金监管不力中小企业在资金管理上往往存在监管不力的问题。

缺乏专业的财务人员和科学的财务制度，企业资金往往容易被挪用、浪费或滥用，进而导致企业的经营风险增加。

2.4. 融资难题中小企业的融资渠道相对较窄，往往面临着融资难的问题。

银行信贷政策严格，对中小企业的贷款审核相对较为严格，加之中小企业经营风险较高，使得中小企业难以获得足够的融资支持。

3. 解决方案为解决以上问题，改善中小企业的营运资金管理，需要采取一系列措施和策略。

3.1. 资金预测与规划中小企业应当加强对资金流动的预测和规划，根据企业的经营状况和市场需求，制定合理的资金使用计划，包括预测现金流、预防资金短缺、合理安排支付期限等。

3.2. 优化存货管理中小企业应加强对存货管理的监控和控制，避免存货积压和滞销。

通过合理的库存管理和供应链管理，降低企业的资金占用率和库存风险。

3.3. 完善支付和收款流程中小企业应建立科学的支付和收款流程，加强对账管理和风险控制。

规范支付和收款行为，避免逾期付款和欠款风险，提高企业的现金流充裕程度。

3.4. 提升财务管理水平中小企业应加强财务管理能力建设，培训和招聘专业的财务人员，建立科学的财务制度和流程，加强对财务数据的分析和监控，提高资金使用效率和风险控制能力。

中小企业营运资金管理研究【摘要】中小企业作为经济的重要组成部分，在营运资金管理方面面临着诸多挑战。

本文围绕着中小企业营运资金管理展开研究，首先对中小企业营运资金管理的现状进行了分析，探讨了影响其管理的因素。

然后深入探讨了有效的管理策略，并通过案例分析展示了这些策略的应用效果。

从实践的角度提出了相关的应用建议。

通过本文的研究，希望能够为中小企业提供有效的营运资金管理方案，帮助其更好地应对经营挑战，提升企业的经营效益和稳定性。

【关键词】中小企业、营运资金管理、研究、现状分析、影响因素、管理策略、案例分析、应用建议。

1. 引言1.1 中小企业营运资金管理研究中小企业作为我国经济的重要组成部分，其营运资金管理具有重要的意义。

中小企业营运资金管理是指企业为了保证正常运转和发展所需的流动资金而进行的资金管理活动。

随着市场竞争的加剧和经济环境的变化，中小企业所面临的资金管理挑战也日益突出。

中小企业营运资金管理研究旨在探讨如何有效管理企业的资金流动，平衡企业的资金收支，提高资金利用效率，确保企业长期稳健发展。

通过研究中小企业营运资金管理，可以更好地指导企业管理者进行资金决策，降低财务风险，提高资金利用效率，增强企业的竞争力。

本文将通过对中小企业营运资金管理的现状分析、影响因素探讨、管理策略研究、案例分析以及应用建议的总结，为中小企业提供有益的管理经验和启示。

通过深入研究中小企业营运资金管理，有效规避资金管理中的风险，提高企业的盈利能力和竞争力，促进企业的可持续发展。

2. 正文2.1 现状分析现状分析部分主要围绕中小企业营运资金管理的现实情况展开讨论。

中小企业在运营过程中往往面临资金周转速度慢、资金利用率低的问题。

这导致企业难以及时支付供应商款项、购买原材料等，影响企业正常运营。

由于中小企业缺乏专业的财务管理团队，资金管理上存在很多不规范的现象，比如未及时核对应收应付款项、未进行足够的盈余留存等。

中小企业的资金来源相对单一，主要依赖银行贷款等渠道，而对于利息、担保等方面的要求可能会加重企业的负担。

对中小企业营运资金管理的探讨与研究【摘要】中小企业是经济发展的重要组成部分，其营运资金管理对企业的发展至关重要。

本文首先分析了中小企业资金管理的现状，明确了存在的问题和影响因素。

然后探讨了如何有效管理中小企业的营运资金，包括建立有效的管理机制和应对市场变化的策略。

同时对不同资金管理模式进行了探讨，为企业提供参考和借鉴。

结合实际情况提出了中小企业营运资金管理的策略，展望了未来发展趋势。

通过对中小企业营运资金管理进行研究和分析，可以为企业规避风险、提高效率、促进可持续发展提供有益参考。

【关键词】中小企业、营运资金、资金管理、现状分析、问题、影响因素、有效管理、资金管理模式、策略、发展趋势、结论总结、研究背景、研究意义、研究目的。

1. 引言1.1 研究背景中小企业作为经济发展的重要力量，在促进就业、拉动消费、推动创新等方面发挥着重要作用。

由于其规模相对较小、资源有限、竞争压力大等特点，中小企业在资金管理方面面临着诸多挑战。

良好的资金管理是中小企业稳健发展的基础，但目前在实践中却存在着许多问题和困惑。

随着市场竞争的日益激烈和外部环境的不确定性增加，中小企业面临着更加严峻的资金管理挑战。

过多的资金被困在存货和应收账款中，导致资金周转不畅；缺乏有效的资金预测和计划，容易出现资金短缺或盲目融资；资金使用效率低下，影响了企业的盈利能力和竞争力。

对中小企业的营运资金管理进行深入探讨和研究，有助于发现问题所在，探讨解决之道，提高企业的资金管理水平和效率，实现可持续发展。

本研究将重点关注中小企业资金管理的现状、存在的问题、影响因素，以及如何有效管理中小企业的营运资金，从而为中小企业资金管理提供理论指导和实践借鉴。

1.2 研究意义中小企业是国民经济的重要组成部分，对于促进经济发展、增加就业机会和带动地方经济发展具有重要意义。

而中小企业的营运资金管理对企业的经营发展至关重要。

有效的资金管理可以保证企业运营的稳定性和持续性，提高企业的生产效率和市场竞争力。