银行即期结售汇业务

银行结售汇制度
银行结售汇制度始自于1994年外汇管理体制改革。

1994年1月1日起，国家取消各类外汇留成、上缴和额度管理制度，对境内机构经常项目下的外汇收支实行银行结汇和售汇制度。

银行结售汇制度是指银行按照规定的汇率买入个人或企业的外汇，并支付相应的人民币，或卖出外汇并收入人民币的一种交易制度。

银行申请办理即期结售汇业务，需要具备金融业务资格、完善的业务管理制度、办理业务所必需的软硬件设备，以及拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员。

银行可以根据经营需要一并申请即期结售汇业务和人民币与外汇衍生产品业务资格。

银行申请即期结售汇业务或人民币与外汇衍生产品业务资格，应当由其总行统一提出申请，外国银行分行除外。

银行结售汇制度是中国外汇管理体制改革的重要成果之一，对于促进中国经济发展、维护国家经济安全具有重要意义。

xx银行结售汇业务管理办法第一章总则第一条为加强我行结售汇业务的管理，现根据国家外汇管理局（以下简称外汇局）制定的《银行办理结售汇业务管理办法》和《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》以及总行相关规定，特制定本管理办法。

第二条我行应严格执行中国人民银行及外汇局的有关规定，遵循“了解业务、了解客户、尽职审查”原则办理结汇、售汇业务。

第三条本办法适用于我行分支机构办理的结汇、售汇业务。

第二章概念解释第四条结售汇业务是指银行为客户或因自身经营活动需求办理的人民币与外汇之间兑换的业务。

第五条即期结售汇业务是指在交易订立日之后两个工作日内完成清算，且清算价格为交易订立日当日汇价的结售汇交易。

第六条境内机构是指在中国境内的企事业单位、国家机关、社会团体、部队等包括中资机构（含金融机构）和外商投资企业。

第七条境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。

第八条境外个人是指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。

第三章代客结售汇业务办理原则及要求第一节境内机构经常项目项下结售汇第九条外汇局对境内机构货物贸易项下结售汇实行分类管理。

分类包括辅导期内、A类、B类和C类。

我行受理境内机构货物贸易项下结售汇业务时，按《xx银行货物贸易外汇收支业务操作规程》（xx发[2014]65号）要求审核资料和办理相关业务。

第十条有对外贸易经营权的境内机构从事对外贸易活动收取的外币现钞不得存入外汇帐户，应全额结汇。

国家另有规定的除外。

第十一条我行办理单笔等值5万美元以上的服务贸易外汇收支业务时，按《xx银行服务贸易外汇收支业务操作规程》（xx 发[2013]384号）要求审核资料和办理相关业务。

第十二条我行办理单笔等值5万美元（含）以下的服务贸易外汇收支业务，原则上不要求客户提交交易单证，但对资金性质不明确的外汇收支业务，应要求客户提交交易单证并进行审查。

中国人民银行令[2014]第2号——银行办理结售汇业务管理办法文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2014.06.22•【文号】中国人民银行令[2014]第2号•【施行日期】2014.08.01•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行令〔2014〕第2号根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国外汇管理条例》，中国人民银行制定了《银行办理结售汇业务管理办法》，经2014年3月26日第4次行长办公会议通过，现予发布，自2014年8月1日起施行。

行长：周小川2014年6月22日银行办理结售汇业务管理办法第一章总则第一条为了规范银行办理结售汇业务，保障外汇市场平稳运行，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国外汇管理条例》（以下简称《外汇管理条例》），制定本办法。

第二条中国人民银行及其分支机构、国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）是银行结售汇业务的监督管理机关。

第三条本办法下列用语的含义：（一）银行是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行；（二）结售汇业务是指银行为客户或因自身经营活动需求办理的人民币与外汇之间兑换的业务，包括即期结售汇业务和人民币与外汇衍生产品业务；（三）即期结售汇业务是指在交易订立日之后两个工作日内完成清算，且清算价格为交易订立日当日汇价的结售汇交易；（四）人民币与外汇衍生产品业务是指远期结售汇、人民币与外汇期货、人民币与外汇掉期、人民币与外汇期权等业务及其组合；（五）结售汇综合头寸是指银行持有的，因银行办理对客和自身结售汇业务、参与银行间外汇市场交易等人民币与外汇间交易而形成的外汇头寸。

第四条银行办理结售汇业务，应当经外汇局批准。

第五条银行办理结售汇业务，应当遵守本办法和其他有关结售汇业务的管理规定。

第二章市场准入与退出第六条银行申请办理即期结售汇业务，应当具备下列条件：（一）具有金融业务资格；（二）具备完善的业务管理制度；（三）具备办理业务所必需的软硬件设备；（四）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员。

为规范银行业金融机构（以下简称“银行”）开办即期结售汇业务（以下简称“结售汇业务”）的市场准入和退出程序，2007年4月，国家外汇管理局下发了《国家外汇管理局关于调整银行即期结售汇业务市场准入和退出管理方式的通知》（汇发［2007］20号，以下简称《通知》），根据银行主体资格的不同分别实行核准制和备案制，即：银行总行及地方法人机构总部结售汇业务市场准入实行核准制管理，银行分支机构的市场准入实行备案制管理。

从近年来的实施情况看，该政策大大简化了准入管理程序，降低了准入门槛，对提高行政许可效率、方便银行开办结售汇业务具有积极的促进作用，但在检查中发现，目前仍存在着银行重申请轻管理、对退出与变更报备意识淡薄等值得关注的问题，需要加以关注。

存在的主要问题（一）备案制准入管理方式门槛较低，导致银行重申请、疏管理。

《通知》第四条规定，实行备案制准入管理的银行经营结售汇业务，应当经其已取得结售汇业务经营资格的上一级行授权，并持《银行经营即期结售汇业务备案表》一式两份向所在地国家外汇管理局分支局备案，在所在地国家外汇管理局分支局确认备案后即可开办结售汇业务。

以上规定手续简单，大大降低了结售汇市场准入“门槛”。

产生的问题是只要银行提交备案，外汇局限于行政许可相关规定，对符合“纸面”文件条件的银行，必须在自受理申请之日起20个工作日内做出行政许可。

对于开办结售汇业务所必须具备的条件，如结售汇内部控制和管理制度是否健全等均不需审核，加大了银行申请结售汇业务的随意性。

虽然《通知》第五条规定：银行授权下辖机构开办结售汇业务，应加强对被授权机构的内控管理。

但在实际经营中，授权银行对下辖机构的内控管理并不到位，大多银行分支机构取得结售汇业务经营资格后，在内部管理、业务技术、人力资源等条件并未真正达标的情况下急于到外汇局备案，出现“重准入、轻管理、重数量、轻质量”的现象。

（二）市场准入对从业人员素质无硬性要求，加大银行违规操作风险。

附件1银行办理结售汇业务管理办法实施细则第一章总则第一条为便利银行办理结售汇业务，根据《银行办理结售汇业务管理办法》，制订本实施细则。

第二条银行办理结售汇业务，应当遵守本细则和其他有关结售汇业务的管理规定。

第三条结售汇业务包括即期结售汇业务和人民币与外汇衍生产品（以下简称衍生产品）业务。

衍生产品业务限于人民币外汇远期、掉期和期权业务。

第四条银行办理结售汇业务，应当遵循“了解业务、了解客户、尽职审查”的原则。

（一）客户调查：对客户提供的身份证明、业务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实，将核实过程和结果以书面形式记载。

（二）业务受理：执行但不限于国家外汇管理局的现有法规，对业务的真实性与合规性进行审核，了解业务的交易目的和交易性质。

（三）持续监控：及时监测客户的业务变化情况，对客户进行动态管理。

（四）问题业务：对于业务受理或后续监测中发现异常迹象的，应及时报告国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）。

第五条银行应当建立与“了解业务、了解客户、尽职审查”原则相适应的内部管理制度。

（一）建立完整的审核政策、决策机制、管理信息系统和统一的业务操作程序，明确尽职要求。

（二）采取培训等各种有效方式和途径，使工作人员明确结售汇业务风险控制要求，熟悉工作职责和尽职要求。

（三）建立工作尽职问责制，明确规定各个部门、岗位的职责，对违法、违规造成的风险进行责任认定，并进行相应处理。

第二章市场准入与退出第六条银行申请办理即期结售汇业务，应当具备下列条件：（一）具有金融业务资格。

（二）具备完善的业务管理制度。

（三）具备办理业务所必需的软硬件设备。

（四）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员。

银行需银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格的，还应具备相应的外汇业务经营资格。

第七条银行申请办理衍生产品业务，应当具备下列条件：（一）取得即期结售汇业务资格。

（二）有健全的衍生产品交易风险管理制度和内部控制制度及适当的风险识别、计量、管理和交易系统，配备开展衍生产品业务所需要的专业人员。

附件１：个人即期结售汇业务一日多价基本规定（试行）一、个人即期结售汇牌价实行一日多价后，个人即期结售汇业务仍应严格遵守中国人民银行和国家外汇管理局有关法规、要求，以及我行相关业务管理规定和制度。

二、各行应严格按照“先审核后受理，先收后付”的原则办理个人即期结售汇业务和交易（包括代兑点上缴结汇业务和交易，下同）。

除代兑点上缴结汇业务外，其他个人即期结售汇交易均应使用总行发布的实时牌价。

(一)前台柜员应先行审查兑入现钞、旅行支票等凭证的真实性、完整性和来人对于持有凭证的合法性，请其在有关单据上填写客户信息或业务申请，单据填写无误、明确知晓客户业务办理要求后方可受理；(二)前台柜员受理客户业务时，应清点唱收，明确告知客户即时牌价，并说明最终成交价以实际交易牌价为准，客户无异议，方可进行交易。

交易确认前，前台柜员应检查输入货币、金额等要素是否正确，确保交易的准确性和正确性。

三、办理个人即期结售汇业务应实行实时事中逐笔复核。

前台柜员在进行录机操作时，事中复核必须实行实时复核，复核无误后，前台柜员方可发送交易。

事中复核应重点检查业务处理是否正确，业务凭证是否完整有效，交易时货币、钞汇性质、金额等要素输入是否正确。

四、已完成个人即期结售汇交易不允许冲正，不得撤销。

(一)对于客户在银行柜面现场办理的个人即期结售汇业务，如银行办理程序、业务操作及交易处理正确、及时、无误，则不受理客户关于撤销或修改等改变已完成交易的要求。

(二)对于客户非现场办理的个人即期结售汇业务（如按汇款指令办理汇入款入账、光票托收款收妥入账等），其兑换交易以银行正常进行业务处理时的牌价为准，如银行办理程序、业务操作及交易处理正确、及时、无误，则不受理客户关于撤销或修改等改变已完成交易的要求。

对于汇入汇款、光票托收等收汇业务，各机构应指定专人每日不定时查询收报情况，根据付款指示或客户要求及时结汇或入账，注意记录与客户的联系情况。

正常情况下，上午收到的业务不得拖至下午处理，下午收到的业务不得拖至次日处理。

附件1银行办理结售汇业务管理办法实施细则第一章总则第一条为便利银行办理结售汇业务，根据《银行办理结售汇业务管理办法》，制订本实施细则。

第二条银行办理结售汇业务，应当遵守本细则和其他有关结售汇业务的管理规定。

第三条结售汇业务包括即期结售汇业务和人民币与外汇衍生产品（以下简称衍生产品）业务。

衍生产品业务限于人民币外汇远期、掉期和期权业务。

第四条银行办理结售汇业务，应当遵循“了解业务、了解客户、尽职审查”的原则。

（一）客户调查：对客户提供的身份证明、业务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实，将核实过程和结果以书面形式记载。

（二）业务受理：执行但不限于国家外汇管理局的现有法规，对业务的真实性与合规性进行审核，了解业务的交易目的和交易性质。

（三）持续监控：及时监测客户的业务变化情况，对客户进行动态管理。

（四）问题业务：对于业务受理或后续监测中发现异常迹象的，应及时报告国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）。

第五条银行应当建立与“了解业务、了解客户、尽职审查”原则相适应的内部管理制度。

（一）建立完整的审核政策、决策机制、管理信息系统和统一的业务操作程序，明确尽职要求。

（二）采取培训等各种有效方式和途径，使工作人员明确结售汇业务风险（三）建立工作尽职问责制，明确规定各个部门、岗位的职责，对违法、违规造成的风险进行责任认定，并进行相应处理。

第二章市场准入与退出第六条银行申请办理即期结售汇业务，应当具备下列条件：（一）具有金融业务资格。

（二）具备完善的业务管理制度。

（三）具备办理业务所必需的软硬件设备。

（四）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员。

银行需银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格的，还应具备相应的外汇业务经营资格。

第七条银行申请办理衍生产品业务，应当具备下列条件：（一）取得即期结售汇业务资格。

（二）有健全的衍生产品交易风险管理制度和内部控制制度及适当的风险识别、计量、管理和交易系统，配备开展衍生产品业务所需要的专业人员。

银行即期结售汇业务市场准入和退出操作规程一、概述银行即期结售汇业务是指银行通过外汇市场平台，为客户提供的外汇即期交易服务。

银行即期结售汇业务的交易量巨大，成为外汇市场上重要的参与者，具有深远的影响力。

为了规范银行即期结售汇业务的市场准入和退出操作，保障金融市场的稳定和健康发展，本文对银行即期结售汇业务的市场准入和退出操作规程进行了探讨。

二、市场准入操作规程银行即期结售汇业务的市场准入操作规程主要包括以下几个方面：1.申请资格银行即期结售汇业务主要由商业银行、外汇银行、中央银行等金融机构参与。

这些机构在申请市场准入时，需要符合国家相关法规和外汇管理规定，具备一定的资本实力、风险管理能力和业务经验。

申请机构需提供申请资料，经审核后获准进入市场。

准入后，银行需遵守外汇市场的规定，严格遵守交易期限、价格、手续费等相关规定。

2.风险控制银行的即期结售汇业务具有一定的风险性。

为防范风险，银行应建立健全的风险管理制度，包括风险评估、资金管理、交易监控等。

银行在开展即期结售汇业务时，应加强市场调研和预判，控制业务风险。

同时，银行还应加强内部管理，建立有效的业务审核、监督和纠错机制。

3.合规经营银行即期结售汇业务需要严格遵守相关法律法规，做到合规经营。

银行应建立完善的合规体系，严格遵守信息披露、反洗钱、反恐怖融资等相关规定。

同时，银行还应加强对员工的法律意识和风险意识培养，让员工了解外汇市场和相关法规，做到合规经营。

4.信用评估银行在进行即期结售汇业务时，应做好客户的信用评估工作。

银行应通过客户的财务状况、经营状况、信誉度等方面进行评估，确保客户具有充足的经济实力和良好的信用记录。

在这基础上，银行才可对客户开展结售汇业务。

同时，银行应加强与客户的沟通和交流，为客户提供专业、高效、优质的服务。

三、市场退出操作规程银行即期结售汇业务的市场退出操作规程如下：1.自愿退出银行可以自主选择退出市场。

在自主退出市场时，银行应维护客户利益，提前通知客户，妥善处理未完成的结售汇业务。

XX银行合规体系文件
即期结售汇业务管理规定
1 目的
为加强我行即期结售汇业务的管理，规范即期结售汇业务操作，保障我行有效识别和控制业务风险，特制订本文件。

2 适用范围
本文件适用于我行为客户或自身业务需要办理的即期结售汇业务。

3 定义
4 职责分工
5 基本要求
5.1总行国际结算部是我行即期结售汇业务的牵头管理部门，督导全行即期结售汇业务，各分行、XX地区县区支行在总行授权业务范围内完成结售汇业务相关工作。

5.2总行国际结算部、分行国际结算部、XX地区县区支行交易银行部负责总行和XX地区市区支行、分行及下属支行、XX地区远程支行及下辖机构即期结售汇业务市场准入工作。

5.3各级机构应当建立与“了解业务、了解客户、尽职审查”原则相适应的内部管理制度：
5.3.1总行相关职能部门、各分行应建立各类业务操作规程，明确政策审核、内部审批、数据报送等操作程序，并明确尽职要求。

5.3.2总行相关职能部门、各分行应做好结售汇业务人员的培训工作，使业务人员明确结售汇业务风险控制要求，熟悉工作职责和尽职要求。

5.3.3总行国际结算部、各分行应健全结售汇业务风险管理制度，根据业务管理和操作需要，设立结售汇头寸管理岗、统计和报表岗、业务经办岗、复核和审批岗，建立各级结售汇业务人员的岗位职责、风险责任认定和处理规定；并开展定期评估，按《银行执行外汇管理规定情况考核内容及评分标准》要求落实整改。