信用证案例汇总

信⽤证业务案例例1：河南某外贸公司曾收到⼀份以英国标准麦加利银⾏伯明翰分⾏(STANDARD CHARTERED BANK LTD . BIRMINGHAM BRANCH,ENGLAND)名义开⽴的跟单信⽤证，⾦额为USD37,200.00元，通知⾏为伦敦国民西敏寺银⾏(NATIONAL WESTMINSTER BANK LTD .LONDON)。

因该证没有象往常⼀样经受益⼈当地银⾏专业⼈员审核，发现⼏点可疑之处：(1)信⽤证的格式很陈旧，信封⽆寄件⼈地址，且邮戳模糊不清，⽆法辩认从何地寄出；(2)信⽤证限制通知⾏－伦敦国民西敏寺银⾏议付；有违常规；(3)收单⾏的详细地址在银⾏年鉴上查⽆；(4)信⽤证的签名为印刷体，⽽⾮⼿签，且⽆法核对；(5)信⽤证要求货物空运⾄尼⽇利亚，⽽该国为诈骗案多发地。

根据以上⼏点，银⾏初步判定该证为伪造信⽤证，后经开证⾏总⾏联系查实，确是如此。

从⽽避免了⼀起伪造信⽤证件诈骗。

信⽤证业务案例例2：某中⾏曾收到⼀份由加拿⼤AC银⾏ALERTA分⾏电开的信⽤证，⾦额约100万美元，受益⼈为安徽某进出⼝公司。

银⾏审证员发现该证存在以下疑点：(1)该证没有加押证实，仅在来证开注明"本证将由××⾏来电证实"；(2)该证装效期在同⼀天，且离开证⽇不⾜⼀星期；(3)来证要求受益⼈发货后，速将⼀套副本单据随同⼀份正本提单⽤DHL快邮寄给申请⼈；(4)该证为见45票天付款，且规定受益⼈可按年利率11％索取利息；(5)信⽤证申请⼈在加拿⼤，⽽受货⼈却在新加坡；(6)来证电传号不合常理。

针对这⼏个疑点，该中⾏⼀⽅⾯告诫公司"此证密押未符，请暂缓出运"，另⼀⽅⾯，赶紧向总⾏国际部查询，回答："查⽆此⾏"。

稍后，却收到署名"美漩银⾏"的确认电，但该电⽂没有加押证实，于是该中⾏设法与美州银⾏驻京代表处联系，请⽰协助催晒，最后得到答复："该⾏从未发出确认电，且与开证⾏⽆任何往来"。

9．信用证实用案例案例一：买方：一个美国公司，开户行是花旗银行；卖方：一家东莞工厂，开户行是中国银行。

最常见的信用证具体操作步骤，1.美国公司向花旗银行提出开证申请；2.花旗银行接受申请，开立信用证，并传递给中国银行；3.中国银行接到信用证以后，通知东莞工厂，并把信用证交给东莞工厂；4.东莞厂据以备货制单，完成交货后，把全套单证交给中国银行。

5.中国银行审核无误后，可以直接付款给东莞厂，或者暂不付款而将全套单证转交给花旗银行，由花旗银行付款。

在这个例子中：1.美国公司申请开立信用证，叫做“申请人Applicant”。

2.花旗银行开立信用证，叫做“开证行Opening／Issuing Bank”。

3.东莞厂因为受益于信用证的付款保障，叫做“受益人Beneficiary”。

4.中国银行接到的信用证，并通知东莞厂，叫做“通知行Advising/Notifying Bank”。

5.如果中国银行直接付款给东莞厂，就叫做“议付行Negotiating Bank”。

6.花旗银行最终承担付款责任，叫做“偿付行Paying／Reimbursing Bank”。

所以，当我们想以信用证作为收取货款的方式时，需要把我们的要求和国内开户银行的名称账号等资料告诉国外买家。

这些资料可以询问银行，告诉银行是为了开立信用证的即可。

案例二：信用证游戏规则一、案例1994年4月11日，国内某公司(以下称为JS公司)与香港GT公司达成一份出口合同：合同号No.94JS-GT102, 4950dz of 45x45/110x70 T/C yarn-dyed shirt with long sleeve(涤棉长袖衬衫), 5% more or less are allowed,单价USD28.20/dz CFR Hongkong,总金额USD139,590.00，1994年8月底之前装运，付款方式为by 100% irrevocable L/C to be available by 30 days after date of B/L(不可撤消的提单日后30天远期信用证付款)。

请分析以下案例：如何解决问题（或纠纷），并从案例中吸取哪些经验教训。

案例1 信用证指示不明确，不完整案情欧洲某银行开立一张不可撤销议付信用证，该信用证要求受益人提供“Certificate of Origin：E．E．C．Countries”（标明产地为欧共体国家的原产地证明书）。

该证经通知行通知后，在信用证规定的时间内受益人交来了全套单据。

在受益人交来的单据中，商业发票上关于产地描述为“Country of Origin：E．E．C．”，产地证则表明“Country of Origin：E．E．C．Countries”。

议付行审核受益人提交的全套单据后认为，单单，单证完全一致，于是该行对受益人付款，同时向开证行索汇。

开证行在收到议付行交来的全套单据后，认为单单，单证不符：1 发票上产地一栏标明：E．E．C．，而信用证要求为E．E．C．Countries。

2 产地证上产地一栏标明E．E．C．Countries，与发票产地标明E．E．C．开证行明确表明拒付，并且保留单据听候处理。

收到开证行拒付通知后，议付行拒理力争：信用证对于发票并未要求提供产地证明，况且发票上的产地系与产地证一致。

故议付行认为不能接受拒付，要求开证行立即付款。

案例2 保兑责任的延伸案情I银行开立一张以M为受益人的不可撤销信用证，并且要求通知行A加保。

A银行对信用证加保后通知了M，在信用证到期日两天之前，M将全套单据交A 行议付。

A行发现全套单据有两处不符：其一是提单抬头做成了托运人抬头并空白背书，而信用证的要求是提单做成买方抬头；其二是信用证超支USD10000.00，考虑到信用证即将到期，A行立即将此情况通知M，M要求A行立即电传开证行I 银行要求其授权付款。

开证行在接到A行的电文后与其开证申请人协商，在后者的同意下，I银行授权A行议付提示的单据。

在I银行电告A银行对不符单据付款后，I行国内的政局开始动荡，政变使政府行将倒台，结果使I银行营业中断。

案例1 议付行据理追索本息案案情：香港L银行开出信用证致海南G企业购买硅锰合金，金额227,500.00美元，价格术语CIF BANGKOK，H银行9月21日作了议付。

9月27日开证行来电拒付：“产地证收货人为TO ORDER OF BANGKOK BANK PUBLIC CO.,LTD.BANGKOK，申请人正与最终买主联系，结果待告。

我行代为保管单据，请指示。

”不难看出，此系背对背信用证贸易背景下开证行以单据不符为由故意拖延付款。

9月29日，H银行根据UCP500第二十一条去电予以反驳并敦促其立即付款。

10月3日，开证行来电，谎称开证申请人同意减额至209,400.00美元，要求H行确认。

H行推测此时货应该已经抵达香港，硅锰合金价格亦呈涨势，买主不会不赎单，于是一方面敦促受益人尽快查实货物下落；一方面二次致电进口部经理升级催收。

由于距离启运日已有1个月，受益人仍未能提供货物下落情况，L银行又一直避而不谈单据问题，10月15日H银行直接致电L银行总经理说明该行无理拒付情况并索偿20天利息1137.50美元（按年息9%计算），以求速战速决。

但L银行仍我行我素，恶意拖延付款。

从电文交涉中，H银行凭经验推测L银行已转寄单据到母证开证行B银行，但由于受益人未能提供有力证据证明货物是否已被提走，供货人与受益人亦在退单问题上意见不一，H银行的交涉比较被动，只能试探性的指出单据已被转寄，并不敢贸然提出退单。

10月16日L银行来电，再次谎称开证申请人同意减额至196,681.75美元，要求H银行确认。

H银行认为开证行虽多次提出减额，但从不敢要挟退单，对H 银行的指责也不置可否，估计L银行已经无偿放单。

收货人也可能早已凭银行担保或以别的方式提货，也许是货物品质原因导致拒付。

此时，受益人查实货物已于9月底发往收货人仓库，并于10月23日交来一份申请人提供的由泰国SAYBLOT 机构出具的复验报告，称申请人以短量为由提出索赔。

几个信用证经典案例分析（外贸新人版）一、案例1994年4月11日，国内某公司（以下称为JS公司）与香港GT公司达成一份出口合同：合同号No.94JS-GT102, 4950dz of 45x45/110x70 T/C yarn-dyed shirt with long sleeve（涤棉长袖衬衫）, 5% more or less are allowed,单价USD28.20/dz CFR Hongkong,总金额USD139,590.00，1994年8月底之前装运，付款方式为by 100% irrevocable L/C to be available by 30 days after date of B/L（不可撤消的提单日后30天远期信用证付款）。

经JS公司催促，JS公司于5月底收到由意大利商业银行那不勒斯分行(Banca Commercial Italy, Naples Branch)开来的编号为6753/80210的远期信用证，信用证的开证申请人为意大利的CIBM SRL，并将目的港改为意大利的那不勒斯港，最迟装运期为1994年8月30日，同时指定承运人为Marvelous International Container Lines（以下简称MICL公司），信用证有效期为9月15日，在中国议付有效。

JS公司收到信用证后，没有对信用证提出异议，并立即组织生产。

由于生产衬衫的色织面料约定由香港GT公司指定的北京GH色织厂提供，而此后北京GH色织厂未能按照JS公司的要求及时供应生产所需面料，并且数量也短缺，导致JS公司没有赶上信用证规定的8月30日的最迟装运期限。

为此香港GT公司出具了一份保函给JS公司，保证买方在收到单据后会及时付款赎单。

JS公司凭此保函于9月12日通过信用证指定的MICL公司装运了4700打衬衫（总货款为USD132,540.00），并取得了编号为GM/NAP-11773的海运提单，提单日期为1994年9月12日。

案例1中国某外贸公司(买方)与日本甲公司(卖方)签订了一份购买15套A型设备和8台K型仪器的合同,总价值40万美元,价格条件CFR大连,装运期为1997年9月底,付款条件是,买方在货物装运前二个月开立货款全额的不可撤销议付信用证.1997年9月30日买方通过银行开出了以卖方为受益人的信用证(未交押金),卖方于10月9日,31日分二批发运了货物,从议付银行议付了货款,议付行从开证行处获得偿付.10月15日,第一批货物15套A设备到港,11月8日,第二批货物8台K仪器到港,这两批货物买方都是在未取得正本提单情况下,以副本提单从船公司代理处提取.经省商检局检验认定,15套设备具中有4套不合格,根本不能生产出标准部件,且无法修复.其余11套设备及8台仪器无质量问题.买方认为,所购15套设备系相互配套使用的,4套不合格,则其余11套失去使用价值,遂于1998年3月24日向日方发出一份备忘录,要求将15套设备全部退回,日方既没有签字,也没有答复.买方最终提起仲裁,请求仲裁庭裁决:(1)将15套A设备作退货处理,卖方返还已收的全部货款并承担全部退货费用.(2)8台K仪器比合同规定的交货期延迟五周到港,卖方应支付延迟到货的罚金4万美元.(3)买方购买的15套A设备用于出租,由于A设备不合格,买方已向承租用户赔偿损失2万美元,这笔损失应由卖方负担.问:(1)仲裁庭对上述请求应如何处理为什么(2)现假设,如在开证行要求买方付款赎单时,买方鉴于货物状况,在单证相符情况下拒绝向开证行付款赎单,开证行会受到什么损失，应如何处理答案：（1）对于买方的三项要求根据《联合国国际货物销售合同公约》，当卖方交付的货物中有部分符合合同时，买方应接受符合规定的部分，只有当卖方完全不交货或不按合同规定交货构成根本违反合同时，才能宣布整个合同无效。

本案中，不合格部分可以退货处理，但买方应接受合格部分的设备与仪器。

本案中，合同规定装运期为1997年9月底，且买方应于1997年7月开立信用证。

2023年信用证应用案例
以下是一个关于2023年信用证应用的案例：
案例概述：
2023年，中国的一家出口企业A公司与欧洲的一家进口商B公司达成了一项价值为100万美元的出口合同。

根据合同约定，B公司需要在收到货物后15天内支付全部货款。

为了确保交易的顺利进行，A公司向一家国内银行申请开立信用证。

信用证开立：
A公司向国内银行提交了开立信用证的申请，并提供了相关的贸易单据和资料。

银行审核后同意为A公司开立信用证，并按照A公司的要求将信用证发送给B公司。

交货与提单：
A公司按照合同约定交付了货物，并获得了由承运人签发的正本提单。

A公司将正本提单和其他相关单据提交给国内银行，以请求支付信用证项下的款项。

审核单据：
国内银行对A公司提交的单据进行了审核，确认单据符合信用证的条款和条件，包括货物的描述、数量、价值、运输方式和交货时间等。

付款：
国内银行向A公司支付了信用证项下的款项，并通知B公司信用证已经履行。

B公司收到通知后，确认收到货物并支付了剩余款项。

案例分析：
在这个案例中，信用证发挥了重要的作用。

通过开立信用证，A公司能够确保在B公司履行合同义务的情况下获得付款，从而降低了交易风险。

同时，信用证的条款和条件明确了双方的权利和义务，减少了纠纷的可能性。

通过使用信用证，国际贸易的顺利进行得到了保障。

国际贸易中的信用证诈骗案例分析在国际贸易中，信用证作为一种重要的支付方式，为买卖双方提供了一定的保障。

然而，一些不法分子却利用信用证的复杂性和漏洞进行诈骗，给企业和金融机构带来了巨大的损失。

下面将通过几个典型案例来深入分析国际贸易中的信用证诈骗手段及防范措施。

案例一：虚假单据诈骗某国内出口企业与一家国外进口商签订了一份价值 50 万美元的货物销售合同，约定以信用证方式结算。

在货物装船后，出口企业按照信用证要求向银行提交了全套单据，包括提单、发票、装箱单等。

然而，进口商在收到单据后，却发现提单是伪造的，货物根本没有装船发运。

进口商立即向开证行提出拒付，并要求出口企业退还货款。

在这个案例中，诈骗分子通过伪造提单等重要单据，骗取了进口商的货款。

这种诈骗手段通常比较隐蔽，因为进口商在收到单据时，很难立即核实其真实性。

而且，一旦开证行根据表面相符的原则支付了货款，进口商就很难追回损失。

案例二：信用证条款陷阱一家国内企业向国外出口一批服装，合同约定以信用证方式结算。

在收到国外进口商开来的信用证后，出口企业发现信用证中有一些苛刻的条款，如要求提供由进口商指定的检验机构出具的检验报告，并且检验报告必须在货物装船前提交。

由于该检验机构在国内没有分支机构，出口企业无法及时获得检验报告，导致无法按时交单。

最终，开证行以单证不符为由拒付了货款。

在这个案例中，诈骗分子通过在信用证中设置一些难以满足的条款，故意造成出口企业单证不符，从而达到拒付货款的目的。

这种诈骗手段常常利用出口企业对信用证条款的不熟悉和疏忽，给企业带来了巨大的损失。

案例三：软条款信用证诈骗某国内企业与一家国外公司签订了一份机械设备出口合同，合同金额为 200 万美元。

国外公司开来的信用证中包含了一个软条款，即要求出口企业在发货前必须获得进口商的书面确认。

然而，在出口企业准备发货时，进口商却故意拖延不给出书面确认，导致货物无法按时发运。

最终，由于信用证过期，开证行拒绝支付货款。

案例一:1：我某进出口公司收到国外信用证一份，规定：最后装船日2004年6月15日，信用证有效期2004年6月30日，交单期：提单日期后15天但必须在信用证的有效期之内。

后因为货源充足，该公司将货物提前出运，开船日期为2004年5月29日。

6月18日，该公司将准备好的全套单证送银行议付时，遭到银行的拒绝。

请问（1）为什么银行会拒绝议付？（2）该进出口公司将面临怎样风险？（1）银行拒绝议付的理由是，信用证已经逾期。

虽然此信用证的有效期是6月30日，但是信用证的交单期是提单日期之后15天且在效期之内。

现在该公司于5月29日将货物出运，就必须在6月13日之前将全套单证送交银行议付，否则就是与信用证不符。

有了不符点，银行当然拒绝议付。

（2）因为时间不可能倒转，不符点已无法更正，该进出口公司只能一方面电告进口商此不符点，希望进口商理解并付款赎单，另一方面告知银行担保议付。

该进出口公司的风险是：原来的银行信用由于单证操作失误而降低成了商业信用，万一国际市场风云突变，客户可能不付款或少付款。

案例二:2:我某外贸公司与澳大利亚某商达成一项皮手套出口合同，价格条款为CIF悉尼，支付方式为不可撤销的即期信用证，投保中国保险条款一切险。

生产厂家在生产的最后一道工序时，将低了湿度标准，使得产品的湿度增大，然后将产品装入集装箱。

货物到港后，检验结果表明，产品全部霉变，损失达八万美元。

调查后发现，该货物出口地不异常热，进口地不异常冷，运输途中无异常，属于正常运输。

问（1），保险公司对该批货物是否负责赔偿？为什么？（2）进口商是否该支付货款？为什么？（1）保险公司对该批货物不负责赔偿。

根据中国保险条款，货物本身内在的缺陷或特征所造成的损失或费用，属于保险除外责任。

这批皮手套的霉变，是由于工厂降低了湿度标准后，货物本身内在的缺陷或特征所致的，所以保险公司是不会负责赔偿的。

（2）进口商必须支付货款。

因为CIF是象征性交货，交单即是交货。