下载文档原格式
审计报告整改措施一、背景介绍审计报告是审计机构根据对被审计单位的审计工作所得到的证据，对被审计单位的财务状况、会计核算、财务管理等方面进行的全面、客观、公正的评价和意见表达的文件。
审计报告的目的是为了对被审计单位的财务状况进行评估，发现问题，并提出相应的整改措施，以确保被审计单位的财务状况符合相关法规和准则的要求。
二、审计报告的主要问题根据审计报告，被审计单位存在以下主要问题：1. 财务会计核算方面存在不规范的情况，包括会计凭证的填制、账务处理、财务报表的编制等方面；2. 资金管理方面存在不规范的情况，包括资金的收付、使用、监管等方面；3. 内部控制方面存在不完善的情况，包括审批流程、授权制度、风险评估等方面；4. 资产管理方面存在不规范的情况，包括固定资产的登记、使用、处置等方面；5. 财务预算管理方面存在不规范的情况，包括预算编制、执行、监督等方面。
三、整改措施为了解决以上问题，被审计单位应采取以下整改措施：1. 财务会计核算方面的整改措施：a. 加强会计凭证的填制规范，确保凭证的真实性、准确性和完整性；b. 加强账务处理的规范，确保账务的准确性和完整性；c. 改进财务报表的编制流程，确保报表的准确性和及时性。
2. 资金管理方面的整改措施：a. 建立健全资金收付管理制度，明确资金的流转流程和责任人；b. 加强资金使用的监管，确保资金使用符合相关规定；c. 定期进行资金盘点和核对，确保资金的准确性和安全性。
3. 内部控制方面的整改措施：a. 完善审批流程，明确各级审批岗位的职责和权限；b. 建立授权制度，确保授权人员的合法性和合规性；c. 加强风险评估，及时发现和解决潜在的风险问题。
4. 资产管理方面的整改措施：a. 建立固定资产登记制度，确保固定资产的准确登记和管理；b. 加强固定资产的使用和处置管理，确保固定资产的安全和合理利用。
5. 财务预算管理方面的整改措施：a. 加强预算编制的规范，确保预算的合理性和准确性；b. 加强预算执行的监督，确保预算的及时执行和控制。
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案一、审计问题整改背景为确保企业管理和运营的规范和有效，对企业的财务状况和运营情况进行审计是必要的。
我公司委托了 XX 审计公司对公司的管理和运营情况进行审计。
在审计过程中，发现了一些问题和风险。
为了进一步提升企业的管理和运营水平，我们制定了审计问题整改措施方案，对审计问题进行整改。
1. 针对审计问题，公司高层要高度重视，确保问题得到有效解决。
2. 对于重大问题，要立即进行整改，确保问题不再发生。
3. 对于一般问题，要在规定的时间内进行整改，确保问题及时得到解决。
4. 对于个别问题，要采取有效措施进行整改，避免问题扩大化。
1. 财务管理问题问题描述：公司财务管理存在不规范、流程不清晰、账务处理不及时等问题。
整改措施：（1）制定财务管理制度：制定财务管理制度，明确各个岗位的职责和权限，确保每个环节规范有序。
（2）建立完整的流程：建立完整的流程，涵盖财务收支、付款、报销、结算等方面，确保财务流程清晰明了。
（3）完善会计核算：完善会计核算，强化财务数据收集和分析，确保账务处理及时准确。
问题描述：公司风险管理存在不完善、缺乏预防措施等问题。
（1）建立风险管理制度：建立企业风险管理制度，实行分类管理，对各类风险进行管控。
（2）加强培训：加强员工的风险意识教育，提高员工自我风险防范能力。
（3）加强预警机制：建立风险预警机制，及时识别、评估和应对各类风险。
3. 内部控制问题问题描述：公司内部控制体系不完善、内部审计不及时等问题。
（1）建立内部控制体系：建立内部控制体系，加强各个环节的内部管控和审计。
（2）提高内控水平：定期组织员工内部控制知识培训，提高员工的内控水平。
（3）加强内部审计：加强内部审计，发现问题及时采取有效整改措施。
（1）建立规范的组织架构：建立规范的组织架构，分明各个职责和权限，避免职责重叠和权责不清。
（2）强化管理流程：强化管理流程，建立流程体系，确保各项工作有序开展。
审计整改方案和整改措施一、审计整改方案1.制定明确的整改目标：明确整改的目标是为了解决发现的具体问题，改进内部控制，提升组织运营效率和减少风险。
2.成立整改工作组：建立由高层管理人员和相关部门负责人组成的整改工作组，负责制定整改计划、监督整改进展和评估整改效果。
3.制定整改计划：根据审计结果，制定详细的整改计划，包括整改的具体内容、时间表和责任人。
整改计划应具备可操作性和可衡量性，确保整改工作有序进行。
4.明确整改责任人：明确各项整改任务的责任人，确保整改工作的责任落实到人，并建立健全的内部沟通机制，确保整改信息的及时流转和沟通。
5.完善内部控制制度：结合审计发现的问题，完善内部控制制度和流程，规范各类业务操作，提升内部控制效果。
同时，加强对内部控制的培训和宣传，强化员工对内部控制的意识。
6.加强对关键风险的监控和管理：分析审计发现的风险点，制定相应的监控和管理措施，确保关键风险的有效控制。
7.优化组织结构和运营流程：根据审计结果，优化组织结构和运营流程，调整岗位设置和职责分配，提高工作效率和协同性。
8.加强内部合规建设：根据审计结果，加强内部合规建设，落实合规责任，建立健全合规制度，确保组织的合规运营。
9.加强人才队伍建设：加强对人才的招聘、培养和留任，提高员工素质和专业能力，为组织的稳定运营提供有力支持。
10.建立整改评估机制：建立整改工作的评估机制，定期对整改工作的进行评估，确保整改工作的有效性和可持续性。
二、整改措施1.针对审计发现的问题，制定具体的整改方案，并明确整改的具体内容、时间表和责任人。
2.加强内部控制，完善制度和流程，并加强员工对内部控制的培训和宣传，提高员工的内部控制意识和风险意识。
3.加强对关键风险的监控和管理，制定相应的监控和管理措施，确保关键风险的有效控制。
4.优化组织结构和运营流程，调整岗位设置和职责分配，提高工作效率和协同性。
5.加强内部合规建设，落实合规责任，建立健全合规制度，确保组织的合规运营。
审计整改主要做法审计整改是指被审计单位在接受审计机关审计后，针对审计揭示的问题和提出的建议，及时采取有效措施进行纠正和改进的过程。
审计整改不仅关乎被审计单位的规范运作和健康发展，也是审计机关履行职责、发挥监督作用的重要体现。
下面将详细介绍审计整改的主要做法。
一、建立整改工作机制被审计单位应建立健全审计整改工作机制，明确整改责任部门、整改时限和整改要求。
通过制定整改工作方案，明确整改目标和具体措施，确保整改工作有序进行。
二、强化整改责任落实被审计单位应将审计整改工作纳入日常管理工作，确保整改责任落实到具体部门和人员。
同时，建立整改工作考核机制，将整改情况与绩效考核、职务晋升等挂钩，增强整改工作的责任感和紧迫感。
三、全面梳理审计问题被审计单位应全面梳理审计揭示的问题，深入分析问题产生的原因，确保整改措施能够从根本上解决问题。
对于共性问题，应举一反三，加强制度建设，防止类似问题再次发生。
四、制定针对性整改措施针对审计揭示的问题，被审计单位应制定具体的整改措施。
整改措施应具有针对性、可操作性和时效性，确保整改工作取得实效。
同时，加强整改过程中的沟通协调，确保整改措施得到有效执行。
五、加强整改监督检查被审计单位应加强对整改工作的监督检查，确保整改措施得到有效执行。
通过定期自查、专项检查等方式，及时发现整改工作中存在的问题和不足，并采取相应措施进行纠正。
六、建立长效机制审计整改不应仅仅停留在短期内的纠正和改进，更应建立长效机制，确保类似问题不再发生。
被审计单位应加强对制度执行情况的监督和检查，确保制度得到有效执行。
同时，加强员工培训和教育，提高员工的规范意识和风险意识。
七、及时报告整改情况被审计单位应定期向审计机关报告整改情况，包括整改工作的进展情况、存在的问题和困难以及下一步的打算等。
通过及时报告整改情况，加强与审计机关的沟通联系，共同推动整改工作取得实效。
综上所述，审计整改的主要做法包括建立整改工作机制、强化整改责任落实、全面梳理审计问题、制定针对性整改措施、加强整改监督检查、建立长效机制以及及时报告整改情况等。
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案审计整改方案和整改措施是为了解决审计过程中发现的问题，并采取相应的措施进行纠正和改进，以提高组织的管理水平和运行效率。
以下是一个审计问题整改措施方案的示例，用于说明整改的流程和措施。
一、问题描述及原因分析在审计过程中，我们发现了以下问题：1. 会计制度不健全，存在制度漏洞和不完善的地方。
造成这个问题的原因可能是内部管理制度不完善，相关人员对会计制度的理解不到位，没有及时更新制度等。
2. 资金管理不规范，存在资金占用和滞留的情况。
这个问题可能是因为财务管理人员的工作不到位，审批制度不健全，内部控制制度缺失等。
3. 盘点工作不严谨，存在盘点误差和数据不准确的情况。
这个问题可能是盘点人员对工作流程不熟悉，设备不完善等原因造成的。
二、整改措施方案1. 完善会计制度（1）组织相关人员对现有会计制度进行培训，提高其对会计制度的理解和遵守程度。
（2）建立会计制度更新机制，定期对会计制度进行修订和更新，确保制度的及时性和有效性。
（3）加强内部审计工作，通过对会计制度的检查，及时发现并纠正违规行为。
2. 加强资金管理（1）明确资金管理职责和权限，建立严格的资金管理审批制度和流程。
（2）加强对资金流动的监控和检查，确保资金的合理使用，防止资金占用和滞留现象的发生。
（3）加强对财务管理人员的培训和监督，提高其工作水平和业务能力。
3. 提升盘点工作质量（1）对盘点工作流程进行规范，明确盘点的时间、范围和要求。
（2）购置盘点设备，提高盘点的准确性和效率。
1. 确定整改责任部门和人员。
2. 制定详细的整改计划和时间表。
3. 开展培训，确保相关人员对整改措施的理解和接受。
4. 执行整改措施，对会计制度进行修订和完善，建立资金管理审批制度，采购盘点设备等。
5. 监督整改过程，定期检查整改进展情况，及时发现和解决问题。
6. 完成整改工作后，进行内部审计，检查整改效果，并提出建议和意见。
被审计单位整改的主要做法和建议一、引言在审计工作中，整改是一个非常重要的环节。
被审计单位在接受审计后，根据审计结果需要进行相应的整改，以改进管理、提高效率和规范操作。
本文将分析被审计单位整改的主要做法和建议，帮助您更好地理解和应对相关问题。
二、整改的必要性被审计单位接受审计后，审计机构将会出具审计报告，对单位的经营管理、财务状况等进行评价。
审计报告中可能会涉及一些问题或不合规行为，需要被审计单位进行整改。
整改是对审计工作的一种响应，也是对问题解决的重要举措，能够帮助单位更好地运营和管理。
三、整改的主要做法1. 全面梳理审计报告被审计单位需要全面梳理审计报告，明确审计结果中涉及的问题和建议。
对于审计报告中提出的每一条问题，都需要进行详细的分析和定位，找出问题产生的原因和解决的路径。
2. 制定整改方案针对审计报告中的问题，被审计单位需要制定整改方案。
整改方案应当包括具体的整改措施、责任部门、整改时限等内容。
对于重大问题，整改方案需要经过审计机构审核确认后才能实施。
3. 落实整改责任整改责任落实至关重要。
被审计单位应当明确每个整改任务的责任人和责任部门，建立相应的督促和考核机制，确保整改任务能够按时、按质完成。
4. 加强宣传和沟通整改过程中，被审计单位需要及时向内部员工和外部利益相关方进行宣传和沟通，营造整改工作的良好氛围。
员工需要明确整改目标和方案，支持整改措施的实施。
五、建议1. 高度重视整改工作被审计单位应当高度重视整改工作，将审计整改作为推动单位管理提升和问题解决的契机，不断完善机制、规范操作。
2. 积极反馈审计建议审计报告中提出的问题和建议，对于被审计单位来说是宝贵的改进意见。
被审计单位应当积极接受和采纳审计建议，主动改进和优化管理。
3. 持续改进整改工作不是一次性的，而是一个持续改进的过程。
被审计单位应当将整改作为日常管理的重要内容，不断优化流程和管理，提高运营效率和管理水平。
四、总结整改工作是审计工作的延伸和落实，对于被审计单位来说具有重要意义。
审计检查整改报告
审计检查整改报告
根据我方进行的审计检查，结合被审计单位提供的相关资料和信息，现对被审计单位存在的问题进行整改报告如下：
1. 会计凭证及账簿不完整、不准确
整改要求：被审计单位应加强会计凭证的编制和账簿的记录工作，确保凭证和账簿的完整性和准确性。
整改措施：加强对会计凭证的审核，确保每一份凭证的编制和填写都符合相关要求；加强对账簿的登记和核对工作，确保账簿的数据准确、完整。
2. 资产及负债账户核算错误
整改要求：被审计单位应修正资产及负债账户核算错误，确保账目的正确性。
整改措施：加强资产及负债账户的核算工作，确保每一笔账目都能正确入账并与实际情况相符。
3. 内部控制制度不健全
整改要求：被审计单位应完善内部控制制度，提高风险防控能力。
整改措施：建立健全内部控制制度，明确各个岗位的职责和权限，完善各项操作规程和流程，加强内部监督和审核机制。
4. 财务报表披露不完整、不规范
整改要求：被审计单位应完善财务报表披露，确保信息的准
确性和完整性。
整改措施：制定详细的财务报表编制和披露规范，确保每一
项财务信息都能正确、准确地体现在报表中。
以上整改要求和措施仅为初步建议，具体的整改方案需要被审计单位根据其自身情况和实际需求进行进一步制定和执行。
被审计单位应及时采取相应的整改措施，确保问题得到有效解决，并对整改情况进行跟踪和监督。
请被审计单位尽快制定整改方案并在规定的期限内完成整改。
如果有任何进一步的问题和困难，请及时向我们反馈，并提供相应的解决方案。
审计移送的整改措施
审计移送的整改措施主要包括以下几个方面：
1. 落实整改责任：被审计单位是整改工作的责任主体，应制定整改工作方案，明确整改责任、措施和期限，确保整改工作落到实处。
2. 完善制度建设：针对审计发现的问题，被审计单位应深入分析问题产生的原因，完善相关制度，建立健全内部控制体系，加强内部管理，从根本上杜绝类似问题再次发生。
3. 加强财务管理：被审计单位应严格按照国家法律法规和相关政策规定，加强财务管理和会计核算，确保财务信息的真实、完整和合规。
同时，应加强对财务人员的培训和管理，提高财务人员的专业素养和职业道德水平。
4. 强化监督检查：审计机关应加强对被审计单位的日常监督和专项检查，及时发现和纠正审计发现的问题。
同时，应加强对整改工作的监督和评估，确保整改工作取得实效。
5. 严肃追究责任：对于审计发现的重大问题，审计机关应依法依规对相关责任人员进行严肃处理。
同时，应加强对整改不力、敷衍塞责等行为的问责力度，切实推动整改工作落到实处。
总之，审计移送的整改措施需要从制度、管理、监督等多个方面入手，全面提升被审计单位的整改能力和管理水平。
审计整改方案和整改措施审计问题整改方案一、审计整改方案：在对公司进行审计过程中，有一些问题被发现，需要制定相应的整改方案和措施，以解决这些问题，提升公司的经营管理水平和风险防控能力。
1. 问题一：财务管理体系不健全问题描述：公司的财务管理体系缺乏完善的流程和规范，对财务数据的处理、报表的编制和财务决策的支持不够专业化和标准化，存在一定的内控风险。
解决方案：建立健全财务管理体系，明确责任分工，制定相关制度和流程，加强内部审计工作，提高财务报表的可靠性和透明度。
2. 问题二：风险管理体系不完善问题描述：公司的风险管理工作存在一定的不足，风险识别、评估和防控机制不完善，风险应对能力较弱，容易受到市场环境波动的影响。
解决方案：加强风险管理体系的建设，建立风险识别和评估的机制，建立风险防控的措施和流程，完善风险应对的决策制度。
3. 问题三：内部控制存在漏洞问题描述：公司的内部控制存在一些漏洞，导致资产的安全性和完整性受到威胁，财务数据的准确性和可靠性受到影响。
解决方案：加强内部控制建设，制定内部控制制度和规范，明确各岗位的职责和权限，落实内部审计制度，加强对内部控制的监督和检查。
4. 问题四：公司治理结构薄弱问题描述：公司的治理结构相对薄弱，决策过程不够透明和规范，对董事会和监事会的监督和制约功能发挥不充分。
解决方案：健全公司治理结构，明确权责关系，加强董事会和监事会的监督和制约作用，完善决策的程序和流程，提升决策的科学性和合规性。
二、整改措施：为了解决上述问题，公司将采取以下整改措施，确保问题得到有效解决和改善：1. 加强组织建设1.1 完善组织结构和流程，明确各部门的职责和权限；1.2 建立健全内部审计机构，加强对财务数据和内部控制的监督和检查；1.3 提升员工的素质和能力，加强培训和学习，提高专业水平。
2. 建立完善的制度和流程2.1 制定财务管理制度和流程，明确财务数据的处理和报表编制的规范；2.2 建立风险管理制度和机制，完善风险识别、评估和防控的流程；2.3 完善内部控制制度和规范，明确各岗位的职责和权限，落实内部审计制度。
被审计单位的整改措施篇一：对被审计单位审计整改情况报告要注重对被审计单位审计整改情况报告要注重“三个查看”被审计单位收到审计机关的审计报告后，会按照审计机关要求，针对审计发现的问题，在规定的时间内向审计机关报送审计整改情况报告。
报送审计整改情况报告是审计整改工作的一个重要组成部分，也是审计机关审计整改检查的一个重要依据。
为把好审计整改情况报告质量关，避免审计整改情况报告图形式、走过场。
笔者认为，对被审计单位审计整改情况报告要注重“三个查看”。
一、查看文书的格式是否规范。
笔者认为，审计整改情况报告格式的规范化，是审计整改工作严肃性的重要体现。
在收到被审计单位报送的审计整改情况报告时，首先要查看其格式是否规范，报告中的落款、印章等相关要素是否具备、真实，原则上应符合正式公文格式相关要求。
对格式严重不符合要求，要素不全的“白纸黑字”类报告，要坚决退回。
只有这样才能维护严肃性，杜绝随意性。
二、查看反映的内容是否齐全。
审计整改情况报告内容主要是针审计机关在审计中发现问题的整改落实情况。
所以，在收到审计整改情况报告后，要查看审计整改情况报告中整改的内容是否与审计报告中揭示的问题相对应；要认真核对审计报告揭示的相关问题在审计整改情况报告中是否全部有所反映，有无反映不全、遗漏等现象。
有的被审计单位可能因主观或客观原因，对审计报告反映要求整改的部分问题，在审计整改情况报告中会有所规避。
如果不去核对，一些审计报告要求整改的问题可能也就“蒙混过关”、“逍遥在外”。
整改内容不全，直接会导致制定措施的缺失，问题自然也就不可能得到解决。
三、查看制定的措施是否到位。
审计整改情况报告质量的高低，关键还决取于制定的措施是否到位。
而措施的到位与否，直接会影响到审计整改工作成效的高低。
所以在收到审计整改情况报告后，要重点关注被审计单位制定的相应的措施。
要查看被审计单位针对审计发现的问题制定了什么解决措施，做了哪些具体的工作；要查看相关措施是否与问题的解决相匹配，针对性是否强，是否切实有效、到位。
实际工作中，可能会存在有的单位为了应付、“交差”，制定的措施操作性差，具体表现为泛泛而谈和过于理论化的空谈；有的措施与问题的解决两者之间更是“牛头不对马嘴”。
为避免此类现象的发生，为后续的整改检查打好基础，提供依据，应该将措施的是否到位，作为查看的重点。
对措施不到位等类似问题要及时进行纠正，审计整改情况报告该退就退，决不手软。
审计整改工作是一个包括诸多环节的、系统性的工程，而审计整改情况报告工作也是审计整改这项工程的一个重要环节。
笔者认为，注重“三个查看”，应该会对审计整改这项工程的顺利实施起到一定的积极作用。
（张志华）篇二：XXX公司审计整改工作实施方案XXX公司审计整改工作实施方案根据国家局《关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知》（国烟审〔20XX〕117号）、公司《关于印发审计整改工作实施方案的通知》要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制订本方案。
一、整改内容本次审计整改的内容包括20XX年、20XX年、20XX年国家局组织开展的经济责任审计、年报审计、全面审计（包括自查、复查、国家局重点检查）、工程项目审计（含国家局直接审计和授权审计），外部审计机构、财政部门、税务部门检查中发现的问题和公司集中组织开展的财务收支及预算执行审计、经济责任审计、工程项目审计、物资采购审计、宣传促销审计发现和披露的问题，以及审计检查中明确提出的需要关注的事项、管理建议书中提到的相关问题。
二、整改标准以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性质进行分类，各部门要逐项对照检查整改落实情况。
一是涉税方面，少缴个人所得税、企业所得税、营业税、增值税等，一律进行补缴；二是涉及主辅关系方面，无偿占用主业资金、资产的，一律进行收回或收取相应的资产使用费；三是涉及职工利益方面，工资外列支工资性支出的一律调入工资列支，为职工承担建房成本费用的一律收回；四是涉及资产管理方面，权证不全、权属不清、长期闲置的，一律进行权属办理和资产清理；五是涉及管理程序方面的，制度不健全的进行梳理修订，制度执行不到位的加强制度落实的监督检查；六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。
三、组织领导厂部成立审计整改工作领导小组组长：sss副组长：dddfffhhh成员：财务、审计以及各相关业务部门负责人领导小组下设办公室，办公室设在审计派驻办。
负责审计整改工作的组织、协调工作，各相关业务部门指定专门联络员，抓好具体问题的整改落实工作。
四、工作安排审计整改工作分为梳理核对、整改落实和重点抽查三个阶段。
（一）梳理核对阶段（4月20日—6月10日）1、财务、审计部门收集、梳理。
财务部门收集梳理20XX年以来年报审计、外部财政部门、税务部门检查中发现的问题，其他方面的审计问题由审计部门收集梳理，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议，并将问题分解表于4月25日前反馈至各责任部门。
2、各部门核对、自查。
各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，对各问题点的整改情况以国家法律法规和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题、并对尚未整改到位的事项详细说明原因等，将自查整改情况按要求填列《审计问题及整改情况自查表》（见附件），经部门负责人签字确认并对自查结果负责，于5月6日前报厂审计整改工作领导小组办公室（同时报送电子材料）。
3、报公司审核确认。
由厂审计整改工作领导小组办公室汇总自查整改情况，形成厂部自查整改总报告，经厂领导签字确认后，于20XX 年5月10日前上报公司审计整改工作领导小组办公室审核、确认。
（二）整改落实阶段（6月11日—7月31日）厂审计整改工作领导小组按照公司审核、确认结果及整改要求，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。
各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。
一时难以整改的，要制定具体整改计划，并抓紧落实。
对无法整改的问题点，及时报厂部审计整改工作领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报公司审计整改工作领导小组进行协调处理。
厂审计整改工作领导小组将以不同形式开展审计整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。
各部门将整改情况形成整改报告，于7月25日前报厂审计整改工作领导小组办公室，由其汇总整改情况并将整改总报告于20XX年7月30日前以正式文件报公司审计整改工作领导小组办公室。
（三）重点抽查阶段（8月1日—9月10日）厂部将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交厂部进行严肃处理。
整改情况要经得起公司、国家局等各级检查。
五、工作要求（一）加强领导，提高认识。
各部门要深刻认识行业的特殊性和审计整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，站在维护行业体制和发展大局的高度，认真对待此次审计整改工作。
各部门主要负责人是本次审计整改工作的第一责任人，全面负责本部门的审计整改工作，切实加强对整改工作的组织领导,做到思想上更加重视，行动上更加自觉，措施上更加有效。
对整改难度较大的问题主要负责人要亲自参与研究制定整改措施，并定期听取整改情况，集中力量抓好落实。
（二）健全组织,落实责任。
各部门要指定专门联络人员，抓好具体问题的整改落实。
本次审计整改工作的责任主体为各业务、财务部门，各部门要针对存在问题，进一步制订完善整改方案，细化整改措施，确定整改责任人，限定整改时限，并将整改情况纳入考核，确保审计问题整改落到实处。
（三）认真落实，积极整改。
各部门要按照整改要求，积极行动，不得以任何理由回避或拖延，对存在的问题要本着实事求是、依法依规的原则逐项整改落实。
领导小组办公室要加强与业务、财务部门的沟通联系，及时掌握整改工作情况，督促整改工作进度，指导和会同整改部门研究解决整改过程总遇到的难题，重大问题及时提交领导小组研究解决，共同推动审计整改工作的深入开展。
（四）加强督查，严格考核。
为确保整改落实到位，厂部将从7月份起对整改情况按月进行跟踪督查，并将督查结果纳入月度工作目标考核，对不能按时保质完成整改且无充分理由的，除扣减月度考核得分外，由部门一把手向厂办公会进行专题报告，以强化整改的执行力度，提高整改率。
各部门要按照国家有关法律法规和行业及()公司的相关要求，对照检查产生问题的根源，举一反三，进一步健全完善制度体系，堵塞制度漏洞，防范问题再度发生；对屡查屡犯、屡禁不止的问题部门，要加大责任追究力度；对未解决的重大问题，要深刻剖析原因，实施重点督办。
同时，要注意实事求是的解决制度不适应和失效的问题，加强制度执行监督考核，完善各项监督考核机制，促使制度执行更加科学、规范、有效，不断提升企业科学管理水平和严格规范ccc参照本方案制定实施方案，并认真抓好落实整改工作。
附件：审计问题及整改情况自查表篇三：审计查出问题的处理和整改情况的报告关于20XX年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情况的报告20XX-12-12——20XX年4月26日在市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议上市人民政府秘书长尹维真主任、各位副主任、秘书长、各位委员：20XX年，市审计局依照《审计法》的规定，组织开展了20XX年度市级预算执行和其他财政收支审计。
审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市政府委托，向市十一届人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。
市人大常委会向市政府提出了审议意见和建议，要求市政府针对查出问题抓好整改工作。
市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。
市长办公会对落实整改情况进行了专题研究。
按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关部门落实整改，并于4月13日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。
市审计局按照市政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。
市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整改情况。
市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改工作。
从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。
据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金27598.79万元，已拨付滞留的财政资金2501.35万元，已调账整改资金3807.66万元，已收回各类被挤占挪用的资金4634.82万元。
