小规模纳税人增值税纳税申报表新版(营改增)excel格式

增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）
纳税人识别号：
纳税人名称（公章）：金额单位：元（列至角分）
税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日
一、计税依据
项目
栏次
本期数
本年累计
(一)应征增值税货物及劳务不含税销售额
1
其中：税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额
2
税控器具开具的普通发票不含税销售额
3
(二)销售使用过的应税固定资产不含税销售额
代理人（公章）：
受理人：受理日期：年月日受理税务机关（签章）：
本表为A3竖式一式三份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存、一份征收部门留存
14=12-13
——
纳税人或代理人声明：
此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：
办税人员（签章）：财务负责人（签章）：
法定代表人（签章）：联系电话：
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：
代理人名称：经办人（签章）：联系电话：
4
——
——
其中：税控器具开具的普通发票不含税销售额
5
——
——
（三）免税货物及劳务销售额
6
其中：税控器具开具的普通发票销售额
7
（四）出口免税货物销售额
8
其中：税控器具开具的普通发票销售额
9
二、税款计算
本期应纳税额10Βιβλιοθήκη 本期应纳税额减征额11
应纳税额合计
12=10-11
本期预缴税额
13
——
本期应补（退）税额

。
表格三（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）填写
序号
填写扣除项目的序号。
项目名称
填写扣除项目的名称。
扣除金额
填写扣除项目的金额。
扣除率
填写扣除项目的税率或扣除率。
03
增值税纳税申报表（小规模 纳税人适用）填报范例
表头信息填写
纳税人识别号
填写纳税人的统一社会信用代码。
内容
申报表通常包括纳税人基本信息、应 纳税额计算、抵扣税额、减免税额等 内容，具体填报要求根据不同种类的 申报表而有所不同。
填报要求与注意事项
填报要求
纳税人应当按照税务机关的要求，准确、完整、及时地填报营改增纳税申报表，并确保所提供信息的真实性和合 法性。
注意事项
在填报申报表时，纳税人应注意核对各项数据和信息，避免出现错误或遗漏；同时，对于填报过程中出现的疑问 或困难，应及时向税务机关咨询或寻求帮助。
审核凭证是否齐全
核对申报表附列的抵扣凭证、缴税凭证等是 否齐全，确保申报表的合法性。
报送时间与方式
报送时间
根据税务机关的规定，在规定的时间内完成申报表的报送。
报送方式
可以选择网上申报、纸质申报等方式进行申报表的报送。
报送后的注意事项
关注反馈信息
及时关注税务机关反馈的申报信息，如有错误或疑问， 及时进行修改或解释。
填写不含税销售额。
价款
填写含税销售额。
序号
填写销售发票的序 号。
销项税额
根据销售额和税率 计算得出。
应纳税额
根据销项税额和进 项税额计算得出。
表格二（本期进项税额明细）填写
序号 填写进项发票的序号。
纳税人识别号
填写提供货物的纳税 人识别号。

增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）纳税人名称（公章）：金额单位：元（列至角分）税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日本表为A3竖式一式三份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存、一份征收部门留存填表说明一、本申报表适用于增值税小规模纳税人（以下简称纳税人）填报。

纳税人销售使用过的固定资产、销售免税货物或提供免税劳务的，也使用本表。

二、具体项目填写说明：（一）本表“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。

（二）本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。

（三）本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。

（四）本表第1项“应征增值税货物及劳务不含税销售额”栏数据，填写应征增值税货物及劳务的不含税销售额，不包含销售使用过的固定资产应征增值税的不含税销售额、免税货物及劳务销售额、出口免税货物销售额、稽查查补销售额。

（五）本表第2项“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”栏数据，填写税务机关代开的增值税专用发票的销售额合计。

（六）本表第3项“税控器具开具的普通发票不含税销售额”栏数据，填写税控器具开具的应征增值税货物及劳务的普通发票金额换算的不含税销售额。

（七）本表第4项“销售使用过的应税固定资产不含税销售额”栏数据，填写销售使用过的、固定资产目录中所列的应按照2%征收率增值税的应税固定资产的不含税销售额。

（八）本表第5项“税控器具开具的普通发票不含税销售额”栏数据，填写税控器具开具的销售使用过的应税固定资产的普通发票金额换算的不含税销售额。

（九）本表第6项“免税货物及劳务销售额”栏数据，填写销售免征增值税货物及劳务的销售额。

（十）本表第7项“税控器具开具的普通发票销售额”栏数据，填写税控器具开具的销售免征增值税货物及劳务的普通发票金额。

（十一）本表第8项“出口免税货物销售额”栏数据，填写出口免税货物的销售额。

受理人：
受理日期： 年 月 日
受理税务机关（签章）：
如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏： 纳税人或代理 人声明： 此纳税申报表 是根据国家税 收法律的规定 填报的，我确 定它是真实的 、可靠的、完 整的。 办税人员（签章）： 法定代表人（签章）： 财务负责人（签章）： 联系电话：18603554828
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏： 代理人名称： 代理人（公章）： 经办人（签章）： 联系电话：
增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）
纳税人识别号：140402346844665 纳税人名称（公章）：长治市圣曦网络科技有限公司 税款所属期： 2016年03月01日至2016年03月31日 项 目 （一）应征增值税不含税销售额 税务机关代开的增值税专用发 票不含税销售额 税控器具开具的普通发票不含 税销售额 （二）销售使用过的应税固定资 产不含税销售额 其中：税控器具开具的普通发票 不含 税销售额 （三）免税销售额 1 2 3
栏次
一 、 计 税 依 据
5
6（6≥7）
其中：税控器具开具的普通发票 7 销售额 （四）出口免税销售额
8（8≥9）
其中：税控器具开具的普通发票 9 销售额 10 本期应纳税额 二 、 税 款 计 算 本期应纳税额减征额 应纳税额合计 本期预缴税额 本期应补（退）税额 11
12=10-11
1314=12-134（4≥5）金额单位：元（列至角分） 填表日期：2016年04月15日 本期数 应税货物 应税 及劳务 服务 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —— —— 0.00 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00 —— 0.00 本年累计 应税货物及 应税 劳务 服务 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —— —— —— —— 0.00 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00