第十章 商业银行并购管理

商业银行并购贷款风险管理指引有哪些内容第二条本指引所称商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》设立的商业银行法人机构。

第三条本指引所称并购，是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。

热门城市：资阳律师红星区律师二连浩特市律师爱民区律师上甘岭区律师锡林浩特市律师七台河律师前进区律师也许有很多人都有加入商业银行并购贷，但是可能有许多人还不清楚商业银行并购贷款风险性，为了让大家可以防范这样的风险，为大家整理了关于商业银行并购贷款风险管理指引，希望可以帮助到大家。

商业银行并购贷款风险管理一、总则第一条为规范商业银行并购贷款经营行为，提高商业银行并购贷款风险管理能力，促进银行业公平竞争，增强银行业竞争能力，维护银行业的合法、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引第二条本指引所称商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》设立的商业银行法人机构。

第三条本指引所称并购，是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。

并购可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司(以下称子公司)进行。

第四条本指引所称并购贷款，是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

第五条商业银行开展并购贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则。

第六条商业银行应制定并购贷款业务发展策略，包括但不限于明确发展并购贷款业务的目标、并购贷款业务的客户范围及其主要风险特征，以及并购贷款业务的风险承受限额等。

第七条商业银行应按照管理强度高于其他贷款种类的原则建立相应的并购贷款管理制度和管理信息系统，确保业务流程、内控制度以及管理信息系统能够有效地识别、计量、监测和控制并购贷款的风险。

第1篇第一章总则第一条为规范并购贷款业务，加强风险防范，促进金融支持实体经济，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本规定。

第二条本规定所称并购贷款，是指商业银行向借款人发放的用于购买企业股权、资产或者对企业进行重组的贷款。

第三条并购贷款业务应当遵循以下原则：（一）合法合规原则；（二）风险可控原则；（三）商业可持续原则；（四）审慎经营原则。

第四条中国银行业监督管理委员会（以下简称“银保监会”）依法对商业银行并购贷款业务进行监督管理。

第二章业务准入第五条商业银行开展并购贷款业务，应当具备以下条件：（一）有健全的内部控制制度和风险管理体系；（二）有专门负责并购贷款业务的部门或者团队；（三）有熟悉并购贷款业务和相关法律法规的专业人员；（四）有相应的资金来源；（五）银保监会规定的其他条件。

第六条商业银行开展并购贷款业务，应当向银保监会申请经营许可。

第七条银保监会应当自收到商业银行并购贷款业务申请之日起30个工作日内，对申请材料进行审查，并作出批准或者不予批准的决定。

第三章贷款审批与发放第八条商业银行应当对并购贷款申请进行严格审查，确保贷款资金用于合法合规的并购活动。

第九条商业银行应当对借款人进行以下审查：（一）借款人的主体资格、信用状况、财务状况、经营状况等；（二）并购目的、并购方式、并购对象等；（三）并购贷款的资金来源和使用计划；（四）担保措施和风险防范措施。

第十条商业银行应当对并购贷款进行以下审批：（一）对借款人提交的申请材料进行审核；（二）对并购贷款的风险进行评估；（三）对担保措施进行审查；（四）对贷款利率、期限、还款方式等进行确定。

第十一条商业银行应当与借款人签订并购贷款合同，明确双方的权利和义务。

第十二条商业银行应当严格按照合同约定发放贷款。

第四章贷款管理第十三条商业银行应当建立并购贷款的贷后管理制度，对贷款资金的使用、借款人的经营状况、担保物的管理等进行监督。

商业银行的并购管理商业银行的并购管理第一节银行的并购动机银行并购的定义在市场竞争机制的作用下银行为获取被并购方的经营控制权有偿购买被并购方的部分或全部产权以实现资产经营一体化银行并购一般有两种方式合并：两家或多家银行结合在一起收购：一家购买另一家的股票，收购后的公司结构完全由买方决定银行并购产生和发展的基础早期:大银行对小银行进行收购近年趋势:强强联合金融全球化和金融自由化浪潮推动银行的发展基本保障:完善的市场经济体制技术条件:网络信息时代的到来制度环境:金融自由化趋势银行并购的主要原因银行并购的动力来源：追逐利润的要求和竞争压力推动银行并购的主体：股东和管理者股东: 财富最大化并购的增加价值=并购后双方的总价值-并购前双方的总价值=股东股票价值增加额管理者追求银行规模的增加分散风险使亏损和破产的财务费用最小化避免被收购第二节银行并购的价值评估银行并购过程中产生的并购收益和并购成本是进行决策的基本财务依据银行并购收益：对并购后未来预测收益的贴现规模收益并购差价收益税收优惠其他收益银行并购的成本并购成本：并购行为本身所发生的直接成本和间接成本交易成本：并购交易产生的成本信息成本并购价格中介费用整合成本:为使重组的银行健康发展而需支付的长期运营成本机会成本：因进行并购而丧失其他项目机会和资金收益银行并购的价值并购的估值方法有多种，主要可分三类：成本估价方法历史成本法重置成本法市场估价方法市盈率法*可比公司法可比交易法未来收益估价方法未来收益贴现法未来现金流贴现法市盈率法?a举例甲、乙两家银行，银行甲的股票现行价格为40元，每股收益为5元，共有股票10万股；银行乙的股票现行价格为28元，每股收益为4元，共有股票8万股。

如果甲收购银行乙，两家银行共有股票18万股，银行甲的净收益为50万元，银行乙的净收益为32万元，两家银行合并的总收益为82万元。

如果银行乙按现价出售股票，两家银行的股票交换率为7/10（28/40）。

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【热荐】商业银行并购贷款管理办法
在进行并购贷款的申请的时候，我们和普通的贷款的方式相比是比较复杂的，除此之外，对于并购贷款的管理也是十分严格的。

那么，商业银行并购贷款管理办法都是包括哪些条款呢？下面，小编会为大家带来相关的法律知识的介绍。

商业银行并购贷款管理办法
第一章总则
第一条为规范商业银行并购贷款经营行为，提高商业银行并购贷款风险管理能力，加强商业银行对经济结构调整和资源优化配置的支持力度，促进银行业公平竞争，维护银行业合法稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引所称商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》设立的商业银行法人机构。

第三条本指引所称并购，是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业或资产的交易行为。

并购可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司(以下称子公司)进行。

第四条本指引所称并购贷款，是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款和费用的贷款。

商业银行并购贷款管理办法第一章总则第一条为促进行业整合和产业升级，规范本行并购贷款经营行为，提高本行信贷资产质量，根据原中国银行业监督管理委员会《商业银行并购贷款风险管理指引》（银监发〔2015〕5号）、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所称并购贷款是指本行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款、费用及并购融资置换的贷款。

第三条本办法所称并购是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。

本办法所称的并购方，是指实际发起、运作并控制并购行为的一方，并购方可直接发起并购行为，也可以通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司发起并购行为。

第四条开展并购贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则。

第五条并购贷款业务纳入本行统一授信业务管理，业务审批权限按照本行授信业务审批授权的现行规定执行。

第六条反洗钱管理（一）开展“并购贷款”应根据《商业银行反洗钱及反恐怖融资管理办法》等反洗钱规章制度，遵循“了解客户，了解业务，尽职审查”的原则，开展客户身份识别、风险等级划分、大额和可疑交易的甄别和报送等反洗钱流程；（二）严把客户准入关，严禁为国际社会、我国政府等各类组织及本行洗钱及恐怖融资“黑名单”客户办理并购贷款业务；（三）持续跟踪客户洗钱风险，持续监测客户资金交易，定期开展客户洗钱风险评估，授信期间根据客户洗钱风险适当选择暂停、中止、终止办理并购贷款业务，控制洗钱风险；（四）严格核实客户还款资金来源，提前还款业务需加强客户洗钱风险尽职调查；（五）开展跨境并购交易的，经办行须严格评估交易对手及目标企业国别风险，谨慎介入反洗钱高风险国家和地区，严控反洗钱、反恐怖融资风险；跨境交易须核实汇款人、收款人信息及汇款目的。

第七条并购贷款业务适用于本行各辖属机构。

XX银行并购贷款业务管理办法第一章总则第一条为规范并购贷款管理，防范业务风险，根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《商业银行并购贷款风险管理指引》及其它有关法律法规，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所称并购，系指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式，实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。

不包括以短期投资收益为主要目的财务性并购交易行为。

并购可由并购方企业通过其专门设立的无其它业务经营活动的全资或控股子公司（以下称“子公司”）进行。

第三条本办法所称并购贷款，系指本行向并购方企业或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

第四条本行开展并购贷款业务应当遵循“依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续”总体原则，按照“遴选立项、逐户组团、集中审批”模式审慎开展。

第五条本行工作人员须严格执行相关保密制度或保密合同，禁止泄露任何有关并购业务的资料或信息。

第六条发放并购贷款必须遵守国家有关法律法规，符合国家产业政策和信贷政策。

第二章业务准入第七条申请并购业务的企业必须满足本行对一般授信的基本要求，还应符合下列条件：（一）在本行信用评级AA-级（含）以上；以专门设立的子公司申请并购贷款的，其控股股东在本行信用评级AA-级（含）以上；（二）在本行开立结算账户，并能够提供不少于并购资金总额40%的自有资金，且接受本行资金监管要求；（三）依法合规经营，信用状况良好，没有信贷违约、逃废银行债务等不良记录；（四）借款人或其控股股东应为综合还款能力较强、经营稳健、管理先进的行业龙头企业或知名企业，其生产规模、技术水平、效益处于同行领先地位，且符合本行行业政策基本准入条件；（五）以现有企业申请贷款的，原则上要求最近3年连续盈利；专设子公司的，要求其控股股东最近3年连续盈利；（六）本行要求的其它贷款条件。

第八条并购贷款业务申请人为“子公司”的，应同时满足下列条件：（一）“子公司”在本行开立结算账户，并能够提供不少于并购资金总额40%的自有资金，且接受本行资金监管要求；（二）并购交易价款自有来源为向并购方企业股东借款的，并购方企业应承诺对“子公司”股东借款清偿顺序位于本行贷款之后；（三）并购方企业能够为“子公司”并购贷款业务提供足额担保；（四）“子公司”与目标公司不存在关联关系；（五）本行要求的其它条件。

银行并购贷款管理办法模版银行并购贷款管理办法模版第一章总则为规范银行并购贷款管理，促进银行业并购与重组业务健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国信用合作社法》、《中华人民共和国合同法》等有关法律法规，制定本办法。

第二章业务范围银行并购贷款经营范围包括但不限于：提供贷款和其他金融产品，支持并购和重组的资金需求；提供并购贷款担保、风险管理等服务；为并购借款人提供咨询、评估、尽职调查等服务。

第三章审批流程银行并购贷款审批程序如下：1. 客户提出申请，银行进行初步审核，确定申请人的信用状况、还款能力等情况；2. 银行根据申请人的资信状况，结合项目的风险等级，确认贷款额度，并制定贷款合同；3. 借款人和银行签订并购贷款合同；4. 借款人根据合同约定，提供担保和抵押物，确保借款安全；5. 银行进行贷款发放和监管，保证贷款使用和偿还情况；6. 客户按照合同约定按时还款。

第四章申请条件1. 申请人必须是法人或自然人；2. 申请人的资信记录良好，具有良好信用状况，能够按时还本付息；3. 申请人拥有要进行并购或重组的资产或股权；4. 申请人按要求提供担保和抵押物。

第五章贷款期限和利率1. 贷款期限：根据借款人需要和项目情况，通常不超过3年；2. 贷款利率：根据贷款期限、借款人的信用等级、贷款用途等综合因素进行定价。

第六章还款方式和保证1. 还款方式：分期还款、一次性还本付息等多种方式，根据贷款合同约定进行；2. 保证：根据贷款合同约定，申请人提供质押、抵押、保证金等多种方式进行还款保证。

第七章风险管理1. 银行应当对并购借款人进行全面风险评估和尽职调查，确保借款人具有还款能力和还款意愿；2. 银行应当提供并购借款人风险管理咨询服务，帮助其减少金融风险；3. 银行应当切实加强对并购借款人的贷款管理、跟踪、监督和风险预警，确保贷款安全；4. 银行应当建立健全风险管理制度、内部审计和监督机制，强化对并购贷款业务的风险管理和内部控制。

商业银行的并购管理一、概念解析1、并购：是合并和收购两个概念的总称。

2、合并：是指两家银行结合在一起，合并的具体条件由参加合并的银行或公司协商决定。

3、收购：是一家银行购买另一家银行的股票，在收购活动中有明确的买方和卖方，收购后的公司结构完全由卖方决定。

4、银行并购：银行并购是指在市场竞争机制的作用下，银行为获取被并购方的经营控制权，有偿购买被并购方的部分或全部产权，以实现资产经营一体化。

二、案例分析2008年3月中旬，永隆银行董事长伍步高宣布愿意出售永隆银行53.1%的家族股份，多家银行参与竞争，招商银行最终以总计港币193亿元的现金方式收购永隆银行53.12%的股份。

2009年1月15日，招行在发布公告表示已完成强制性收购永隆银行剩余股份，永隆银行正式成为招行直接全资附属公司，并将于1月16日撤销在港交所上市地位。

相关背景介绍：1、收购方：招商银行1987年，招商银行作为中国第一家由企业创办的商业银行，以及中国政府推动金融改革的试点银行，成立于。

2002年，招商银行在证券交易所上市；2006年，在联合交易所上市。

成立二十多来，招商银行已由一个只有资本金1亿元人民币、1个网点、30余名员工的小银行，发展成为资本净额1170.55亿元人民币、机构网点700余家、员工3.7万余人的中国第六大商业银行，跻身全球前100家大银行之列，并逐渐形成了自己的经营特色和优势。

2、被收购方：永隆银行永隆银行为一家在注册成立、拥有70多年历史的本地银行，是一家管理风格保守的小型家族银行。

其发行的股份于1980年在联合交易所挂牌上市，2008年注册资本为港币15亿元。

公司是除东亚银行之外，规模最靠前的本土银行，在拥有35家分支机构，永隆银行主要从事提供银行及有关的金融服务业务。

（一）招商银行收购永隆银行的动机永隆银行的经营非常稳健，而且在扎根很深，有着良好的声誉，是继永亨银行之后的一个难得的收购资产，招商银行收购永隆银行，不外乎是基于永隆的影响，通过并购接力永隆银行在的渠道和客户资源，发挥双方客户，网点和人力资源的协同效应，实现业务创新，客户开拓和综合化经营的双赢，取得1+1>2的协同效益。

中国银监会关于印发《商业银行并购贷款风险管理指引》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2008.12.06•【文号】银监发[2008]84号•【施行日期】2008.12.06•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会关于印发《商业银行并购贷款风险管理指引》的通知（银监发〔2008〕84号）各银监局，开发银行，各国有商业银行、股份制商业银行：为规范银行并购贷款行为，提高银行并购贷款风险管理能力，加强银行业对经济结构调整和资源优化配置的支持力度，保持经济平稳较快发展，促进行业整合和产业升级，我会制订了《商业银行并购贷款风险管理指引》。

现将该指引印发给你们，并就有关事项通知如下：一、允许符合以下条件的商业银行法人机构开展并购贷款业务：（一）有健全的风险管理和有效的内控机制；（二）贷款损失专项准备充足率不低于100%；（三）资本充足率不低于10%；（四）一般准备余额不低于同期贷款余额的1%；（五）有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队。

符合上述条件的商业银行在开展并购贷款业务前，应按照《商业银行并购贷款风险管理指引》制定相应的并购贷款业务流程和内控制度，向监管机构报告后实施。

商业银行开办并购贷款业务后，如发生不能持续满足以上所列条件的情况，应当停止办理新发生的并购贷款业务。

二、商业银行要深入贯彻落实科学发展观，按照依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则积极稳妥地开展并购贷款业务，要在构建并购贷款全面风险管理框架、有效控制贷款风险的基础上，满足合理的并购融资需求。

三、银监会各级派出机构要加强对商业银行并购贷款业务的监督管理，定期开展现场检查和非现场监管，发现商业银行不符合并购贷款业务开办条件或违反《商业银行并购贷款风险管理指引》有关规定，不能有效控制并购贷款风险的，可依据有关法律法规采取责令商业银行暂停并购贷款业务等监管措施。

商业银行的并购管理概述商业银行作为金融行业的重要组成部分，具有关键的经济和社会功能。

在市场竞争日益激烈的环境下，商业银行通过并购来扩大规模、优化资源配置，并实现经济效益的最大化。

本文将对商业银行的并购管理进行探讨，包括并购的动机、战略规划、风险管理以及成功并购的关键因素等。

一、并购动机1. 扩大市场份额商业银行面临着激烈的市场竞争，通过并购可以快速扩大自己的市场份额。

一方面，通过并购取得目标银行的营业网络、客户资源和品牌影响力，可以进一步增加自己的业务覆盖面和市场影响力。

另一方面，通过并购扩大规模，银行可以实现成本优势和规模效应，提高经营效率。

2. 资源整合与优化并购可以实现资源的整合与优化，充分发挥合并后的协同效应。

通过合并，银行可以整合两家机构的人力、物力和财力资源，合理配置，提高资源利用效率。

同时，通过并购可以获得目标银行的专业技术、管理经验和创新能力，提升自身业务水平和创新能力。

3. 实现多元化经营商业银行通过并购可以实现多元化经营，降低风险集中度。

通过收购其他类型金融机构，如证券公司、保险公司等，可以丰富自身的金融产品和服务方向，满足客户多样化的需求。

同时，多元化经营可以通过跨行业布局，降低单一行业的市场波动风险。

二、并购的战略规划1. 目标选择与评估在进行并购前，商业银行需要对目标进行选择与评估。

合适的目标应具备业务互补性、风险可控性及财务可行性。

商业银行可以通过收集相关信息、进行尽职调查等手段，评估目标机构的市场地位、财务状况、资产负债结构和风险情况，确定是否适合并购。

2. 并购交易的设计与协商在并购交易中，商业银行需要进行交易的设计与协商。

包括价格的确定、交易的方式选择、合同条款的商讨等。

商业银行应充分考虑目标机构的合规性、风险控制和经营状况等因素，制定合理的并购交易方案，确保其长期发展战略的实施。

3. 并购后整合与重组并购后，商业银行需要进行整合与重组，实现合并后的协同效应。

整合与重组包括业务整合、人员整合、系统整合等方面。