XX银行信贷资产转让业务管理办法(汇总).doc

XX银行信贷资产流转业务管理暂行办法XX银行信贷资产流转业务管理暂行办法第一章总则第一条为规范和促进我行信贷资产流转业务，有效管理和控制风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理办法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国信托法》以及《国务院关于清理整顿各类流转场所切实防范金融风险的决定》等相关法律和行政法规，并结合我行实际，制定本办法。

第二条本办法所称的信贷资产流转业务(以下简称“本业务”)系指在中华人民共和国境内,银行业金融机构将持有的贷款或贷款对应的受益权，通过信贷资产流转平台机构在金融同业间进行流转的业务。

第三条信贷资产流转主体是指经银监会备案确认后，并获得流转平台机构确认的具有信贷资产流转资质的机构。

信贷资产流转主体可以是银行业金融机构，也可以是依法设立的资产管理计划或银监会认可的其他主体。

第四条信贷资产流转业务应当遵守金融监管的法律法规,符合国家宏观经济政策要求以及我行的相关信贷管理政策要求。

第五条我行可根据需要，聘请相关中介服务机构提供专业服务，但中介服务机构出具的意见不能作为免除责任的依据。

对信贷资产流转的决策,我行应遵循自主协商、自主评估、责任自担等原则。

第六条贷款管理人应当由在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的金融机构担当。

除流转双方约定由受让方担当，在信贷资产流转中，贷款管理人原则上持续由贷款的初始出让方担当。

第七条标的资产选择标准流转标的应是已发放的贷款或其对应的受益权。

该流转标的在流转起算日须满足以下条件：（一）贷款人发放并合法所有的人民币自营商业贷款，不含银团贷款和委托贷款；（二）贷款合同项下所有贷款已全部发放完毕，涉及最高额抵押及最高额保证的贷款，贷款人须出具承诺函，承诺不再以该最高额担保合同为担保向相应的借款人发放新的贷款或提供其他债务性融资；（三）贷款账龄和剩余期限均不短于三个月；（四）不涉及未决的诉讼或仲裁，五级风险分类为正常类；（五）不涉及房地产贷款、不涉及平台贷款；（六）借款人在近三年所有借款交易中未出现贷款拖欠、破产或无清偿能力的情况；（七）流转不会由于法律法规、规范性文件规定或合同约定的原因而被禁止或限制；（八）监管部门涉及信贷资产流转的其他要求。

农村商业银行股份有限公司信贷资产转让业务管理制度与流程1***农村商业银行股份有限公司信贷资产转让管理制度与流程信贷资产转让管理制度第一章总则第一条为促进***农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）信贷资产转让业务的发展，优化信贷资源配置，提高资产的效益性、安全性和流动性，规范管理，防范和控制风险，根据《民法通则》、《商业银行法》、《贷款通则》和人民银行、中国银行业监督管理委员会的有关规定和要求，制定本制度。

第二条本制度所指信贷资产转让是指本行与具备贷款业务资格的政策性银行、商业银行、财务公司和信托投资公司等金融机构和社会投资者根据协议约定相互转让本外币信贷资产的业务行为。

第三条本制度所指的社会投资者是指金融机构以外的自然人、法人或者其他组织。

第二章组织管理体系第四条信贷经营部门（公司金融部、个人金融部）（一）负责贷款转让前的调查工作，整理分类并妥善保管各类调查资料和证据材料，形成调查报告。

（二）通过调查评估，初步确定贷款转让价格。

必要时可委托中介机构进行与参与。

第五条资金营运部（一）根据本行实际情况和需求，提出业务要求，并做好联系与洽谈工作。

（二）联系对手机构，洽谈交易条件，及时反馈信息，并准备贷款转让所须材料。

（三）负责贷款转让合同的拟定。

合同要素填写齐全，明确双方权利与义务。

（四）定期向监管部门报送贷款转让业务报告和按季向监管部门报告报送《贷款业务统计表》。

第六条财务会计部（一）负责贷款转让的账务核算。

（二）负责有追索权买断资产的清分工作。

第七条风险合规部负责贷款转让合同的合规性审核并签署意见。

第八条稽核审计部负责贷款转让业务的审计监督。

第三章贷款转让的分类第九条按转让方式分类（一）信贷资产受让业务根据协议约定，本行从境内其他金融机构有偿转入信贷资产。

在此项业务中，本行是信贷资产的受让方，其他金融机构是信贷资产的出让方。

（二）信贷资产出让业务根据协议约定，本行向境内其他金融机构和社会投资者有偿转出信贷资产。

XX银行信贷资产转让核算办法第一章总则第一条为优化我行资产结构和客户集中度、分散信贷风险，提高信贷资产流动性，减少信贷集中度，调整贷款结构，保证资产业务持续扩张的能力，规范信贷资产转让核算办法，根据《商业银行法》、《贷款通则》、《企业会计准则》等规定，特制定本办法。

第二条本办法主要依据《企业会计准则第23号-—金融资产转移》制定.第二章主要定义第三条本办法所指信贷资产转让业务，是指我行与其他金融机构根据协议约定转让经营范围内自主发放且合规发放的尚未到期信贷资产的融资业务，其中,我行将持有的信贷资产出售给其他金融机构并一次融入资金被称为信贷资产出让业务;我行受让其他金融机构出售的信贷资产并融出资金被称为信贷资产受让业务。

第四条我行信贷资产转让业务对象为经国家金融监督管理部门批准、具备从事信贷业务资格的金融机构，包括政策性银行、商业银行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、农村信用联社、金融资产管理公司等.第五条信贷资产转让的范围限于金融机构向非金融机构授信形成的信贷资产，不包括金融机构的各类权益性投资（如直接投资形成的资产）。

第六条鉴于信贷资产转让业务有可能因为业务自身的背景和特点,导致形式较为复杂,所以本办法仅对形式单一的信贷资产转让业务进行规范,即将信贷资产转让业务分为无追索权资产转让、有追索权资产转让以及资产回购三种.第七条无追索权的资产转让业务：是指信贷资产由转让方转移到受让方的资产负债表内,受让方持有购入的信贷资产直至原始借款到期日；由受让方向原始借款人收取本息，并承担信贷资产的风险。

也称为买(卖）断型资产转让业务。

在无追索权资产转让业务中,受让方按照购入的原始信贷资产类型计算风险资产，转让方不再计算风险资产.第八条有追索权的资产转让业务：是指信贷资产由转让方转移至受让方的资产负债表内，受让方持有购入的信贷资产至原始借款到期日；由受让方向原始借款人收取本息，但保留对转让方的追索权，信贷风险实质上仍由转让方承担。

ⅩⅩ农村商业银行信贷资产转让业务管理暂行办法第一章总则第一条为优化信贷资源配置，加强同业合作，提高本行金融服务水平，防范金融风险，根据《合同法》、《商业银行法》、《贷款通则》和其他相关法律法规以及本行相关规章制度，结合本行实际，制定本暂行办法。

第二条信贷资产转让业务是指本行与商业银行、政策性银行、财务公司、信托投资公司等金融机构根据协议约定相互转让信贷资产的行为。

第三条本暂行办法所称信贷资产包括贷款、银团贷款等各类资产。

第四条信贷资产转让业务包括信贷资产买断业务、信贷资产回购业务。

信贷资产买断业务是指转让双方协议转让信贷资产，信贷资产的债权由出让方转移给受让方，债务人按信贷合同约定向受让方还本付息。

信贷资产买断业务可分为完全买断和担保买断两种。

完全买断是指信贷资产转让后，受让方承担相关信贷资产项下所有风险；担保买断项下，出让方还应对债务人按期还本付息承担保证责任。

信贷资产回购业务是指转让双方协议转让信贷资产，信贷资产的债权人仍为出让方，回购到期，出让方按照协议约定向受让方无条件购回该项信贷资产。

第五条信贷资产转让业务应当在符合本行资产负债比例管理、资本充足率等要求的情况下办理。

第六条信贷资产的出让方和受让方应遵循平等协商、互惠互利的原则，按照协议履行责任、享受权益、承担风险。

第七条本暂行办法适用于本币信贷资产转让业务。

第二章信贷资产转让业务的管理第八条各经办部门职责：一、本行公司业务部、计划资金部负责监控全行资产负债比例，负责信贷资产转让业务的联系、洽谈，负责信贷资产转让业务的风险监控并制订合同文本，负责信贷资产转让业务的日常管理与操作。

二、本行贷款审查委员负责信贷资产转让业务的审批。

三、本行财务会计部负责信贷资产转让业务的会计核算、会计帐务处理，资金清算中心负责信贷资产转让资金的清算。

四、本行经办支行（部）负责配合对信贷资产转让业务的帐务操作与贷款日常管理。

第九条信贷资产转让可以是全额转让，也可以是部分转让。

XX银行信贷资产转让业务会计核算规程第一章总则第一条为规范信贷资产转让业务核算管理，防范业务风险，根据《XX银行信贷资产转让业务管理办法》,制定本规程。

第二条本规程适用开展信贷资产转让业务的各级管理部门和营业机构。

第三条信贷资产转让业务系指受让方购入出让方的信贷资产，由借款人（担保人）直接向受让方履行借款合同（担保合同）项下的义务，直至清偿全部债务。

第二章科目及内部账户设置第四条会计科目设置（一）代理业务负债——受托资产设置负债类科目“代理业务负债”，核算不承担风险的代理业务收到的投资资金款项，包括受托投资资金、受托贷款资金等。

下设“受托资产”二级科目，核算和反映代理收到的受托资产本金和利息资金。

按核算机构设置明细账户核算。

（二）手续费收入——受托资产业务收入在损益类一级科目手续费及佣金收入下设置二级科目“受托资产业务收入”，用于核算和反映代理的受托资产业务收到的管理费和手续费等业务收入。

按核算机构设置明细账户核算。

（三）金融资产——受托资产表外科目金融资产下设二级科目“人民币金融资产”更名为“受托资产”，核算和反映代为托管的受托资产业务。

按核算机构设置明细科目，按项目设置明细账户核算。

第五条内部账户设置（一）总行业务处理中心在“代理业务负债——受托资产”科目下，按信贷资产转让项目开立内部账户，用于信贷资产转让业务代收贷款本金和利息以及各项收入的拨付。

（二）支行根据开展信贷资产转让业务的贷款账户，开立与贷款账户同名的243应解汇款专用内部账户，用于转让信贷资产的核算。

第三章业务处理规定第六条资产转出日，支行在结清转让贷款前，使用3454普通贷款单户结息交易，扣收贷款结息日至资产转出日的利息。

第七条资产转出日，卖出信贷资产收到转让资金时，具体业务操作如下：总行：收到转让资金后，依据总行公司业务管理部出具的信贷资产转让明细表，将款项转入支行开立的与贷款账户同名的243应解汇款专户。

支行：本行与信贷资产受让方签订代保管协议，需履行资产受托管理职责的，依据重新签订的抵、质押合同和借款人信贷资产转让通知回执复印件，使用3412普通贷款归还交易结清转让贷款，并根据受托资产协议金额，作表外账务处理。

ⅩⅩ银行系统外信贷资产转让业务管理办法第一章总则第一条为规范开展我行系统外信贷资产转让业务，盘活信贷资产存量，提高信贷资产盈利能力，提高信贷资产的流动性，改善全行资产负债结构，提高风险资本收益率，根据《商业银行法》、《合同法》、《民法通则》、《担保法》等有关法律法规，特制定本办法。

第二条系统外信贷资产转让业务指：我行与经认可的交易对手开展的以存量贷款合同为基础、以认可的信贷资产为标的、经我行与交易对手协商后签署信贷资产买卖合同，以约定的价格、在约定的期限内买卖相应信贷资产的行为。

按照系统外信贷资产转让金额与原贷款合同约定的贷款金额是否相同，系统外信贷资产转让分为部分转让与全额转让；按照系统外信贷资产转让的方向分为系统外信贷资产买断业务与卖断业务。

第三条“信贷资产买断业务”是指：我行根据系统外信贷资产转让合同约定购买系统外贷款的行为。

第四条“信贷资产卖断业务”是指：我行根据系统外信贷资产转让合同约定出售我行贷款的行为。

第五条根据《中国银监会关于当前调整部分信贷监管政策促进经济稳健发展的通知》（银监发〔2009〕3号），我行需按照市场原则真实地转让、购买信贷资产，不得提供担保及安排回购条件。

第六条自系统外信贷资产转让之日起，转让方在原贷款合同项下所转让资产的相应权利义务由受让方承担，贷款风险亦由第二章组织与管理第七条我行系统外信贷资产转让业务实行总行统筹计划，统一管理，分行实施操作的管理运行模式。

第八条我行系统外信贷资产转让业务的组织与管理(一)总行资产负债管理委员会是全行资产负债管理计划审批与决策机构，负责审定全行年度或阶段性资产负债管理目标，确定全行资产负债结构管理中的系统外信贷资产转让业务年度或阶段性规模总量。

(二）总行财务部是全行预算计划综合管理部门，负责在董事会确定的年度预算目标之内，对全行风险资产计划进行分解落实和管理。

负责制订系统外信贷资产转让业务中的会计核算办法。

(三）总行资金总部根据全行资产负债管理的总体目标，负责制定全行系统外信贷资产转让的年度计划和阶段性计划；报经资产负债管理委员会审批同意后，负责向分行与条线下达分解计划；负责制定系统外信贷资产转让的最低收益率要求；负责监测系统外信贷资产转让计划的执行情况与执行进度，并向资产负债管理委员会提出调整建议。

银行信贷资产转让业务管理办法模版【导言】银行信贷资产转让是指银行通过法定程序将其所拥有的，未到期且未收回的未偿还贷款及应收账款等信贷资产转让给其他金融机构、特定客户或金融市场等方，以实现信贷资产的流通、优化和风险控制的一种金融行为。

为进一步规范银行信贷资产转让业务，提高金融风险管理能力，制订本管理办法。

【一、适用范围】本管理办法适用于设立银行信贷资产转让部门及其经营信贷资产转让业务的全资或控股附属公司，以及在实践中从事银行信贷资产转让业务的所有职能部门、工作人员以及与银行信贷资产转让业务直接相关的其他单位和个人。

【二、业务规则】1、信贷资产转让前置条件（1）确保未到期未违约的，未向银行提出抵销债务的贷款和其他信贷资产可以被转让。

（2）确保未到期未违约的，未形成逾期和呆账，且未将质押物和抵押物登记在信贷资产备案系统的贷款和其他信贷资产可以被转让。

（3）确保银行与借款人及其保证人之间的双方约定的担保权利已经登记在信贷资产备案系统。

2、信贷资产转让方式银行信贷资产转让的方式分为公开转让和私募转让两种：（1）公开转让，是指通过多种形式公开发行银行信贷资产转让计划，发行金额和份额均由发行人根据市场情况自行确定，并向社会公开销售，发放的信贷资产转让计划合同符合相关法律、法规和政策规定。

（2）私募转让，是指通过促销和通讯等形式向特定投资人销售银行信贷资产转让计划的方式，不进行公开发行或者不在证券交易所上市。

3、信贷资产转让基本规则（1）银行与受让人应签订文本清晰、无悬空条款的信贷资产转让协议。

（2）银行应向受让人提供真实、准确的信贷资产清单、确权文件和其他信贷资产相关法律文件、管理制度等资料，保证信贷资产的真实性、合法性与完整性。

（3）银行收到转让款后，应及时履行相关提前清偿、解除担保、取消质押等事项手续，确保信贷资产转让无效的风险不再存在。

4、信贷资产转让收益分配规则（1）银行与受让人应按照约定的比例分配信贷资产转让所获收益。

信贷资产转让管理办法我国自2005年开始开展较为规范的信贷资产证券化试点以来,在信贷资产出售、证券产品发行和流通等方面都取得了一定进展。

以下是店铺为大家整理的信贷资产转让管理办法，希望你们喜欢。

信贷资产转让管理办法真实性、整体性、洁净转让中国银监会21日消息，近日印发的《中国银监会关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知》第一次明确提出，银行业金融机构开展信贷资产转让应该遵守的三原则，即真实性原则、整体性原则和洁净转让原则。

具体来说，就是要求资产真实转移，转让的信贷资产应包括全部未偿还本金及应收利息，实现资产真实、完全转让和风险真实、完全转移。

《通知》指出，转出方和转入方应做到衔接一致，相关风险承担在任何时点上均不得落空。

银行业金融机构应严格遵守信贷资产转让和银信理财合作业务各项规定，不得使用理财资金直接购买信贷资产。

银监会相关负责人表示，《通知》的发布，对银行业金融机构依法合规地开展信贷资产转让业务提出进一步要求，将有效防止个别银行利用信贷资产转让进行监管套利、规避监管或盲目扩大表外信贷资产类理财业务，有利于银行业金融机构分散信用集中度风险、调整优化信贷结构、提高资金运用效率、加强流动性管理和改善资产负债结构，有利于更好地防控金融体系风险、更好地保护客户和银行业金融机构的合法权益。

《通知》要求，银行业金融机构之间在开展正常类信贷资产转让前，信贷资产转入方要做好对拟转入信贷资产的尽职调查和转让前的内部授信审批，复评贷款风险度，审慎开展此项业务。

信贷资产转入方应与信贷资产借款方重新签订协议，确认变更后的债权债务关系;拟转让信贷资产有保证人的，转出方在信贷资产转让前，应当征求保证人意见，保证人同意后，可进行转让;如保证人不同意，转出方应和借款人协商，更换保证人或提供新的抵质押物，以实现信贷资产安全转让;拟转让信贷资产有抵质押物的，应当完成抵质押物变更登记手续或将质物移交占有、交付，确保担保物权有效转移;转入方应当行使信贷资产日常贷后管理职责。

xx银行信贷资产转让业务管理办法第一章总则第一条为加强同业合作，优化信贷资源配置，提高综合收益，防范金融风险，根据《民法通则》、《商业银行法》、《贷款通则》及相关法律法规，特制定本办法。

第二条定义（一）信贷资产转让业务：是指我行与具备贷款业务资格的政策性银行、商业银行、财务公司和信托投资公司等金融机构，根据协议约定相互转让信贷资产的业务行为。

包括买断信贷资产业务和卖断信贷资产业务。

（二）买断信贷资产业务：是我行根据协议约定向对方划付资金，买进对方自营的、尚未到期的正常信贷资产，借款人向我行偿还贷款本息。

在此项业务中，xx银行是信贷资产的受让方，其他金融机构是信贷资产的出让方。

（三）卖断信贷资产业务：是我行根据协议约定向对方卖出我行自营的未到期贷款，对方向我行划付相应资金，借款人向对方偿还贷款本息。

在此项业务中，xx银行是信贷资产的出让方，其他金融机构是信贷资产的受让方。

第三条xx银行开展信贷资产转让业务应遵循“真实性原则、整体性原则、洁净转让原则”。

（一）真实性原则：转出方不得安排任何显性或隐性的回购条款；转让双方不得采取签订回购协议、即期买断加远期回购等方式规避监管。

（二）整体性原则：转让的信贷资产应当包括全部未偿还本金及应收利息，不得有以下情形：1.将未偿还本金与应收利息分开；2.按一定比例分割未偿还本金或应收利息；3.将未偿还本金及应收利息整体按比例进行分割；4.将未偿还本金或应收利息进行期限分割。

（三）洁净转让原则：实现资产的真实、完全转让，风险的真实、完全转移。

第二章办理信贷资产转让业务的条件第四条我行信贷资产转让的对象是具备贷款业务资格的政策性银行、商业银行、财务公司和信托投资公司等金融机构。

可转让的信贷资产暂不包含个人住房贷款、个人消费额度贷款、个人汽车贷款和个人信用卡透支等所有个人类贷款。

第五条我行买断信贷资产必须符合下列条件:（一）出让方为在我国境内注册登记的金融机构法人。

（二）出让方具有贷款业务资格。

xx银行信贷资产转让业务管理办法第一章总则第一条为加强同业合作，优化信贷资源配置，提高综合收益，防范金融风险，根据《民法通则》、《商业银行法》、《贷款通则》及相关法律法规，特制定本办法。

第二条定义（一）信贷资产转让业务：是指我行与具备贷款业务资格的政策性银行、商业银行、财务公司和信托投资公司等金融机构，根据协议约定相互转让信贷资产的业务行为。

包括买断信贷资产业务和卖断信贷资产业务。

（二）买断信贷资产业务：是我行根据协议约定向对方划付资金，买进对方自营的、尚未到期的正常信贷资产，借款人向我行偿还贷款本息。

在此项业务中，xx银行是信贷资产的受让方，其他金融机构是信贷资产的出让方。

（三）卖断信贷资产业务：是我行根据协议约定向对方卖出我行自营的未到期贷款，对方向我行划付相应资金，借款人向对方偿还贷款本息。

在此项业务中，xx银行是信贷资产的出让方，其他金融机构是信贷资产的受让方。

第三条xx银行开展信贷资产转让业务应遵循“真实性原则、整体性原则、洁净转让原则”。

（一）真实性原则：转出方不得安排任何显性或隐性的回购条款；转让双方不得采取签订回购协议、即期买断加远期回购等方式规避监管。

（二）整体性原则：转让的信贷资产应当包括全部未偿还本金及应收利息，不得有以下情形：1.将未偿还本金与应收利息分开；2.按一定比例分割未偿还本金或应收利息；3.将未偿还本金及应收利息整体按比例进行分割；4.将未偿还本金或应收利息进行期限分割。

（三）洁净转让原则：实现资产的真实、完全转让，风险的真实、完全转移。

第二章办理信贷资产转让业务的条件第四条我行信贷资产转让的对象是具备贷款业务资格的政策性银行、商业银行、财务公司和信托投资公司等金融机构。

可转让的信贷资产暂不包含个人住房贷款、个人消费额度贷款、个人汽车贷款和个人信用卡透支等所有个人类贷款。

第五条我行买断信贷资产必须符合下列条件:（一）出让方为在我国境内注册登记的金融机构法人。

（二）出让方具有贷款业务资格。

XX商业银行信贷资产流转业务管理办法（2020年版）第一章总则第一条为规范XXXX公司（以下简称“本行”）信贷资产流转业务，防范金融风险，保护投资者及相关当事人的合法权益，根据《中国银监会办公厅关于银行业信贷资产流转集中登记的通知》（银监办发〔2015〕108号）《中国银监会办公厅关于规范银行业金融机构信贷资产收益权转让业务的通知》（银监办发〔2016〕82号）等中国银行保险监督管理委员会（以下简称“银保监会”）有关规定以及银行业信贷资产登记流转中心（以下简称“银登中心”）发布的《银行业信贷资产流转集中登记规则》《银行业信贷资产登记流转中心货银对付结算业务细则》《银行业信贷资产登记流转中心信贷资产收益权转让业务规则（试行）》（银登字〔2016〕16号）《银行业信贷资产登记流转中心信贷资产登记流转业务信息披露指引（试行）》（银登字〔2018〕6号）《银行业信贷资产登记流转中心信贷资产流转业务操作规则（试行）》（银登字〔2018〕7号）《银行业信贷资产登记流转中心信贷资产登记流转业务规则》（银登字〔2019〕3号）《关于进一步规范信贷资产存续期管理业务的通知》（银登字〔2019〕26号）等有关业务规则，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所称信贷资产流转业务，是指由本行（即出让方，下同）将持有的信贷资产或其对应的受（收）益权等非证券类债权资产作为流转标的，通过银登中心业务系统集中登记并进行转让，流转标的项下的权益和风险按法律规定、合同约定由受让方继受的业务活动。

第三条本行开展信贷资产流转业务，应遵守最新适用的相关法律法规、银保监会相关监管规定以及银登中心业务规则，应遵循公平协商、真实透明、风险自担、合规守约的原则。

第四条本办法适用于本行信贷资产流转业务。

第二章概念定义第五条银登中心按照银保监会的要求，具体负责信贷资产流转业务的产品备案、集中登记、交易结算、信息披露、系统运营、统计监测等工作，并及时向银保监会报告重要情况。

银行信贷资产转让业务管理办法（试行）第一章总则第一条根据《中国银监会关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知》（银监发〔2010〕102号）有关要求，为规范开展本行信贷资产转让业务，盘活信贷资产存量，优化信贷资源配置，改善全行资产业务结构，依据相关法律法规和本行相关规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称信贷资产转让业务，是指本行向其他金融机构出让本行五级分类为正常的信贷资产，受让方承担信贷资产风险，并由借款人向受让方偿还贷款本息的业务。

第三条本行信贷资产转让业务遵循真实性、整体性和洁净性的转让原则，实现资产真实、完全的转让以及风险真实、完全的转移。

第四条自信贷资产转让之日起，对于原借款合同项下的信贷资产，受让方拥有相应的权利，承担相应的义务，承受相应的风险。

第二章组织与职责第五条本行信贷资产转让业务实行由总行统一审批、统一管理，分行具体实施的组织管理模式。

第六条总行资产负债管理部是制定、分解、平衡全行资产负债业务总量和结构目标的管理部门，负责将信贷资产转让业务纳入全行资产负债管理，拟定全行信贷资产转让业务总量和结构，合理配置资本储备，以及信贷资产转让业务的内外部定价。

第七条总行公司业务部是全行信贷资产转让业务的牵头及业务审批部门，根据全行资产负债管理的总体目标，负责制订全行信贷资产转让业务的年度及阶段性计划，制定信贷资产转让业务管理办法和操作流程，审批分行的信贷资产转让业务申请，协调全行信贷资产转让业务操作过程中相关事宜，跟踪报告全行信贷资产转让业务的开展情况。

第八条总行计划财务部是全行预算计划执行的专业管理部门，负责制定信贷资产转让业务所涉及相应部门和分行的绩效考核及调整办法。

第九条总行金融同业部是信贷资产转让业务交易的专业管理部门，负责提供业务模式、寻找业务渠道、确定业务要素，以及金融机构准入与资格审核。

第十条总行法律合规部负责信贷资产转让业务的合同管理工作。

第十一条分行是信贷资产转让业务的具体经办机构，负责具体的业务发起、合同签订、资金划付、账务处理、档案移交及跟踪管理等工作。

[值得关注的信贷资产转让业务]信贷资产转让业务管理办法信贷资产转让是国内商业银行近年发展起来的一项资产业务创新。

它是指银行与其他金融机构（如银行、信托投资公司、资产管理公司、财务公司等）之间，根据协议约定相互转让在其经营范围内自主、合规发放的尚未到期信贷资产的融资业务。

信贷资产转让业务分为回购型信贷资产转让业务和买断型信贷资产转让业务，后者也被称为“真实出售”。

信贷资产转让业务的起因信贷资产转让业务对商业银行来说具有“三大特性”，即融资工具、资产负债管理工具和风险管理工具。

它有助于解决银行在资本充足率和资本收益率之间的“两难选择”；解决银行负债和资产在利率和期限结构上的非对称矛盾；考虑到不良资产的转让，它对于化解资产长期沉淀而形成的期限结构矛盾的功效就更为突出。

对股份制银行而言，信贷资产转让业务的三项特性正是其所急需的。

其一，股份制银行具有很强的资产业务动力，而资金相对不足始终是业务制约；其二，股份制银行资本金尽管保持了较快增长，但始终不能满足业务大幅扩张的需要；其三，股份制银行整体规模较小，面对大型优质客户时，单一客户贷款比例很容易突破限制；其四，股份制银行业务扩张中出现的不良资产如不及时处置，将极大地影响业绩表现。

对于上市银行，这些问题如不妥善解决，带来的负面影响更大。

几个关键问题信贷资产转让业务作为银行资产业务的一项创新，尚未有专门的法律法规或监管制度对其进行规范。

因此，发展信贷资产转让业务在有关问题上还有待明确和规范。

业务资格问题。

信贷资产转让与贷款、贴现业务一样，属于银行资产业务的一个大类。

现有的法律法规中明确规定了商业银行可以从事后两者业务，而前者由于是一项创新性业务，暂无明文规定它的业务资格认定和市场准入要求。

定价问题。

转让价格的确定是信贷资产转让业务的核心与难点。

考虑到转让业务的性质不同，转让标的物的质量优劣，定价成为一项技术性很强的工作。

尤其是买断型转让，由于涉及贷款风险的相应转移，受让方须对标的进行全面评估，定价就更复杂。

XX商业银行信贷资产流转业务管理办法（2020年版）第一章总则第一条为规范XXXX公司（以下简称“本行”）信贷资产流转业务，防范金融风险，保护投资者及相关当事人的合法权益，根据《中国银监会办公厅关于银行业信贷资产流转集中登记的通知》（银监办发〔2015〕108号）《中国银监会办公厅关于规范银行业金融机构信贷资产收益权转让业务的通知》（银监办发〔2016〕82号）等中国银行保险监督管理委员会（以下简称“银保监会”）有关规定以及银行业信贷资产登记流转中心（以下简称“银登中心”）发布的《银行业信贷资产流转集中登记规则》《银行业信贷资产登记流转中心货银对付结算业务细则》《银行业信贷资产登记流转中心信贷资产收益权转让业务规则（试行）》（银登字〔2016〕16号）《银行业信贷资产登记流转中心信贷资产登记流转业务信息披露指引（试行）》（银登字〔2018〕6号）《银行业信贷资产登记流转中心信贷资产流转业务操作规则（试行）》（银登字〔2018〕7号）《银行业信贷资产登记流转中心信贷资产登记流转业务规则》（银登字〔2019〕3号）《关于进一步规范信贷资产存续期管理业务的通知》（银登字〔2019〕26号）等有关业务规则，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所称信贷资产流转业务，是指由本行（即出让方，下同）将持有的信贷资产或其对应的受（收）益权等非证券类债权资产作为流转标的，通过银登中心业务系统集中登记并进行转让，流转标的项下的权益和风险按法律规定、合同约定由受让方继受的业务活动。

第三条本行开展信贷资产流转业务，应遵守最新适用的相关法律法规、银保监会相关监管规定以及银登中心业务规则，应遵循公平协商、真实透明、风险自担、合规守约的原则。

第四条本办法适用于本行信贷资产流转业务。

第二章概念定义第五条银登中心按照银保监会的要求，具体负责信贷资产流转业务的产品备案、集中登记、交易结算、信息披露、系统运营、统计监测等工作，并及时向银保监会报告重要情况。

XX银行信贷资产证券化业务管理办法第一章总则第一条为规范信贷资产证券化业务管理，防范业务风险，根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《信贷资产证券化试点管理办法》《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》等法律法规，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法适用于本行作为发起机构发起的信贷资产证券化业务的日常管理。

第三条本办法所称信贷资产证券化业务系指将本行作为发起行，将本行所拥有的存量信贷资产信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该财产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动，以及本行作为投资机构，对银行间债券市场发行及流通的资产支持证券的投资经营活动。

第二章职责分工第四条总行金融市场部、公司业务管理部、小微企业业务管理部、零售业务管理部、风险管理部、运营管理部、计划财务部、授信审批部、法律合规部、综合管理部等部门应根据各自职能严格职责分工，积极协作、密切配合，稳妥开展信贷资产证券化业务。

第五条总行金融市场部是全行信贷资产证券化业务的牵头部门，负责统筹开展各类信贷资产证券化业务，包括公开市场发行和非公开市场发行的业务种类。

主要职责包括：（一）牵头拟定本行信贷资产证券化业务规章制度及业务开展涉及的相关法律文本；对会计、法律出具的法律意见书、会计处理报告、税务意见、信用评级报告等予以确认。

（二）牵头组织信贷资产证券化项目运作，包括确定基础资产入池标准、尽职调查、交易结构设计、产品分层和评级、证券定价等；牵头负责证券公司、信托公司、托管银行、律师、会计师、评级公司等中介机构的初选，配合计划财务部完成相关中介机构的招标工作；牵头负责与人民银行、银监部门等监管机构进行信贷资产证券化业务的沟通协调、项目报批等工作；负责组织拟定资产支持证券推介方案并完成发行，牵头组织开展后续产品管理工作，开展资产支持证券的投资经营并履行风险管控职责。

（三）负责信贷资产证券化的日常管理工作，包括组织会议、收集并归档各类资料，及提供资产支持证券的信息披露材料等。

XX银行不良信贷资产收益权转让业务暂行管理办法（修订发文版） xxxx银行不良信贷资产收益权转让业务管理暂行办法（修订版）第一章总则第一条为充分利用金融市场参与者的不同风险偏好，拓宽不良信贷资产处z渠道，有效盘活存量不良信贷资产，分散风险、降低损失，根据《民法通则》、《商业银行法》、《贷款通则》等相关法律法规，制定本暂行办法。

第二条本办法所表示不当信贷资产收益权受让业务就是指我行做为绿汁江后级投资人与其他合格投资人共同委托信托公司（或其他具有资格的金融机构，萨兰勒班县）成立信托计划（或资产管理计划,萨兰勒班县），并由信托计划轻易或间拒绝接受使我行不当信贷资产收益权的业务。

第三条不良信贷资产收益权转让业务遵循以下原则：（一）真实交易原则。

交易完成后，我行除承担所持有劣后级份额的相关风险外，对于其他投资人不得提供任何形式的本金及收益担保。

（二）精确核算原则。

交易过程中，我行应当严苛按照会计准则和我行核算办法的规定展开核算，保证信息公布真实、精确。

（三）市场运作原则。

交易价格的确定、交易对象的选择等方面应严格遵循市场化原则，通过公开透明的程序进行，严禁借机进行不当利益输送。

1（四）损益自担原则。

分行开展该业务，应自行承担相关交易成本和交易损益。

第二章职责与分工第四条风险管理部负责本办法的制定和维护，指导分行进行方案设计，并牵头协调该业务开展过程中的相关跨部门事项的处理。

第五条资产保与全部负责管理该业务的整体非政府，指导支行展开基础资产挑选，会同审查支行呈报的业务方案，严格执行支行展开时程催收管理。

第六条计划财务部负责明确该业务的会计核算规则，并负责解释和修订。

第七条运营管理部负责管理制订适当的柜台操作规程，并负责管理表述和修改。

第八条法律合规部负责按照权限对相关协议文本进行法律审核。

第九条各支行负责管理设计业务方案、甄选基础资产、挑选中介机构、甄选和所推荐投资人，负责管理按照总行批准的方案展开业务操作方式，并按照自营不良贷款的标准和建议对已受让资产展开催收管理。

信贷资产转让制度汇编一、总则1.1 为了规范信贷资产转让行为，加强信贷资产转让管理，保护当事人合法权益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，制定本制度。

1.2 本制度所称信贷资产转让，是指银行或其他金融机构（以下简称转出方）将其合法拥有的信贷资产（以下简称转让资产）依法转让给他方（以下简称转入方）的行为。

1.3 信贷资产转让应遵循平等、自愿、诚实信用、公平交易的原则。

二、信贷资产转让的条件2.1 转出方应具备以下条件：（1）具有合法的信贷资产所有权；（2）信贷资产未涉及任何争议、纠纷或诉讼；（3）信贷资产的转让符合国家法律法规及监管要求；（4）信贷资产的转让不影响借款人的合法权益；（5）信贷资产的转让不损害其他利益相关方的合法权益。

2.2 转入方应具备以下条件：（1）具有合法的法人资格或其他经济组织形式；（2）具备相应的风险识别、评估和承受能力；（3）具有良好的信用状况及合规经营记录；（4）信贷资产的转让符合其经营范围和战略发展需要。

三、信贷资产转让程序3.1 意向沟通：转出方与转入方进行初步沟通，确认信贷资产转让的意向。

3.2 尽职调查：转入方对拟转让的信贷资产进行尽职调查，包括借款人资信状况、经营状况、信贷资产用途及合规性、担保情况等。

3.3 审批程序：转入方将拟转让的信贷资产提交授信审批部门进行审查，核实信贷资产的真实性、合法性和风险程度，并提出审核意见。

3.4 签订合同：转出方与转入方依法签订信贷资产转让合同，明确双方的权利义务及转让价格等事项。

3.5 资产交割：转出方按照合同约定，将信贷资产转让给转入方，同时办理相关信贷资产权属变更手续。

3.6 后续管理：转入方应按照合同约定，对转让后的信贷资产进行有效管理，确保信贷资产的安全。

四、信贷资产转让的监管4.1 银行业金融机构开展信贷资产转让业务，应遵守国家法律法规、监管规定和本制度的要求。

4.2 银行业金融机构开展信贷资产转让业务，应建立健全内部风险管理制度和操作规程，确保信贷资产转让行为的合规性。

第六章信贷资产转让业务管理办法第一节总则第一条为优化信贷结构，合理运用存量信贷资产,提升综合收益，全面促进业务开展,防范金融风险,依据有关《民法典》、《商业银行法》、《贷款通则》《**银监会关于进一步规范银行业银行等金融机构信贷资产转让业务》和有关法律法规,拟定本办法。

第二条本办法所称的信贷资产是指确定的、可转让的正常类信贷资产,不良资产的转让与处置不适用本办法。

第三条信贷资产转让业务:是指依据有关协议商定,****银行与具备贷款资格/资质的银行等金融机构相互转让信贷资产的行为。

包括以下业务种类：买断信贷资产、卖断信贷资产。

1、买断信贷资产业务:系我行依据有关协议商定向对方划付资金，买进对方自营的、尚未到期的正常信贷资产,借款人向我行偿还贷款本息。

此种情形下我行为转入方，对方为转出方。

2、卖断信贷资产业务:我行依据有关协议商定向对方卖出我行自营的未到期贷款,对方向我行划付相应资金,借款人向对方偿还贷款本息。

此种情形下我行为转出方,对方为转入方。

３、本办法所称的“对方”指与我行开展信贷资产转让业务的交易对手。

第四条信贷资产转让应当遵守洁净转让、遵守真实性原则。

第二节信贷资产转让业务的基本要求第五条与我行开展信贷资产转让业务的对方应为具备贷款资格/资质的银行等金融机构。

第六条信贷资产转让业务的转让价格由交易各方协商确定,对于信贷资产转让业务所造成或产生的手续费一次性收取。

经办行可依照信贷资产的实际情形协商价格,信贷资产转让卖断的手续费原则上不低于3‰。

低于总行规定手续费费率标准的由分行对公主管行长统一审批。

信贷资产的买断业务需报总行公司业务部审批批准后方可进行,详细情形请参阅本办法第十六条。

第七条我行应当严格遵守信贷资产转让和银信理财合作业务的所有规定,不得使用理财资金直接购买信贷资产。

第八条信贷资产转让禁止资产的非真实转移。

转出方不得安排任何显性或隐性的回购条款,转让各方不得签订回购协议,或采取即期买断加远期回购等方式。

余杭农村合作银行信贷资产转让业务管理暂行办法第一章总则第一条为拓展余杭农村合作银行(以下简称本行)资金融通渠道，规范同业信贷业务合作,根据《民法通则》、《商业银行法》、《贷款通则》等法律法规和本行相关制度，结合实际，制定本办法。

第二条信贷资产转让业务(以下简称转让业务)是指本行与经监管部门批准的可从事信贷业务的商业银行和政策性银行根据协议约定相互转让信贷资产的行为。

商业银行和政策性银行的分支机构从事信贷资产转让必须符合监管部门的有关规定并获得法人授权。

第三条本办法所称的信贷资产包括贷款、贴现、同业拆借、银团贷款、进出口押汇等。

第四条信贷资产转让业务由资金营运部组织营销、信贷管理部实施管理、总行营业部进行操作。

第五条对同一家法人机构的信贷资产转让业务余额不得超过本行单户贷款比例指标上限。

第二章转让方式第六条根据转让业务中法律地位的不同，信贷资产转让业务可分为信贷资产出让业务和信贷资产受让业务。

本行既可以是转让业务的出让方，也可以是转让业务的受让方。

办理转让业务项下的贷款必须属于出让方自营贷款而非委托贷款或其他特定贷款。

第七条转让业务按转让性质不同划分为信贷资产买断业务和信贷资产回购业务。

信贷资产买断业务是指出让方根据协议约定向受让方转让信贷- 1 -资产，贷款到期由借款人向受让方偿还贷款的行为。

信贷资产买断业务又可分为完全买断业务和担保买断业务二种。

完全买断业务是指信贷资产转让后，受让方承担相关信贷资产项下所有风险；担保买断业务是指信贷资产转让后，出让方应对债务人按期还本付息承担保证责任。

信贷资产回购业务是指出让方向受让方转让信贷资产，并承诺按照协议约定由出让方到期向受让方无条件购回该项信贷资产的行为。

回购期间，出让方拥有信贷资产的债权。

第八条信贷资产转让可以是全额转让，也可以是部分转让；信贷资产转让可以单笔转让，也可以打包转让。

第九条信贷资产买断业务项下，本行作为受让方的，应严格按照客户授信管理办法执行，且必须纳入信贷规模；信贷资产回购业务项下，本行作为出让方的，回购式融出的资金用途应符合监管部门对拆借资金使用的有关规定。