分公司银行承兑汇票管理办法(WORD3页)

公司承兑汇票管理办法公司承兑汇票管理办法一、适用范围本公司承兑汇票管理办法适用于公司内部对于承兑汇票进行管理的所有规定。

二、承兑汇票的定义承兑汇票是指由公司对外承诺在汇票到期日到期支付指定金额的汇票。

三、承兑汇票的类型公司的承兑汇票分为付款承兑和迟期承兑两种类型。

1. 付款承兑付款承兑是指汇票到期日到期即可支付，买方无需在到期日前支付汇票金额。

付款承兑需要公司管理层同意后方可发放。

2. 迟期承兑迟期承兑是指汇票到期日到期后再支付，并在汇票到期前需向银行质押等价值的存款。

迟期承兑需公司董事会同意后方可发放。

四、承兑汇票的管理1. 发放公司对外发放承兑汇票需要在公司管理层、董事会同意后方可发放。

同时，需对发放的承兑汇票进行登记，包括承兑汇票金额、到期日等信息。

2. 检查公司在接收到承兑汇票后需要对汇票的真实性和合法性进行检查。

如存在问题需要及时与买卖双方沟通协商，确保公司财务安全。

3. 到期日公司在承兑汇票到期日前需对汇票进行预警和管理。

如存在资金压力等情况需要提前妥善处理，保证公司的资金运转。

4. 支付公司在承兑汇票到期日时需按照承兑汇票的金额支付给买方。

同时需把承兑汇票进行销账。

五、违约处理如买方在承兑汇票到期日之前未按照约定支付相应的金额，则需按照公司制定的违约处理方案进行处理，包括向银行追索等措施。

六、其他事项1. 对于重要或较大金额的承兑汇票，需要由公司副总裁或总经理出面审批。

2. 承兑汇票管理过程中，需有封存、验证等措施，确保承兑汇票不被恶意篡改或欺诈。

3. 对承兑汇票的管理，要及时更新公司的财务信息系统，保证数据的时效性和准确性。

七、总结公司承兑汇票管理办法的制定旨在进一步规范公司的财务行为，确保公司的风险控制，保证财务的健康和稳定发展。

公司所有员工均应当遵守本办法，确保其有效实施。

银行承兑汇票管理办法一、引言银行承兑汇票是指商业银行对持票人出具的汇票进行承兑并负责兑付的行为。

承兑汇票是商业活动中常用的支付工具之一，对于有效防范风险、规范金融市场秩序具有重要意义。

为了加强对承兑汇票的管理，本文将探讨银行承兑汇票的管理办法，以确保金融交易的安全可靠。

二、承兑汇票的定义和特点承兑汇票是指银行作为出票人为持票人出具的一种无条件付款的票据，具有无条件兑付的特点。

其有效期一般为3个月，可以作为借款、支付商品或服务、结算贸易等各种商业活动的支付工具。

一旦银行承兑了汇票，就意味着银行承担了支付责任，对持票人具有很高的信用价值。

三、银行承兑汇票的管理程序1. 验证汇票的真实性：银行在接收到汇票后，应认真核对票面信息，包括汇票的金额、出票人和收款人的名称、汇票号码等。

对于大额的承兑汇票，要进行更为严格的审核，例如要求出票人提供相关的证明文件，以确保汇票的真实性。

2. 审核汇票的背景和目的：银行在承兑汇票之前，应仔细审查汇票背后的交易背景和目的。

这包括核对商业合同、交易凭证、贷款协议等相关文件，以确保此笔交易符合法规和银行的业务政策。

3. 内部审批程序：银行在承兑汇票之前，应按照内部规定进行审批程序。

这包括由相关部门进行汇票信息核对、风险评估等工作，以确保承兑汇票的安全可行性。

4. 承兑汇票登记和记录：银行应建立完善的承兑汇票登记和记录制度。

对于每一笔承兑汇票，应详细记录有关信息，包括汇票的金额、出票日期、承兑日期、到期日期等，以方便后期的核查和管理工作。

四、银行承兑汇票的风险控制1. 严格审核承兑汇票申请人的资质：银行在审核承兑汇票申请人的资质时，应注重其信用记录和还款能力。

对于存在信用风险的客户，应进行更为严格的审核和风险评估，以减少风险发生的可能性。

2. 制定有效的授信政策：银行应制定有效的授信政策，明确承兑汇票的授信额度和期限，并根据客户的信用记录和还款能力进行评估。

3. 定期风险评估和监测：银行应定期对承兑汇票的风险进行评估和监测，及时发现并处理潜在的风险问题，确保业务的正常运行。

公司承兑汇票管理办法一、总则为了规范公司承兑汇票的管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本办法。

本办法适用于公司及所属各单位在经济活动中收取和使用承兑汇票的管理。

二、承兑汇票的收取1、业务部门在签订合同或协议时，应明确约定结算方式是否包含承兑汇票，并对承兑汇票的相关条款进行规范，如承兑期限、票面金额、出票人等。

2、收取承兑汇票时，财务部门应严格审核汇票的真实性、完整性和有效性。

审核内容包括但不限于：汇票的票面要素是否齐全、清晰；汇票是否为伪造、变造；汇票背书是否连续、规范；汇票是否已到期或即将到期等。

3、对于审核通过的承兑汇票，财务部门应及时办理签收手续，并在汇票登记簿上进行详细登记，登记内容包括汇票号码、出票人、出票日期、承兑银行、承兑日期、票面金额、到期日、背书人等信息。

三、承兑汇票的保管1、承兑汇票应视同现金进行保管，存放于专用保险柜中，并由专人负责保管。

保管人员应具备良好的职业道德和责任心，严格遵守公司的财务管理制度和保密制度。

2、保险柜的钥匙和密码应由保管人员分别保管，不得交由他人代管或泄露。

保管人员工作变动时，应办理交接手续，交接双方应在交接清单上签字确认。

3、定期对承兑汇票进行盘点，确保汇票的数量、金额与登记簿相符。

盘点工作应由财务部门负责人组织实施，并形成盘点报告。

四、承兑汇票的贴现1、当公司需要资金周转时，可以考虑将承兑汇票进行贴现。

贴现业务应由财务部门负责办理，并选择信誉良好、资质合法的金融机构进行合作。

2、在办理贴现业务前，财务部门应对贴现利率、手续费等进行充分的市场调研和比较，选择最优的贴现方案，以降低公司的财务成本。

3、办理贴现业务时，应按照金融机构的要求提供相关的资料和手续，并签订贴现合同。

贴现款项到账后，应及时进行账务处理。

五、承兑汇票的背书转让1、公司在对外支付款项时，可以将承兑汇票背书转让给供应商或其他单位。

第九章银行承兑汇票业务管理办法及操作规程第一篇业务管理办法第一章总则第二章组织管理第三章授信管理第一节额度管理第二节审查管理第三节保证金管理第四节低风险银行授信审批转授权管理第五节低风险银行质押担保管理第四章中间业务收费管理第一节手续费管理第二节风险敞口承诺费管理第五章内控与监督检查管理第一节集中管理第二节授信后管理第三节风险防范及监控要点第四节监督检查管理第六章附则第二篇业务操作规程第一章银行承兑汇票业务操作规程第二章电子银行承兑汇票业务操作规程第一篇业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票业务行为,增强业务管理水平,防范和化解经营风险，提升营运效率，推进银行承兑汇票业务规范、健康、快速发展，依据有关国家关于法律、法规及**人民银行、**银行业监督管理委员会及总行关于制度规定，结合我行实际情形，汇总编制本办法。

第二条银行承兑汇票是由付款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请,经银行审查同意承兑的票据。

第三条全行在办理银行承兑汇票的承兑、低风险授权审批、保证金管理、收费管理等方面必须严格遵守本办法。

第二章组织管理第四条组织框架总行公司业务部为全行银行承兑汇票业务的归口管理部门及低风险业务授权管理部门。

各分行公司业务管理部为辖内银行承兑汇票业务的归口管理以及低风险业务再授权管理部门。

第五条总行公司业务部职责总行公司业务部作为全行银行承兑汇票业务的归口管理部门及低风险授信业务审批授权管理部门,主要职责包括：1、负责银行承兑汇票业务管理办法、操作流程等业务制度的拟定、修改和说明;2、负责银行承兑汇票低风险业务转授权管理；3、负责银行承兑汇票业务保证金的管理；4、负责银行承兑汇票业务风险敞口承诺费收费标准的拟定。

第六条分行（含二级分行和异地支行)公司业务管理部职责分行公司业务管理部负责所辖分行商业汇票业务承兑业务的营销推广组织、业务处理、风险监控,在总行公司业务部的授权范围内组织开展业务。

XXX有限公司承兑汇票管理办法第一章总则第一条为了规范承兑汇票的管理，保障公司利益，维护公司经济秩序，保证资金安全，控制资金风险，特制订本办法。

第二条本办法所称承兑汇票（含纸质和电子承兑汇票）是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。

第三条公司总部（下称总部）及各分、子公司应对承兑汇票进行管理，未经批准，各分、子公司不得自行办理开票、贴现等有关承兑汇票业务。

第二章管理责任第四条总部财务管理部负责对各所属公司的承兑汇票业务实施监督管理，各分、子公司按月上报承兑汇票备查台账，并进行核对汇总分析。

《票据备查台账》（附件）。

第五条财务部门为承兑汇票业务的管理和负责部门，是本公司承兑汇票管理第一责任部门，分管领导是本公司承兑汇票第一责任人。

第六条承兑汇票开具、保管、贴现、背书转让等环节的责任人为总部及各分、子公司的分管领导、财务部门负责人、具体经办人员。

1第七条收取的承兑汇票到期不能收回票款的，应收票据的责任人为合同签订人及公司分管领导。

如因财务人员操作引起的不能收回票款的，责任人为公司财务经办人和财务负责人。

到期不能收回票款或承兑汇票权利被追索造成经济损失的，必须追究相关责任人和责任部门的责任。

到期收回票款的，或已将该承兑汇票进行贴现和背书转让没有异议的，该承兑汇票的责任方可解除。

第八条对于开出的承兑汇票，如发生承兑汇票开出但所购货物未送达或未及时送达以及出现量差、质差等问题，应付票据的责任人为业务批准人、合同签订人、采购业务经办人；负责采购的业务部门为应付承兑汇票的责任部门。

如供应方不能按合同规定及时履行义务完毕，并造成经济损失的，必须追究相关责任人和责任部门的责任。

第三章管理内容与方法第九条出票（一）必须根据业务审批流程在公司核准额度内到公司指定金融机构或者开户银行办理开立汇票业务；（二）出具承兑汇票必须以真实的交易关系和债权债务关系为背景。

第十条收票（一）在收取汇票时须与销售合同中约定结算方式一致，不得收取商业承兑汇票（关联方开具的公司指定金融机构商业承兑汇票除外），原则上不得收取地方性商业银行及农村信用合作社以及公司认定存在风险的黑名单银行作为承兑行的银行承兑汇票，不得收取离到期超过半年期的银行承兑汇票。

银行银行承兑汇票承兑业务管理办法第一章总则第一条为加强银行(以下简称“我行”）银行承兑汇票业务管理，防范和化解业务风险，推进我行银行承兑汇票业务规范、健康、快速发展，依据有关《票据法》、《支付结算办法》及现行法律法规、行政规章、监管规范的规定,结合我行实际,拟定本办法。

第二条“银行承兑汇票”是指由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的商业汇票。

本办法所称“承兑”是指我行作为承兑银行，依据有关出票人（亦称“承兑申请人”）申请，承诺在银行承兑汇票到期日对收款人或者持票人无条件支付票据金额的票据行为。

第三条办理银行承兑汇票必须以真实的商品交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票业务。

第四条银行承兑汇票业务纳入客户统一授信管理，严禁超额度承兑。

第二章部门职责第五条业务经办机构职责:（一)受理承兑申请人提出的银行承兑汇票申请并进行尽职调查,调查主要包括（但不限于）以下内容:１.承兑申请人是否具备申请银行银承汇票的主体资格/资质２.该笔业务是否具备真实的贸易背景；3.该笔业务是否监控在授信额度内;４．承兑申请人的信誉状况，无不良信用记录(办理全额保证金业务的除外）；5.承兑申请人的经营情形、财务状况、供销计划以及预期承兑期间的经营发展趋势；６.承兑申请人的保证金交存能力，对于按规定需要提供担保的,还应调查承兑申请人能否提供足值、有效担保;7.承兑申请人申请票款的解付来源是否充实、可靠;８.我行规章制度规定的其他内容。

(二）贯彻授信方案、批复条件，并依据有关批复建议或意见签订有关协议；（三)开具银行承兑汇票后的跟踪检查和管理；(四)对未能按商定支付票款的申请人依法进行追偿催收,清收银行承兑汇票垫付费用;(五）建立承兑业务管理台账,全面、及时、真实地记录承兑汇票的受理、审批、保证金收取、担保、承兑、付款、垫款以及清收等关于情形,实时监测银行承兑汇票业务的风险敞口；（六）承兑汇票业务档案资料文件资料（含报批资料文件资料、审批资料文件资料、承兑签发资料文件资料、担保资料文件资料及票后管理资料文件资料等）的收集、整理、归档，并对档案资料文件资料的真实性、完整性、有效性负责；（七)我行规章制度规定的其他职责。

承兑汇票业务管理办法所属各单位：随着业主和总包单位理财意识的加强，公司收取工程款时收到承兑汇票的比例逐年提高。

为进一步规范承兑汇票的管理，防范资金风险，根据浙建集团资金集中收付的要求，结合公司实际情况，特制定公司《承兑汇票业务管理办法》，请严格执行。

一、承兑汇票的种类本办法所指承兑汇票包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

二、承兑汇票的收取在签订工程合同时，须明确工程款中承兑汇票的种类、最高比例、最长期限，并注明承兑汇票采取委托授权方式收取。

原则上不得收取商业承兑汇票。

三、承兑汇票的保管1、在杭各单位（包括在杭的区域性分公司）收到的纸质承兑汇票，必须指定专人登记《承兑汇票备查账簿》（附件1），并于一周内（周五下午3点前）上缴公司财务管理部出纳处统一登记及存放。

上缴承兑汇票时，须提供承兑汇票原件及二份复印件，并填写《承兑汇票上缴清单》（一式二份，附件2），经上缴单位财务经办人和公司财务管理部出纳双方签字确认，作为双方原始凭证入账。

公司财务管理部出纳收到承兑汇票后，应按分公司分类登记《承兑汇票备查账簿》。

2、在杭以外的单位收到的纸质承兑汇票，也须指定专人登记《承兑汇票备查账簿》。

考虑风险、路途等因素，暂不上缴公司，但各单位应予以妥善保管，使用时仍需按公司统一的资金支付审批流程报批。

3、所有电子承兑汇票由公司统一收取并保管，收到电子承兑汇票后公司及分公司均需登记《承兑汇票备查账簿》。

4、各单位必须指定专人及时准确地登记《承兑汇票备查账簿》，分公司财务负责人需不定期地对承兑汇票进行盘点及核查，并签字。

每周一各单位将《承兑汇票备查账簿》发公司财务管理部出纳处进行核对。

四、承兑汇票的使用1、各单位使用承兑汇票时，须填写《承兑汇票（银行、商业）支付审批表》（一式两份，附件3）。

经各单位内部资金审批流程后，按照公司内部结算中心资金使用管理办法的规定，报公司审批领用。

2、各单位原则上只能使用本单位账上的承兑汇票。

为提高资金使用效率，经用款单位申请，公司财务管理部可以在公司与分公司、分公司与分公司之间进行合理调剂。

银行承兑汇票承兑业务管理办法模版银行承兑汇票承兑业务管理办法模版第一章总则第一条为规范银行承兑汇票承兑业务活动，加强风险管理和内部控制，保证银行合法权益，制定本办法。

第二条本办法适用于银行承兑汇票业务。

第三条承兑银行应当采取措施，确保承兑业务能够规范运作，风险可控制。

第四条银行承兑汇票承兑业务以商业汇票为主，同时可对政府、金融、外国银行或其他债务人开立的汇票进行承兑业务。

第五条商业汇票的承兑金额应在银行单项、交易风险以内；政府、金融、外国银行或其他债务人开立的汇票承兑应符合国家相关规定。

第六条承兑银行承兑汇票应当有效防范和控制风险，积极防范各类风险，包括但不限于信用风险、流动性风险和操作风险等。

第七条商业汇票承兑应当按照承兑银行下发的要求，持续控制承兑汇票风险，及时更正可能存在的风险隐患。

第八条承兑银行应建立完善的业务管理系统和内部控制机制，规范业务流程，完善风险管理制度，确保承兑业务正常运转。

第二章权责与义务第九条承兑银行在决定是否承兑某一汇票时，应当谨慎、审慎，实事求是，根据债务人信用情况和还款保障能力作出决策。

第十条承兑银行应当及时、有效地向债权人披露承审批的有关材料和信息。

第十一条承兑银行应当严格按照相关规定的批准权限，操作流程执行承兑业务，加强内部审查和控制，确保业务风险控制在有效范围内。

第十二条承兑银行应当设立专业机构或委派专人负责承兑汇票业务管理，做好业务记录和信息保存。

第十三条承兑银行应当调查债务人及其供应商、客户、竞争对手等方面信息，以便评估债务人的信用状况和还款能力。

第十四条承兑银行承兑汇票应当在银行出具的合同和/或协议范围内，并保证合同和/或协议合法有效。

第十五条承兑银行应当按照合同和/或协议约定的期限，要求债务人按时还款。

第十六条承兑银行在承兑汇票后，应当建立风险预警机制，对可能出现的风险作出及时判断，采取有效措施进行风险控制。

第三章业务流程第十七条商业汇票承兑业务流程：（一）债权人预申请：债权人可向承兑银行预申请承兑汇票业务额度；（二）银行批准：承兑银行根据债权人的预申请情况，判断债权人的信用情况和还款能力，决定是否批准债权人的需求；（三）债权人操作：债权人按批准额度开立汇票，同时将相应的汇票保证金存入承兑银行的账户；（四）银行确认：承兑银行对收到的汇票进行核查，并在确认汇票真实有效后进行承兑；（五）还款保障：债权人应当按照约定的期限还款，保障还款能力；（六）监控风险：承兑银行应当对已承兑的汇票进行随时监控，及时采取预警措施，协助债权人解决可能遇到的问题。

xx商业银行银行承兑汇票承兑业务管理方法第一章总则第一条为加强我行银行承兑汇票承兑业务的管理，促进票据业务进展，保障信贷资金平安，依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国民法典》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行方法》、《支付结算方法》及《xx商业银行信贷管理基本制度》等规定，制定本方法。

第二条本方法所称银行承兑汇票承兑业务（以下称承兑业务）是指xx商业银行作为承兑人，依据出票人（即承兑申请人，下同）的申请，承诺在银行承兑汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的一种票据行为。

第三条本方法所称银行承兑汇票（以下称承兑汇票）是承兑申请人签发，委托我行作为承兑行在指派日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

承兑申请人即为承兑汇票出票人。

第四条办理承兑业务必需以合法、真实的商品或劳务交易为基础，严禁办理无真实合法交易的承兑业务。

电子银行承兑汇票期限不得超过1年，纸质银行承兑汇票期限不得超过6个月。

第五条承兑业务实行总量监控，各经办机构应在总行核定的承兑专项授信额度内办理。

第六条我行承兑业务办理模式为：先针对客户进行承兑专项额度授信，后在客户承兑专项额度授信范围内具体办理承兑业务；我行承兑业务仅接受下列形式的担保：100%保证金，等额存单、国债、银行承兑汇票质押，部分保证金+我行认可的质押/抵押或第三方担保（保证金比例依据客户实际状况确定，但不得少于承兑金额的20%）。

各经办机构要在授权范围内办理承兑业务，并纳入客户统一授信管理。

第七条办理承兑业务的基本流程：客户承兑专项额度授信申请—调查—审查—审议—有权人审批—银行承兑汇票签发。

提供100%保证金、全额存单、国债、银行承兑汇票质押的低风险的承兑业务，在授权范围内经办机构可以不申请客户承兑专项额度授信而直接办理, 但超过授权范围的承兑业务需依照审批程序上报总行。

第八条承兑业务的会计处理，依照中国人民银行《支付结算方法》及《xx商业银行银行承兑汇票业务操作实施细则》规定办理。

＃＃银行银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进票据业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和《中国＃＃银行信贷基本制度》,制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人（即出票人）向银行申请，经银行审查同意承兑签发的商业汇票。

银行承兑是指银行作为汇票付款人，承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

贴现是指银行承兑汇票的持票人为取得资金，在汇票到期日前贴付一定利息并将票据权利转让给银行的票据行为。

第三条办理银行承兑汇票业务必须以真实、合法的商品或劳务交易为基础，严禁签发无真实贸易背景的银行承兑汇票。

第四条银行承兑汇票的最长期限（自汇票出票日至汇票到期日）不得超过6个月。

第五条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上一级行授权，并向中国人民银行当地管辖行备案。

未经授权不得办理该项业务。

第六条开办银行承兑汇票承兑业务实行总量控制。

各级行应在上级行核定的承兑总量内办理银行承兑汇票业务，未经批准不得突破。

各级行计划部门负责核定、控制和调整辖内银行承兑汇票的承兑总量指标。

第七条银行签发的用于客户开展商业性业务的银行承兑汇票金额，纳入客户最高综合授信额度项下一般授信额度控制；用于政策性业务或准政策性业务的，纳入客户最高综合授信额度项下专项授信额度控制。

第八条办理银行承兑汇票，按照中国人民银行及监管部门的规定费率向承兑申请人收取手续费。

第二章承兑申请人第九条申请办理银行承兑汇票承兑业务的客户,除具备《中国＃＃银行信贷基本制度》规定的基本条件外，还应具备下列条件：（一）与银行有真实委托付款关系的法人或其它经济组织；（二）资信良好，近两年无不良贷款、欠息及其他不良信用记录（剔除政策性挂账占用贷款和储备贷款），没有未决重大诉讼事项或被政府机关、监管机构勒令停业、整顿等重大事项；（三）具有真实合法的商品或劳务交易合同；（四）具有支付汇票金额的可靠资金来源，能够按照规定交付保证金和提供担保。

银行承兑汇票管理办法第一节总则第一条为了防范银行承兑汇票风险，保障资金安全，明确管理责任，全面掌控资金信息，依法合理利用相关资源，降低财务成本，改善银行承兑汇票管理手续，提高工作效率。

根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》等文件精神，特制定本办法。

第二条纳入江西****公司（以下简称公司）合并报表范围的下属单位按照本办法的规定办理银行承兑汇票相关业务，各下属企业可参照本办法规定制定对所属企业的银行承兑汇票管理办法。

第三条财务部是公司银行承兑汇票的管理部门,负责全公司银行承兑汇票管理体系设计、制度建立和管理工作。

第二节收票和保管第四条由于银行承兑汇票所存在的风险性，在对外背书转让、贴现、委托收款等银行承兑汇票业务中，供应商、银行均不接受地方性商业银行和信用社等金融机构签发的银行承兑汇票，因此，公司各单位在经营活动中不得接收商业承兑汇票，尽可能接收国有商业银行及大型股份制银行签发的银行承兑汇票，对地方性商业银行、信用社等金融机构签发的银行承兑汇票要严格审核，在有防范风险措施确认零风险的前提下，才能收票，否则，收票人对可能发生的风险负责。

第五条各单位销售产品或提供劳务等相关业务收到银行承兑汇票时，应按下述要求对票面要素及背书进行严格审核。

（一）票面要素的审核1．银行承兑汇票记载的事项必须齐全、正确，银行承兑汇票在提示付款期限内。

2．银行承兑汇票记载的收款人或被背书人是否确为本单位。

3．银行承兑汇票票面整洁、字迹清晰、印章齐全、清楚，不得有破损、污迹、涂改，不得有错别字，前后背书要连续一致并符合规定，印章不得重叠。

4．银行承兑汇票要素填写齐全、规范、正确。

（1）出票日期。

其填写要符合人民银行的规定，即年月日填写要使用中文大写，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”，日为拾壹至拾玖的应在其前加“壹”。

且不得出现出票日期在交票日期以后的情况，即“远期银行承兑汇票”，还要注意闰年、闰月及各大、小月份的自然天数，不要出现“零贰月零叁拾零日”或“肆月叁拾壹日”等现象。

银行银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审批同意承兑的商业汇票。

第三条办理银行承兑汇票必须以真实合法的商品、劳务交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。

第四条办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月，办理电子银行承兑汇票最长期限不得超过1年。

第五条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经总行授权，并向中国人民银行当地管辖行报备。

未经授权不得办理该项业务。

第六条银行承兑汇票业务纳入客户统一授信管理。

第二章承兑申请第七条申请办理银行承兑汇票的客户必须具备下列条件：（一）在承兑银行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织；（二）具有支付汇票金额的可靠资金来源；（三）在我行无不良贷款及其他不良信用记录。

（四）以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同(含补充合同)中注明以银行承兑汇票作为结算工具和方式；（五）能够按规定提供保证金，并就票面金额与保证金的差额部分提供有效担保。

第八条申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交下列资料：（一）银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容；（二）有效期内的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、中证码、开户许可证、法定代表人身份证复印件及用于核对的原件、公司章程；（三）如申请人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，如公司章程有相关规定的，应提交有权机构同意申请办理银行承兑汇票的决议或授权书；（四）最近3年年度审计报告、最近一期及上年同期的财务报告。

报表未经审计的，可提供其自编的最近3年及最近一期及上年同期的财务报告（含财务报表及附注）；（五）商品交易合同或增值税发票原件及复印件须符合本行的相关要求。

银行承兑汇票管理办法
第一章总则
第一条为了规范银行承兑汇票的管理，保障公司利益，维护公司经济秩序，保证资金安全，控制资金风险，特制订本办法。

第二条银行承兑汇票是由购货单位或销货单位签发的，由购货单位向其开户银行申请，经其开户银行同意承兑的一种商业汇票。

目前部分银行的实际做法是由付款单位(即购货单位)持商品交易合同向其开户银行申请，由其开户行对交易合同、申请人（即付款单位）资信状况和还款能力等审核后向付款单位签发，由该银行对本行签发的汇票承兑，交付款单位，再由付款单位交给收款单位。

第二章出票
第三条出票是银行承兑汇票的签发。

办理银行承兑汇票出票手续时，经办人应将同购货单位的交易合同，交易的增值税发票，申请承兑的报告等相关资料提交给开户银行申请承兑。

第四条为维护资金安全，经银行签发并承兑的银行承兑汇票必须由联行出纳在审查收款单位的相关手续后亲手交给收款单位，并办好相关交接手续。

同时登记《银行承兑汇票备查账》。

第三章收票
第五条 销售业务员在收到购货单位的承兑汇票时，必须检查以下几个方面：
银行承兑汇票的背书是否连续、完全（见图一，图一的背书是连续、完全的）。

所谓背书连续是指在票据转让中，转让汇票的背书人和受让汇票的被背书人在汇票上的签章应依次前后衔接；所谓背书完全是指背书人在背书时必须同时记载被背书人名称。

（图一）
（图二）
1.。

★银行承兑汇票管理办法_共10篇第1篇：07银行承兑汇票管理办法银行承兑汇票管理办法（第2次修订稿）第一章总则第一条为加强银行承兑汇票（以下简称“银票”）的管理，防范票据风险，减少资金占用，提高资金变现能力，增强资金的流动性，合理节约财务费用，根据《中华人民共和国票据法》（以下简称“票据法”，见附件1）有关规定，特制定本办法。

第二条本办法适用于安徽海螺水泥股份有限公司及所属全资、控股子公司，以下分别简称“股份公司”和“子公司”。

合资公司可结合实际情况参照执行。

第二章部门职责第三条销售部门职责1、销售部门在定价过程中充分考虑资金成本，实行差别定价，同时合理降低银票收取比例，提高资金使用效益。

2、负责对收取银票进行初审，所收银票需满足“票据真实、内容完整、文字印章清晰”等要求。

3、负责协助处理银票背书过程中存在的后续问题，根据瑕疵影响背书使用程度，协助办理证明或予以换票。

4、统销单位负责妥善保管所收取银票，并每旬送交财务部门，对于即将到期的银票，应提前10天送交财务部门办理托收入账手续。

5、负责客户退（转）款手续的审核办理，在规定办结期限内提前两个工作日将已办妥手续送交至财务部门，办理退（转）款。

第四条供应、装备、电子自动化等业务部门职责1、充分考虑资金成本，合理加大银票支付比例，提高资金变现能力，增强资金的流动性。

2、提前两个工作日办妥申请汇款手续至财务部门，并确定银票支付金额及标准。

3、负责将财务部门背书后的银票转交供货商，并完善交接手续。

4、负责协助处理银票背书过程中存在的后续问题。

第五条财务部门职责1、对销售部门所收银票进行复审，对于审核中发现问题应及时与销售部门联系出具证明或予以换票处理。

2、负责销售部门收取银票的审核、保管、托收、贴现及背书转让等事宜。

3、负责协调处理银票背书过程中存在的后续问题。

4、负责审核支付业务部门付款手续，并最终确定付款方式及金额。

第三章银行承兑汇票收取管理第六条银行承兑汇票的收票原则1、股份公司及子公司在收取经济交易款项时，应以优先考虑收取现款（包括现金、银行汇票、支票等）。

公司银行承兑汇票管理办法第一章总则第一条为了进一步完善资金管理制度，规范银行承兑汇票的使用和管理，防范风险，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《票据管理实施办法》和《中国石油天然气股份有限公司银行承兑汇票内部管理办法》，结合油田公司实际，制定本办法。

第二条各单位必须严格按照《中华人民共和国票据法》和中国人民银行《票据管理实施办法》等法规中有关银行承兑汇票的规定，规范地管理和使用银行承兑汇票。

第三条财务资产处对银行承兑汇票的交接与使用实施统一管理。

第四条本办法适用于油田公司所属各单位。

第二章银行承兑汇票收取第五条银行承兑汇票的收取只限于原油和天然气销售及甲醇销售过程中货款的回收，其他结算一律不得采用银行承兑汇票结算。

第六条中油股份公司系统内单位的货款回收原则不得收取银行承兑汇票。

第七条对于收取背书转让的银行承兑汇票，必须认真确认用户信誉和银行承兑汇票的真实性和背书的连续性，以确保资金安全。

第八条要严格控制银行承兑汇票的数量、面额及承兑时间。

即：银行承兑汇票的收取比例不得高于应收货款的25%，超比例部分，视同清欠指标没有完成，如遇特殊情况，需经过公司主管领导批准；收取的银行承兑汇票每张面值金额原则上控制在100万元之内，最大不得超过200万元，对特殊情况下的超面值部分，经财务资产处同意后方可收取；银行承兑汇票的承兑时间原则上不得超过3个月，如超过3个月，必须报财务资产处同意后方可收取。

第九条收取的银行承兑汇票必须经开户银行进行确认。

第三章银行承兑汇票的支付与转让第十条支付或转让的原则1、银行承兑汇票的支付与转让只限于油田公司对外付款业务，以及向勘探局支付的关联交易款。

2、可根据客户需要随时支付、转让银行承兑汇票。

第十一条支付与转让的程序1、油田公司资金结算部办理付款业务时，根据基层单位的付款申请，向财务资产处申请使用银行承兑汇票的数量和票面金额，财务资产处再通知销售公司核实票据金额、准备票据实物，资金结算部依据最终确定的符合条件的汇票金额和销售公司办理票据实物交接、背书转让手续，并通知付款单位办理付款手续。