资产评估机构业务档案管理 制度

一、总则为规范资产评估业务档案管理，确保业务档案的完整、准确、安全，提高资产评估业务质量，根据《中华人民共和国档案法》、《资产评估机构管理办法》等法律法规，结合我机构实际情况，制定本制度。

二、档案范围本制度所指的资产评估业务档案包括以下内容：1. 资产评估委托合同、委托书及相关附件；2. 资产评估项目立项报告、可行性研究报告；3. 资产评估项目现场勘查记录、调查报告；4. 资产评估方法、参数、依据及计算过程；5. 资产评估结果、评估报告及相关附件；6. 资产评估过程中产生的其他相关材料。

三、档案管理职责1. 资产评估项目负责人负责对项目档案的收集、整理、归档和保管工作；2. 资产评估机构档案管理员负责对业务档案进行分类、编号、登记、归档、保管、借阅和销毁等工作；3. 资产评估机构负责人负责业务档案管理制度的实施、监督和检查。

四、档案管理要求1. 资产评估业务档案应真实、完整、准确、及时地反映评估项目的实际情况；2. 资产评估业务档案应按照类别、时间、项目编号等进行分类、编号、登记；3. 资产评估业务档案应按照规定期限进行归档，归档期限为项目完成后1年内；4. 资产评估业务档案应妥善保管，防止丢失、损坏、篡改；5. 资产评估业务档案的借阅、复制、复印等工作，应严格按照规定程序办理。

五、档案利用1. 资产评估业务档案的利用，应遵循合法、合理、保密的原则；2. 资产评估业务档案的利用，需经档案管理员审核批准，并办理借阅手续；3. 资产评估业务档案的利用，不得泄露国家秘密、商业秘密和个人隐私。

六、档案销毁1. 资产评估业务档案的销毁，应严格按照规定程序办理；2. 资产评估业务档案的销毁，需经档案管理员审核批准，并办理销毁手续；3. 资产评估业务档案的销毁，应确保档案内容不被泄露。

七、监督检查1. 资产评估机构负责人应定期对业务档案管理工作进行检查；2. 档案管理员应定期对业务档案的收集、整理、归档、保管、借阅和销毁等工作进行检查；3. 资产评估机构应建立健全业务档案管理责任制，对违反本制度的行为，应予以严肃处理。

第一章总则第一条为规范资产评估项目档案管理，确保档案的完整、准确和安全性，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国资产评估法》等相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位资产评估项目形成的各类档案，包括审计、验资、资产评估、会计咨询、会计服务、税务代理等业务活动中的文字、图表、声像等不同形式和载体的历史记录。

第三条资产评估项目档案管理应遵循以下原则：（一）真实性原则：档案内容应真实反映资产评估项目的实际情况。

（二）完整性原则：档案应全面、系统地反映资产评估项目的全过程。

（三）安全性原则：确保档案的保密性、完整性和可用性。

（四）便捷性原则：便于档案的查阅、利用和归档。

第二章档案分类与归档第四条资产评估项目档案分为以下类别：（一）审计档案；（二）验资档案；（三）资产评估档案；（四）会计咨询档案；（五）会计服务档案；（六）税务代理档案；（七）其他相关档案。

第五条资产评估项目档案归档时，应按照以下要求进行：（一）归档前，档案整理人员应认真核对档案资料，确保档案的完整性、准确性和安全性；（二）归档时，按照档案类别、项目名称、时间顺序等进行排列；（三）归档的档案应装订整齐，编号清晰，便于查阅。

第三章档案保管与利用第六条资产评估项目档案的保管应遵循以下规定：（一）档案保管人员应具备相应的专业知识和技能，确保档案的安全；（二）档案保管场所应具备防火、防盗、防潮、防尘、防虫等条件；（三）档案应按照分类、编号、存放顺序进行存放，定期检查档案的保管状况；（四）档案的借阅、复制、销毁等，应按照相关规定办理。

第七条资产评估项目档案的利用应遵循以下规定：（一）档案利用人员应遵守档案保密规定，不得泄露档案内容；（二）档案利用应按照档案的用途和权限进行，不得擅自扩大利用范围；（三）档案利用后，应将档案及时归还，不得遗失、损坏或擅自涂改。

第四章附则第八条本制度由本单位档案管理部门负责解释。

第九条本制度自发布之日起施行。

评估公司内部管理制度XXX是一家专业的资产评估机构，为了规范公司内部管理，制定了以下四项管理制度：一、人事管理制度：确保公司员工的招聘、培训、考核等方面的工作都能够按照标准进行，保证员工的素质和能力能够满足公司的业务需求。

二、财务管理制度：对公司的财务管理进行规范，保证公司的财务报表真实可靠，财务管理合法合规。

三、执业质量控制制度：保证公司的资产评估服务能够客观、公正、谨慎、实事求是地进行，提高公司的执业质量。

四、业务档案管理制度：建立健全的业务档案管理制度，保证公司业务档案的完整性和安全性。

此外，为了提高注册资产评估师的职业道德水平，保证公司的执业质量，XXX还制定了职业道德规范：一、职业道德是指职业品德、职业纪律、专业胜任能力及职业责任等的总称。

二、遵守国家有关法律、法规，贯彻执行资产评估准则，提高执业技能，确保执业质量。

三、坚持独立、客观、公正的原则，保持应有的职业谨慎，实事求是地为委托方提供客观、真实、合法的评估报告，正直、诚实地对待有关利益各方。

四、在接受委托方的评估业务时，如与委托方存在可能影响公司独立性的利害关系，公司不承接该评估业务，注册资产评估师也不允许发表评估意见。

五、执行评估业务的注册资产评估师如与委托方存在可能影响其独立性的直接或重要间接利害关系，应及时向公司内声明，并实行回避。

六、注册资产评估师不允许兼任与其执行的评估业务不相容的其他业务或职务。

七、注册资产评估师要保持和不断提高专业胜任能力，遵守资产评估准则等规范，合理运用资产评估准则及国家其他相关技术规范。

要掌握与运用职业新知识、新技术、新规则，不断提高执业水平。

八、注册资产评估师执行业务时，必须根据业务内容和业务助理人员的职责分工，作出实施计划，并对业务助理人员的工作进行指导、监督、检查，确保执业质量，按计划完成任务。

九、注册资产评估师执行业务所形成的结论和提出的建议，要以充分、适当的证据为依据。

但对未评估事项不得以职业身份发表意见，对未来事项的可实现程度也不做保证。

第一章总则第一条为加强资产评估公司档案管理，确保档案的安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国档案法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有与资产评估业务相关的档案管理。

第三条公司档案管理应遵循以下原则：（一）统一领导，分级管理；（二）科学规范，方便利用；（三）安全保密，防止失泄密；（四）逐步实现档案管理的数字化、网络化。

第二章档案管理职责第四条公司档案管理工作由公司档案管理部门负责，具体职责如下：（一）制定公司档案管理制度，并组织实施；（二）负责公司档案的收集、整理、归档、保管、鉴定、销毁等工作；（三）负责公司档案的数字化、网络化建设；（四）负责公司档案的保密工作，确保档案安全；（五）负责公司档案的利用和咨询服务；（六）定期检查、督促各部门档案管理工作。

第五条各部门应指定专人负责本部门档案管理工作，具体职责如下：（一）负责本部门档案的收集、整理、归档、保管、鉴定、销毁等工作；（二）确保本部门档案的安全、完整；（三）按规定向公司档案管理部门移交档案；（四）协助公司档案管理部门做好档案的利用和咨询服务。

第三章档案收集与整理第六条公司档案的收集范围包括：（一）资产评估业务档案；（二）公司内部管理制度、文件、资料；（三）公司与其他单位签订的合同、协议等；（四）公司内部培训、会议、活动等资料；（五）其他与公司业务相关的资料。

第七条公司档案的整理要求：（一）按照档案的来源、时间、内容等特征进行分类；（二）立卷、装订、编号，确保档案的完整性和可检索性；（三）档案资料应准确、真实、完整，符合档案管理的规范要求。

第四章档案保管与利用第八条公司档案的保管要求：（一）档案室应保持清洁、通风、干燥，防止档案霉变、虫蛀、火灾等灾害；（二）档案柜应保持整洁、有序，确保档案存放的安全、规范；（三）档案管理人员应定期检查档案的保管状况，发现问题及时处理。

第九条公司档案的利用要求：（一）档案利用者应按规定办理借阅手续，遵守档案保密制度；（二）档案管理人员应提供必要的档案利用服务，协助利用者查阅档案；（三）档案管理人员应定期向利用者反馈档案利用情况。

一、总则为加强评估所档案管理工作，确保档案的完整、准确、安全和有效利用，依据《中华人民共和国档案法》及相关法律法规，结合评估所实际情况，特制定本制度。

二、档案管理范围1. 评估所各类业务档案，包括审计、验资、资产评估、会计咨询、税务代理等业务形成的各类文件、资料、报告等。

2. 评估所内部管理档案，如人事档案、财务档案、设备档案等。

3. 评估所对外交流档案，如合作协议、委托书、会议记录等。

三、档案管理制度1. 档案收集与整理（1）档案收集：根据业务需要，对各类档案进行收集，确保档案的完整性和准确性。

（2）档案整理：按照档案分类、编目、编号、装订等要求，对收集到的档案进行整理，确保档案的规范化。

2. 档案保管与保护（1）档案库房：设立专门的档案库房，配备防火、防盗、防潮、防虫等设施，确保档案安全。

（2）档案存放：按照档案分类、编号、时间等要求，合理存放档案，便于查找和利用。

（3）档案防护：定期对档案进行消毒、除虫等防护措施，防止档案损坏。

3. 档案利用与借阅（1）档案利用：档案工作人员应主动为用户提供档案查询、复制等服务，提高档案利用率。

（2）档案借阅：档案借阅需经档案管理人员批准，并办理借阅手续，确保档案安全。

4. 档案鉴定与销毁（1）档案鉴定：定期对档案进行鉴定，确定档案的保存价值。

（2）档案销毁：对失去保存价值的档案，按照规定程序进行销毁。

5. 档案人员职责（1）档案管理人员应具备一定的档案管理知识和技能，严格遵守档案管理制度。

（2）档案管理人员应负责档案的收集、整理、保管、利用等工作。

（3）档案管理人员应定期参加档案业务培训，提高自身业务水平。

四、附则1. 本制度自发布之日起实施，由评估所档案管理部门负责解释。

2. 评估所各部门应积极配合档案管理工作，共同维护档案安全。

3. 对违反本制度的行为，将依照相关规定进行处理。

第一章总则第一条为规范资产评估机构业务档案管理，确保资产评估工作的真实、准确、完整，维护委托单位和评估机构双方的合法权益，依据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国资产评估法》等相关法律法规，结合资产评估行业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于资产评估机构在开展资产评估业务过程中形成的各类档案，包括文字、图表、声像等不同形式和载体的历史记录。

第三条资产评估档案管理应遵循以下原则：（一）依法管理：严格遵守国家有关档案管理的法律法规，确保档案管理合法合规。

（二）安全保密：确保档案在收集、整理、保管、利用等环节的安全，防止档案丢失、损坏和泄密。

（三）完整准确：确保档案内容的完整性和准确性，保证档案反映资产评估业务的真实情况。

（四）便于利用：建立健全档案检索系统，方便档案的查询和利用。

第二章档案管理职责第四条资产评估机构应设立专门的档案管理部门或指定专人负责档案管理工作。

第五条档案管理部门的主要职责：（一）建立健全档案管理制度，制定档案收集、整理、保管、利用、销毁等具体规定。

（二）负责资产评估机构内部档案的收集、整理、归档、保管和提供利用。

（三）负责档案的安全保密工作，定期对档案进行检查，确保档案安全。

（四）负责档案的数字化管理工作，建立电子档案库。

（五）负责档案的统计、分析和研究工作。

第三章档案收集与整理第六条资产评估机构应按照业务流程，及时收集资产评估过程中形成的各类档案资料。

第七条档案收集范围包括：（一）委托方提供的资料，如资产清单、产权证明等。

（二）评估机构内部形成的资料，如评估报告、工作底稿、会议记录等。

（三）其他相关资料，如评估机构与委托方、第三方等之间的沟通记录等。

第八条档案整理要求：（一）按照档案分类标准进行分类，确保档案的系统性。

（二）对收集到的档案资料进行编号、编目，建立档案检索系统。

（三）对档案资料进行整理、归档，确保档案的完整性和准确性。

第四章档案保管与利用第九条资产评估机构应建立档案保管制度，确保档案的安全。

一、总则为了规范资产评估项目档案管理，确保档案的完整、准确、安全和有效利用，依据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国档案法实施办法》等相关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。

二、档案范围本制度所指的档案包括以下内容：1. 资产评估项目委托书、合同等法律文件；2. 资产评估项目立项申请、审批文件；3. 资产评估项目实施方案、评估报告、评估结论等业务文件；4. 资产评估项目涉及的原始凭证、证据材料等；5. 资产评估项目相关人员的工作记录、会议记录等；6. 其他与资产评估项目相关的文件和资料。

三、档案管理职责1. 资产评估项目负责人负责档案的收集、整理、归档和保管工作；2. 档案管理员负责档案的日常管理工作，包括档案的接收、分类、编目、整理、归档、保管、查询、销毁等；3. 项目组成员应按照规定及时、准确、完整地将档案材料提交给档案管理员。

四、档案管理要求1. 档案材料应真实、准确、完整，不得伪造、篡改、销毁；2. 档案材料应分类存放，便于查阅和保管；3. 档案材料应按照规定的格式和标准进行编目，包括档案名称、编号、日期、页数、保管期限等；4. 档案保管期限按照国家有关法律法规和行业标准执行；5. 档案保管设施应符合国家档案保管要求，确保档案安全。

五、档案利用1. 档案利用应遵循“合法、合理、便民、高效”的原则；2. 任何单位和个人利用档案，应当遵守档案管理的规定，不得损害档案的完整性和安全性；3. 档案利用者需提供合法的身份证明，并填写档案利用申请表；4. 档案管理员应按照档案利用申请表的要求，及时提供档案材料。

六、档案销毁1. 档案销毁应严格按照国家档案管理的规定执行；2. 档案销毁前，应进行审核，确认无保存价值后方可销毁；3. 档案销毁时应由档案管理员、档案保管员和项目负责人共同监督，确保档案销毁过程安全、规范。

七、附则1. 本制度自发布之日起施行；2. 本制度由档案管理部门负责解释；3. 本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

第一章总则第一条为加强资产评估档案管理，确保资产评估档案的完整、准确、安全，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国资产评估法》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有资产评估档案的管理工作。

第三条资产评估档案管理应遵循以下原则：（一）依法管理原则：严格遵守国家有关档案管理的法律法规，确保资产评估档案的合法性。

（二）真实性原则：资产评估档案应真实反映资产评估的过程和结果。

（三）完整性原则：资产评估档案应完整记录资产评估的各个环节。

（四）安全性原则：确保资产评估档案的安全，防止档案丢失、损毁、泄露。

（五）便于利用原则：提高资产评估档案的利用率，为资产评估工作提供有力支持。

第二章资产评估档案的收集与整理第四条资产评估档案的收集应遵循以下要求：（一）按照资产评估项目进行分类收集，确保档案的完整性和系统性。

（二）收集的档案应包括资产评估报告、评估依据、评估过程记录、相关证明材料等。

（三）收集的档案应真实、准确、完整，不得篡改、伪造。

第五条资产评估档案的整理应遵循以下要求：（一）按照资产评估项目建立档案卷宗，卷宗编号应连续。

（二）档案卷宗应按照时间顺序排列，便于查阅。

（三）档案卷宗应标注清晰的项目名称、评估时间、评估机构等信息。

（四）档案卷宗的装订应牢固，便于保存和查阅。

第三章资产评估档案的保管与维护第六条资产评估档案的保管应遵循以下要求：（一）按照档案的保管期限，对档案进行分类存放。

（二）档案库房应保持干燥、通风，防止档案霉变、虫蛀。

（三）档案库房应配备必要的防火、防盗、防潮、防虫等设施。

（四）档案管理人员应定期对档案进行清点、检查，确保档案安全。

第七条资产评估档案的维护应遵循以下要求：（一）定期对档案进行消毒、防霉处理，确保档案的清洁。

（二）对破损、褪色的档案进行修复、复制，保持档案的完整。

（三）对档案进行数字化处理，提高档案的利用率。

第四章资产评估档案的查阅与利用第八条资产评估档案的查阅应遵循以下要求：（一）查阅档案需经档案管理人员审批，并填写查阅申请。

资产评估机构业务档案管理制度三篇篇一：资产评估机构业务档案管理制度资产评估公司（事务所）资产评估机构业务档案管理制度第一章总则第一条为了规范本单位的业务档案管理，有效地保护和利用档案，明确业务档案的归档内容、归档形式（或方法）、保管期限、管理责任以及其他档案管理工作中的重要事项，根据《中华人民共和国档案法》、《中国资产评估准则》和《安徽省档案管理条例》，结合本单位实际制定本制度。

第二条本制度适用于本单位办理评估业务与办理与价值估算相关的其他业务形成的业务档案。

本单位办理其他业务形成的业务档案，可参照本制度管理。

第三条业务档案是指资产评估师及其执业人员在执行业务过程中形成的，反映评估程序实施情况、支持评估结论的工作记录和相关资料。

本单位的业务档案，是评估证据的载体，是出具评估报告的主要依据。

本单位的业务档案是考查业务工作的依据，是本单位全面质量管理工作的重要组成部分。

第四条业务档案包括纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档。

第五条业务档案的所有权属于本单位。

第二章组织管理第六条本单位由副总经理（副所长）负责业务档案的组织管理工作，由部门负责评估业务档案的登记及日常管理工作，设一至两名档案管理人员。

档案管理部门和档案工作人员的职责是全面负责本单位业务档案的收集、整理、立卷、调阅、销毁等档案管理工作；各业务部门应当指定专人专职（或兼职）负责本部门的业务档案管理工作，配合档案管理部门档案管理人员完成业务档案的移交、归档等工作；项目负责人应当负责对所承办业务项目的业务档案归档过程和归档质量全面负责，是本项目档案质量的直接责任人。

第七条档案管理人员应严格遵守国家有关档案管理的相关规定及本单位的规定，恪尽职守、认真负责,严格保密，不得外传，不得丢失。

第八条档案管理人员因工作需要发生变动时，应办理档案交接手续，负责业务档案管理的本单位领导监交。

交接手续办理完毕后，移交人、接收人、监交人要在移交表上签章。

移交人必须办完移交手续后方可调离该岗位。

一、总则为了加强资产评估机构内部管理，规范业务档案管理，确保档案的完整、准确、安全，提高业务档案利用率，根据《档案法》及有关法律法规，结合我机构实际情况，特制定本制度。

二、档案范围1. 资产评估报告及附件；2. 资产评估过程中形成的文件、资料；3. 与资产评估业务相关的合同、协议、函件等；4. 资产评估机构内部管理制度、培训资料等；5. 其他与资产评估业务相关的文件、资料。

三、档案管理职责1. 资产评估机构负责人负责档案工作的总体领导，确保档案管理的有效实施；2. 档案管理员负责档案的收集、整理、归档、保管、借阅、销毁等工作；3. 各部门负责人对本部门产生的档案负有管理责任，负责档案的收集、整理、归档等工作。

四、档案收集与整理1. 档案收集：各部门应按照档案范围，及时收集相关文件、资料，并按要求填写档案登记表；2. 档案整理：档案管理员应按照档案分类、编号、编目等要求，对收集到的档案进行整理，确保档案的完整性和准确性；3. 档案归档：整理好的档案应按照档案保管期限，及时归档至档案室。

五、档案保管与利用1. 档案保管：档案管理员应确保档案的完整、准确、安全，采取必要的安全措施，防止档案损坏、丢失、泄密；2. 档案借阅：档案借阅需经档案管理员批准，借阅人应填写借阅单，并按规定期限归还；3. 档案利用：档案管理员应积极提供档案查询、复制等服务，满足业务工作需要。

六、档案销毁1. 档案销毁应严格按照《档案法》及有关法律法规执行，经档案管理员审核，报机构负责人批准后，方可销毁；2. 档案销毁过程中，应确保档案内容的安全，防止档案泄露。

七、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准；2. 本制度由资产评估机构负责解释。

通过以上制度，旨在规范资产评估机构的业务档案管理，确保档案的完整、准确、安全，为业务开展提供有力保障。