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[经济学]【国际结算课件-姚海明】第四章 票据行为

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【国际结算课件-姚海明】第一章 导论

【国际结算课件-姚海明】第一章 导论



二、代理行关系的建立 建立代理关系的三个步骤 ：考察了解对方 银行的资信 ；签订代理协议并互换控制文 件 ；双方银行确认控制文件。 办理国际结算业务时对海外银行选择运用 的次序：联行是最优选择 ；代理行中的账 户行是次优选择；代理行中的非账户行是 次次优选择。


三、账户行关系的建立 什么是账户行关系：代理行分两类，一类是有账户
第二节 国际结算的产生和发展



一、国际结算的产生 以国际贸易的产生和发展为前提 二、国际结算的发展 （一）票据的产生和推广，使国际结算由 现金结算发展到非现金结算 （二）单据的证券化，使付款方式从“凭 货”付款发展到“凭单”付款


（三）银行的加入，使国际贸易结算由贸 易商之间的直接结算变成了以银行为中介 的转帐结算 （四）国际贸易和结算的国际惯例的产生， 使国际结算更加规范



（二）使用可兑换货币进行结算 人民币元：CNY；美元：USD；港元：HKD； 英 镑：GBP；瑞士法郎：CHF；欧元： EUR；日元：JPY （三）实行“推定交货”的原则 （四）商业银行成为结算和融资的中心
补充2：几种外汇的概念区别

1．自由外汇与记账外汇 自由外汇是可以自由兑换、自由转移、 自由调拨、自由使用的外汇，被称为现汇 或多边外汇。其结算方式为：逐笔结清。 记账外汇是两国政府贸易协定项下使用的 外汇，并不是真正的外汇，而是两国认可 的外汇，被称为协定外汇。其结算方式： 一年一清。记账外汇在货币符号前加上CL 字样。


三、国际支付体系的基本要素
任何外币票据不能进入本币票据交换所。 跨国流动的票据，其出票人和收款人可以 是全球任何地方的个人或企业，但是票据 的付款人或担当付款的人必须是所付货币 清算中心的银行。 为了遵守国际支付系统对付款人的严格要 求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在 该种外币的发行和清算中心，以便顺利地 完成跨国的货币收付。

【国际结算课件-姚海明】第四章 票据行为

【国际结算课件-姚海明】第四章 票据行为

出票( 出票(Issue)
(1)出票人填写空白汇票 . (2)交给收款人
收款人Biblioteka 付款人双方事前有协议出票人
二、背书 (ENDORSEMENT)
含义： 转让票据及票据权利的行为。包含两个动作：①在票据背面签名。即 使只签字不加文字说明，也视为背书。②交付被背书人。 影响： （1）对背书人（债务人） ① 失去票据及票据权利 ② 向后手证明前手签名的真实性和票据的有效性 ③ 担保承兑和付款 （2）对被背书人（债权人） 享有票据的全部权利：付款请求权和追索权。前手越多，票据权利越 有保障。
1997年8月，我国某市A公司与新加坡B商签订了一份进口胶合板 的合同。合同总金额为700万美元，支付方式为托收项下付款交单。 合同写明，允许分批装运胶合板。按照合同规定，第一批价值为 60万美元的胶合板准时到货。经检验A公司认为质量良好，对双 方合作很满意。但在第二批交货期前，新加坡B商向A公司提出： 鉴于A公司资金周转困难，允许A公司对B商开出的汇票远期付款， 汇票的支付条款为：见票后一年付款700万美元。但要求该汇票要 请中国某国有商业银行的某市分行承兑。承兑后，B商保证将700 A B 700 万美元的胶合板在一年内交货。A公司全部收货后，再付B商700 万美元货款。A公司对此建议欣然接受。A公司认为只要承兑了一 张远期汇票，就可以得到货物，这是一笔无本生意。但A公司始 料不及的是，B商将这张由中国某国有商业银行某市分行承兑的 远期汇票在新加坡美国一家银行贴现了600万美元，从此一张胶合 板都不交给A公司了。事实上，B商将这笔巨款骗到手后就无影无 踪了。一年后，新加坡美国银行将这张承兑了的远期票据请中国 某国有商业银行某市分行付款。尽管B商没有交货，承兑银行却 不得以此为理由拒绝向善意持票人美国银行支付票据金额。由我 方承兑银行付给美国银行600万美元而结案。

国际结算中的票据 PPT课件

国际结算中的票据 PPT课件

二、票据法
1. 英美法系：1882年英国《票据法》 2. 大陆法系：1930年的《统一汇票本票法公
约》和1931年的《统一支票法公约》为主 体的《日内瓦统一法》 3. 中国：1996年《中华人民共和国票据法》
英美法系规定：票据包括汇票和本票，支票 属于特殊汇票
大陆法系规定：票据包括汇票和本票，支票 单作一类。
1. 持票人权利的附加规定（可否、何时提示承 兑）
2. 免除持票人某些义务（免作拒绝证书或拒付 通知）
3. 免除出票人或背书人某些责任（免于追索， 大陆法系只能免承兑担保）
4. 担当（执行）付款人和预备付款人（前者只能付款提示， 后者还可承兑提示）
5. 成套汇票（付一不付二，付二不付一）
6. 利息、利率、汇率
第二节 汇票
一、汇票的定义
《英国票据法》对汇票的定义：汇票是一人 向另一人签发的，要求即期或定期或在可以 确定的将来时间，对某人或其指定人或持票 人支付一定金额的无条件的书面支付命令。
《中华人民共和国票据法》第十九条对汇票 的定义：汇票是出票人签发的，委托付款人 在见票时或者在其指定日期无条件支付确定 的金额给收款人或者持票人的票据。
（五）付款
持票人在规定的提示期限内，向即期汇票的 付款人或已到期的远期汇票承兑人提示时， 付款人或承兑人支付票款的行为。
付款是汇票流通过程的终结，是汇票债权债 务的最终清偿。
付款人一般应审查背书的连续性（《中》还 要求审查提示人的合法身份证明或有效证件； 《英》则要求认定背书的真伪）。
按《日》（《英》），持票人不可以（可以） 拒绝部分付款，否则丧失追索权。
以付款日市场汇价折算的本地货币支付外币 票据。
（六）拒付 持票人提示汇票要求承兑或付款时遭到拒绝

国际结算课件 lecture 04

国际结算课件 lecture 04

我国《票据法》所称本票仅指银行本票。
4
第一节 本 票
（二）内容
本票必要记载项目
《日内瓦统一票据法》的规定
1、表示本票的字样； 2、无条件支付承诺； 3、一定金额 4、付款日期； 5、付款地； 6、收款人或者其指定人的名称； 7、出票日期以及出票地； 8、出票人签章
《中国票据法》的规定
1、表示本票的字样； 2、无条件支付承诺； 3、确定的金额； 4、收款人名称； 5、出票日期； 6、出票人签章
(3)
Beijing Arts and Crafts Co. or order the sum of
(7)
Eight hundred pounds.
(4)
For Bank of Europe,
London
signature(4)
Econ. Dept., Economics & Management School, BJUT
由商业银行签发即期付给记名收款人的不定额的银行本票可以当 作现金，交给提取存款的客户。 商业银行还发行即期定额付给来人的银行本票，又称银行券。
本票广泛应用于银行。
13
国际小额本票
International Money Order
国际小额本票是由设在货币清算中心的银行作为
签票行，发行该货币的国际银行本票，交给购票的记名 收款人持票，带到该货币所在国以外的世界各地旅游时 ，如需用钱，即将本票提交当地任何一家愿意兑付的银 行，经审查合格，即可垫款予以兑付。
四、本票的用途
商品交易中的远期付款，可先由买主签发一张以约定付款日为到期日 的本票，交给卖方，卖方可凭本票如期收到货款。如果急需资金，他 可将本票贴现或转售他人。

国际结算完整版课件最全电子教案

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票据原因的种类很多，契约关系与非契约关系、有偿给付关系与 无偿给付关系都可以。
2.3 票据关系
2.3.1 票据的基础关系
（2）对价关系。票据在流通过程中，背书人之所以将票据转让给后 手，是因为他们之间存在一种对价关系，也就是在转让票据时受让人 须支付一定的代价，比如抵消债务、提供一定的货物与劳务等。但转 让票据也不一定需要等价有偿，即受让人付出的对价并不一定是十足 的，对价不足并不影响受让人的票据权利，除非对价不足放映出缺少 善意。 （3）资金关系。这是指出票人与受票人之间或出票人与承兑人之间 的基本关系。票据资金关系的成立，首先必须是出票人在受票人处有 现存资金或补偿资金。现存资金包括出票人在受票人处的存款或出票 人对受票人的债权两种。补偿资金是指出票人约定在受票人付款以后 给予补偿的资金。但仅有资金（现存或补偿）存在还不够，出票人与 受票人之间还必须存在由受票人承担支付票据款项责任的合同。该合 同既可以针对个别票据，也可以针对出票人所签发的所有票据。
国外进口商或银行收取货款。
2.3 银行承兑汇票与商业承兑汇票
分类标准：信用基础
（1）银行承兑汇票：付款人是银行，由银行承兑的远期汇票。 银行承兑汇票一式四联。第一联为卡片，由承兑银行支付票款时作付出传票;第
二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票;第三联为解讫通 知联，由收款人开户银行收取票款时随报单寄给承兑行，承兑行作付出传票附件;第 四联为存根联，由签发单位编制有关凭证。
清朝：
现代票据的前 期状态
清末：
开始使用西 方票据
3.2 世界两大票据体系
票据分类 票据持票人的权利 对伪造背书的处理 对票据要件的要求
日内瓦统一票据法
英国支票法
本票与汇票视为一类

国际结算课件第四章

国际结算课件第四章
他票据行为的效力。
4
❖ [案情] 老王系某大学一教师,2005年职称评定时因受剌
激而致精神失常。老王曾因一专利发明而获得了不少
的收入,因而拥有支票帐户。2006年4月5日老王签了
一张10万元的转帐支票给某建筑公司购买有关修建房
屋用材料,因支票的出票人系个人,某建筑公司提出应
有保证人进行保证。老王同意并找到其邻居小王(已
保证
√
√
√
保付
√
30
第三节准票据行为
❖ 一、提示(Presentation) ❖ 1. 含义：持票人向付款人出示票据，要求
后者履行票据义务。 ❖ 2. 分类：付款提示和承兑提示 ❖ 3. 有效提示： ❖ 规定时间 ❖ 规定的地点
31
票据种类 即期票据 付款提示
见票远期 承兑提示
远期票据 付款提示
单独立户),随后小王进行了保证。建筑公司收受支票
付所欠的房屋租金。4月12日甲公司持该支票向某百
货商场购置计算机10台,4月16日百货商场通过其开户
银行提示付款时,开户银行以超越提示付款期为由作了
退票处理。百货商场只好通知其前手进行追索。在追
索的过程中,甲公司和建筑公司均以有保证人为由推卸
❖ 1、早期皮肌炎患者，还往往伴 有全身不适症状，如-全身肌肉酸 痛，软弱无力，上楼梯时感觉两 腿费力；举手梳理头发时，举高 手臂很吃力；抬头转头缓慢而费 力。
❖ 2008年9月10日，A公司和B公司签订一笔货 物买卖合同，作为担保，A公司将一张以自己 为收款人、C公司为出票人、D银行为承兑人 的汇票背书质押给B公司。
❖ 假定上述若干次背书均为有效背书，E公司要求B公 司承担票据责任的请求是否合法？为什么？
❖ （2） B公司将该汇票转让给D厂时，在背书时必须 记载哪些事项？

《国际结算》章节课件

第一章国际结算概述掌握国际结算的概念，理解并掌握国际结算的具体内容，了解国际结算方式的发展。

一、什么是国际结算二、国际结算的业务分类三、国际结算方式的具体内容四、结算方式的发展第二章国际结算中的票据掌握票据狭义和广义的概念，了解票据流通的形式和法律系统，理解掌握票据的特性；掌握汇票的定义、掌握汇票的当事人及其权利责任、掌握票据行为、掌握票据的贴现、了解汇票的其他记载项目、了解汇票的种类；掌握本票的定义，了解本票的必要项目，掌握本票与汇票的异同，了解本票的用途、不同形式；掌握支票的定义，了解支票的必要项目，了解支票划线、支票的支付；掌握支票与汇票的不同点，了解支票的种类；掌握票据的功能；掌握远期票据融资业务、包买票据；了解我国票据法的公布与施行。

第一节票据概述一、票据的概念二、票据流通的形式和票据的法律系统三、票据的特性1.流通性2.无因性3.要式性4.返还性第二节汇票一、汇票的定义二、汇票的必要项目(1)汇票上写明"汇票"字样(2)无条件的支付命令(3)出票地点和日期(4)付款时间，有四种a.即期付款汇票b.远期付款汇票c.固定将来日期付款汇票d.延期将来付款汇票{5)一定金额的货币(6)付款人名和付款地点(7)收款人名称(8)出票人名称和签字三、汇票的其他记载项目四、汇票的当事人及其权利责任(1)汇票当事人(2)持票人享有汇票的八种权利五、汇票的票据行为(1)出票(2)背书(3)承兑(4)参加承兑(5)保证六、汇票的种类第三节本票一、本票的定义二、本票的必要项目三、本票与汇票的异同四、本票的用途五、本票的不同形式第四节支票一、支票的定义二、支票的必要项目三、支票的划线四、支票的支付五、支票与汇票的不同点六、支票的种类第五节票据功能一、流通手段二、支付手段与票据交换三、信用手段第六节远期票据融资业务第七节包买票据第八节我国票据法的公布与施行第三章汇款方式理解掌握顺汇、逆汇，掌握汇款的概念、汇款方式种类，了解汇款方式业务程序；了解电汇汇款、信汇汇款、票汇汇款，比较掌握三种形式；理解掌握汇款头寸调拨和退汇以及国际贸易中应用的主要汇款方式。

《国际结算中的票据》课件

电子票据的应用场景
电子票据广泛应用于企业间结算、供应链金融、 跨境贸易等领域，为各方提供便捷的支付和结算 服务。
电子票据的发展趋势
随着科技的不断进步，电子票据将进一步优化和 完善，提高其安全性和可靠性，促进更广泛的应 用。
区块链技术在票据领域的应用前景
区块链技术的特点
01
区块链技术具有去中心化、可追溯、安全可信等特点，能够为
详细描述
票据是国际贸易中重要的支付工具之一，通常由出票人签发，由受票人或持票人在一定时间内向支付 人要求支付一定金额的书面凭证。票据具有流通、支付、汇兑和信用等四大功能，能够方便、快捷地 完成国际间的资金转移和债权债务的清算。
票据的种类与形式
总结词
票据可以分为汇票、本票和支票三种， 每种票据都有其特定的形式和用途。
总结词
国际结算的定义与流程
详细描述
国际结算是跨国经济交易中债权债务的清算过程，涉及交易双方、支付工具、 支付方式等多个方面。其流程包括交易双方确定结算条件、选择适当的支付工 具和方式，以及最终完成结算。
票据在国际结算中的地位与作用
总结词
票据在国际结算中的地位与作用
详细描述
票据作为国际结算中的重要支付工具，具有凭证、支付和流通等职能。其地位举足轻重，能够降低交易风险、加 速资金周转和提高结算效率。同时，票据在国际结算中也起到保障交易双方权益的作用。
以将票据权利转让给他人或证明票据权利的行使。
票据的承兑与拒付
总结词
承兑是付款人在票据上签名或盖章，表示同意按票据要求支 付款项的行为；拒付则是拒绝支付票据款项的行为。
详细描述
在承兑阶段，付款人根据贸易合同或约定，在票据上签名或 盖章，承诺按期支付款项。如果付款人拒绝支付款项，即为 拒付。拒付时，持票人可以依法行使追索权，要求拒付人承 担法律责任。

《国际结算课件》PPT课件

❖票据是提示证券。
债权人请求债务人履行票据义务时，必须 向债务人提示票据，才能请求给付。
编辑ppt
8
❖票据是返还证券。
持票人领到支付的票款时，应将票据交还 付款人。付款人要求持票人写明收讫字样，签 名为证，并将票据收回，以防再度取款。
三、票据的职能
❖结算作用
国际结算的基本方法是非现金结算。在非 现金结算条件下，票据便成为一种支付工具， 用以结清国际间债权债务。
▼只有持票人才能向付款人或其他关系人要 求履行票据所规定的义务。
❖ 付对价持票人(Holder for Value)
是指取得票据时，付过一定对价的人。
▼ 持票人所付的对价，不一定与票据金额 完全相等。
有时取得票据，虽未付过对价，如票据作 为赠与物，但其前手曾付过对价者，也称为付 对价持票人。
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26
❖正当持票人(Holder in Due Course)
也称善意持票人(Bonafide Holder)
是指善意地付过全部金额的对价，取得一 张表面完整、合格、不过期的票据的持票人， 他未发现这张票据曾被退票，也未发现其前手 在权利方面有任何缺陷。
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27
▼正当持票人的权利优于其前手
即正当持票人持有的票据不因事后发现其前 手在权利方面有任何缺陷而受影响，如果前手 以不正当的手段取得票据，正当持票人的权利 并不因此受到影响，他可以向票据的所有责任 方要求付款。
▼保证是票据保证人发生保证债务的法律行为。
编辑ppt
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第二节 汇票（Bill of Exchange）
一、汇票的定义 汇票是一人向另一人签发的，要求后者即期 或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或 其指定人或执票人支付一定金额的无条件的书 面支付命令。
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第二节：狭义票据行为
一、出票 含义：
创设票据的债权，使收款人拥有债权。包含两个动作：①写成票 据并签名；②交付给收款人 影响： ① 出票人成为主债务人，担保付款、担保承兑。票据被拒付时， 接受追索。 ② 收款人成为主债权人，拥有付款请求权和追索权。 ③ 付款人不是票据义务人（本票例外）。
出票(Issue)
享有票据的全部权利：付款请求权和追索权。前手越多，票据权利越 有保障。
背书的种类1
1.特别背书：记名背书,特点是：内容背书完整，记载支付给被 背书人的名称,并经背书人签字。记名背书的票据，可以继续 背书转让。
被 Pay to B Co., 背 London 书 人
Pay to C CO., New York
分割背书：将票据金额分割给多个被背书人。( pay to A Co., and B Co., for the amount of 50% separately )
我国票据法规定：部分背书和分割背书是无效的，无论是背书行为，还 是背书内容均无效。
其他背书：如记载“不得追索”( without recourse )字样的背书。其效 力仅限于背书人和直接被背书人之间，其他后手不受此约束。
➢必要的行为形式 记载、签名、交付 ➢有明确的意思表示 ➢行为人具备相应的票据能力 两种能力：票据权利能力和票据行
为能力。民事权利能力和民事行为 能力
三、狭义票据行为的特征
无因性：票据行为的效力与发 生票据的原因关系相分离。
要式性：书面形式、固定形式、 文义解释。
独立性：各行为独立发生效力。
背书 For A Co., Beijing
人 (signature)
背书的种类 6
设定质押( on mortgage)背书：被背书人只有在实现质押权时，才可以 行使票据权利。出现在贸易融资的情况下。
部分背书：背书人只转让部分票据金额。( pay to A Co., for the amount of 50%)
《英国票据法》不能再转让 《日内瓦统一法》和我国的票据法：原背书人只对直接后手负责。被背书
人继续转让而产生的其他后手，原背书人不承担担保责任。
被背 书人
背书 人
① Pay to B Co., London only ② Pay to B Co., London not negotiable ③ Pay to B Co., London not transferable ④ Pay to B Co., London not to order ⑤ Pay to H Bank for account of B Co., London
三、承兑(ACCEPTANCE)
（一）含义：远期汇票付款人同意按出票人指示到期付款。 （二）做法： 1、写上“承兑”二字,签上姓名,加注具体承兑日期 2、把经过承兑的远期汇票交付该提示者即收款人。交付有两种：实际交付和推定交付。 （三）我国《票据法》对承兑日的规定： 1、定日付款或出票后定期付款的汇票，持票人应在到期日前提示承兑 2、见票后定期付款的汇票，在出票后1个月内提示承兑 3、付款人在收到提示的汇票后3日内承兑或拒绝承兑。
第四章 票据行为
姚海明 苏州大学商学院
第一节 票据行为概述
一、票据行行为的分类
广
票据行为
义
票
据
行
为
准票据行为
主票据行为
出票
附属票据行为
提示 付款 拒付 追索 划线 涂销
参加付款
背书 承兑 保证 保付
参加承兑
二、狭义票据行为应具备的条件
Pay to the order of B Bank On delivery of B/L
被 No.125 背 书 人 背 For A Co., Beijing 书 (signature) 人
背书的种类 5
5.托收背书:记载有“委托收款”字样的背书。 背书目的：不是转让票据及票据权利，而是委托被背书人代为行使票据权利。因此，被背书
背 For A Co., Beijing For B Co., London For C CO.,
书 (signature)
(signature)
New York
人
For H CO., New York
背书的种类 2
2.空白背书：无记名背书，不记载被背书人的名称,只有背书人的签字。被背书人可继续转让。 （1）签名后转让，会被追索。可在被背书人一栏记名，也可不记名。 （2）不签名，直接交付转让，不会被追索。可在被背书人一栏记名，也可不记名。
人不能再转让票据。
特点： （1）被背书人不能转让票据，背书人对任何后手不承担责任。 （2）被背书人可以行使票据任何权利，请求付款权和追索权。
被背 书人
① Pay to B Bank for collection ② Pay to B Bank for collection, prior endorsement guaranteed ③ Pay to B Bank for deposit （安置、押金、储蓄、寄存） ④ Pay to B Bank value in collection ⑤ Pay to B Bank by procuration （获得、代理权）
For A Co., Beijing (signature)
背书的种类 4
4.带有条件的背书:被背书人享受票据权利是有条件的背书。 影响：票据是无条件支付的，因而有条件的背书行为有效，但背书条件无效。 （1）付款人不管条件是否履行，可以照常付款给持票人。 （2）有条件背书是指背书行为中的交付，只有在完成条件才可以把票据交给被背书人。
被
Pay to G CO.,
背
New York
书
人
背 For A Co., Beijing For D Co., London
书 (signature)
(signature)
人
背书的种类 3
3.限制性背书:指定某个特定的人为被背书人或记载有“不得转让”字样的 背书。能否继续转让，不同票据法规定不同。
(1)出票人填写空白汇票 (2)交给收款人
.
收款人
付款人
双方事前有协议
出票人
二、背书 (ENDORSEMENT)
含义： 转让票据及票据权利的行为。包含两个动作：①在票据背面签名。即 使只签字不加文字说明，也视为背书。②交付被背书人。
影响： （1）对背书人（债务人） ① 失去票据及票据权利 ② 向后手证明前手签名的真实性和票据的有效性 ③ 担保承兑和付款 （2）对被背书人（债权人）