财务收支管理制度

第一章总则第一条为加强公司内部财务管理，规范财务收支行为，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，涉及公司各项财务收支活动。

第二章财务收支管理原则第三条公司财务收支必须遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务收支合法合规。

2. 实际性原则：财务收支必须与公司实际经营活动相符，不得虚列支出、虚增收入。

3. 节约性原则：合理控制成本，提高资金使用效率，反对浪费。

4. 及时性原则：财务收支应及时处理，确保财务数据的准确性和完整性。

5. 公开透明原则：财务收支情况应向公司内部相关人员公开，接受监督。

第三章财务收支管理职责第四条公司财务部门负责财务收支管理工作，具体职责如下：1. 制定公司财务收支管理制度，并组织实施。

2. 负责公司财务收支的审核、审批、支付等工作。

3. 负责公司财务报表的编制、审核、报送等工作。

4. 负责公司财务数据的统计、分析和报告等工作。

5. 负责公司财务风险的防范和内部控制工作。

第五条各部门负责人对本部门财务收支负有直接责任，具体职责如下：1. 严格执行公司财务收支管理制度，确保本部门财务收支合法合规。

2. 负责本部门财务收支的审核、审批、支付等工作。

3. 及时向财务部门报送财务收支情况，配合财务部门进行财务核算和分析。

4. 加强本部门财务风险的防范和内部控制工作。

第四章财务收支管理流程第六条公司财务收支流程如下：1. 需求提出：各部门根据业务需求提出财务收支申请。

2. 审核审批：财务部门对财务收支申请进行审核，报请公司领导审批。

3. 付款报销：财务部门根据审批意见办理付款或报销手续。

4. 核算分析：财务部门对财务收支情况进行核算和分析，形成财务报告。

5. 考核评价：公司对各部门财务收支情况进行考核评价。

第五章财务收支监督与责任第七条公司内部设立财务监督小组，负责对公司财务收支进行监督，具体职责如下：1. 监督公司财务收支的合法性、合规性。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务收支行为，确保公司资金安全、合规、高效运作，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，各部门和子公司均应遵守。

第三条公司财务收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务收支合法合规。

（二）真实性原则：财务收支信息真实、准确、完整。

（三）及时性原则：财务收支及时入账、核算、报告。

（四）安全性原则：加强资金安全管理，防止资金损失。

（五）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效率。

第二章财务收支管理职责第四条公司财务部门负责财务收支管理的具体工作，包括：（一）建立健全财务管理制度，制定财务收支计划；（二）审核、审批财务收支事项；（三）监督、检查财务收支活动；（四）编制财务报表，提供财务分析报告；（五）负责公司资金管理和资金调度；（六）办理公司税务申报、缴纳等事宜。

第五条各部门负责本部门财务收支管理工作，包括：（一）遵守财务管理制度，执行财务收支计划；（二）按照规定办理财务收支事项；（三）配合财务部门进行财务核算、监督、检查；（四）加强部门内部财务收支管理，提高资金使用效率。

第三章财务收支计划管理第六条公司财务部门根据公司发展战略和经营目标，编制年度财务收支计划，经公司领导审批后执行。

第七条各部门根据年度财务收支计划，制定本部门财务收支预算，经财务部门审核后报公司领导审批。

第八条财务收支计划应包括以下内容：（一）收入计划：包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等；（二）支出计划：包括主营业务成本、期间费用、税金及附加、其他支出等；（三）资金需求计划：包括资本性支出、营运资金需求等；（四）财务风险预警计划。

第四章财务收支审批管理第九条财务收支事项应按照审批权限进行审批，审批流程如下：（一）一般性支出：由部门负责人审批；（二）重大支出：由公司领导审批；（三）对外投资、融资、担保等重大事项：由公司董事会审批。

财务收支管理规章制度第一章总则第一条为加强对单位财务收支的管理，维护财务稳健、规范、有序的运行，根据国家相关法律法规，制定本规章。

第二条本规章适用于单位财务收支管理工作，适用于单位的各级财务人员、负责人员及其他相关人员。

第三条单位财务收支管理应遵循“稳健经营、审慎管理、规范运作、诚信合规”的原则。

第四条财务收支管理的目标是确保单位财务资金的安全性、稳固性和有效性。

第五条财务收支管理工作由单位财务部门负责具体执行，在财务主管领导下完成。

第二章财务收入管理第六条单位财务收入主要来源于政府拨款资金、部门经营收入、社会捐赠等。

第七条单位财务收入应按照法律法规的规定收取，严禁挪用、侵占和私分。

第八条财务收入应按照规定的流程入账，严格按照发票、凭证等资料进行核对和登记。

第九条接收财务收入的单位部门应及时将收入情况报告给财务部门，如有异常情况应及时上报。

第十条对于单位财务收入的计划、执行和结余情况，财务部门应定期进行审计和统计，并做好相关报告。

第三章财务支出管理第十一条单位财务支出主要用于工资福利、设备购置、业务开展、税金缴纳等方面。

第十二条财务支出应严格按照预算计划执行，不得超支、虚报和决裁。

第十三条财务支出应按照规定的程序和权限进行，必须经过书面审批和审核。

第十四条财务支出涉及金额较大或重要的事项，须由财务部门主管领导亲自审批批准。

第十五条对于单位的费用支出、资产购置、项目投资等情况，财务部门应及时进行监控和核查，保证支出合理性和安全性。

第四章财务风险管理第十六条单位财务部门应建立健全财务风险管理制度，定期对财务风险进行评估和防范。

第十七条对于可能发生的风险事件，财务部门应提前做好应对措施和预案，保障单位财务资金的安全。

第十八条对于外部风险因素的监控和防范，财务部门应与相关部门合作，加强信息共享和沟通。

第十九条财务风险事件发生后，财务部门应及时报告单位领导，并根据情况采取相应的措施和处理。

第二十条财务部门应加强对单位各项资金的监控和调度，确保财务资金的灵活运作和有效利用。

财务管理收支制度在任何组织或企业中，财务管理的收支制度都起着至关重要的作用。

它不仅关乎着日常运营的顺畅，更是影响着长期发展的稳定性和可持续性。

一套完善、合理且严格执行的财务管理收支制度，能够有效地规范资金的流动，提高资金的使用效率，防范财务风险，保障组织或企业的经济利益。

一、收入管理1、收入的分类组织或企业的收入来源通常多种多样，包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入等。

对收入进行明确的分类，有助于清晰地了解不同来源的收入贡献，为决策提供依据。

2、收入的确认收入的确认应当遵循相关的会计准则和法规。

一般来说，当商品或服务已经提供，并且收款的可能性能够合理估计时，才能确认收入。

对于一些特殊的交易，如长期合同、分期收款销售等，需要按照特定的方法和原则进行收入确认。

3、收款方式与流程明确规定各种收款方式，如现金、支票、银行转账、电子支付等，并制定相应的收款流程。

对于现金收款，要确保收款人员当面点清，并及时存入银行；对于支票和银行转账，要及时核对款项到账情况；对于电子支付，要确保支付平台的安全性和准确性。

4、发票管理发票是收入确认的重要凭证，必须严格管理。

设立发票的领用、开具、保管和核销制度，确保发票的真实性、合法性和完整性。

防止发票的丢失、被盗用和虚开。

5、收入的记录与报告及时、准确地记录每一笔收入，并按照规定的会计期间编制收入报告。

收入报告应当反映收入的来源、金额、时间等详细信息，为管理层提供清晰的财务状况。

二、支出管理1、支出的分类支出同样可以分为多个类别，如生产经营成本、管理费用、销售费用、财务费用、研发费用等。

对支出进行分类，有助于分析成本结构，寻找节约成本的途径。

2、支出的预算制定年度、季度或月度的支出预算，明确各项支出的预计金额和用途。

预算的编制应当基于组织或企业的发展战略、经营计划和实际需求，同时考虑市场变化、政策法规等因素。

3、支出的审批建立严格的支出审批制度，明确各级审批人员的权限和责任。

第一章总则第一条为加强公司财务会计管理，规范收支行为，提高资金使用效率，保障公司经济活动的正常进行，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务会计收支活动，包括但不限于现金、银行存款、应收账款、应付账款等。

第三条公司财务会计收支管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务会计收支活动合法合规；2. 实事求是：如实反映公司财务状况，不得虚报、瞒报、伪造、篡改；3. 效率优先：提高资金使用效率，降低成本，实现经济效益最大化；4. 保密原则：保护公司商业秘密，不得泄露财务信息。

第二章财务会计部门职责第四条财务会计部门是公司财务会计收支管理的责任主体，其主要职责如下：1. 负责编制和执行公司财务预算，审核各项收支计划；2. 负责公司资金收支的核算、结算和监督；3. 负责应收账款、应付账款的管理，确保资金回笼和支付；4. 负责公司税务申报、缴纳和核算；5. 负责公司财务报表的编制和报送；6. 负责公司财务信息的保密工作。

第三章资金收支管理第五条资金收支管理应遵循以下规定：1. 严格审批制度：公司资金收支必须经过审批，审批权限按照公司相关规定执行；2. 限额管理：根据公司实际情况，设定合理的资金收支限额，防止资金浪费；3. 严禁公款私用：公司资金不得用于个人或非公司经营活动；4. 及时核算：对每一笔资金收支进行及时核算，确保账目清晰；5. 严禁挪用资金：公司资金不得挪作他用，一经发现，严肃处理。

第四章应收账款管理第六条应收账款管理应遵循以下规定：1. 信用评估：对客户进行信用评估，合理确定信用额度；2. 收款催缴：建立应收账款催缴制度，及时催收逾期款项；3. 账龄分析：定期对账龄进行分析，对逾期账款采取有效措施；4. 内部审计：定期对应收账款进行内部审计，确保账实相符。

第五章应付账款管理第七条应付账款管理应遵循以下规定：1. 付款审批：公司采购物资、服务或工程等，必须经过付款审批；2. 付款时限：按照合同约定或公司规定，按时支付应付账款；3. 付款核对：核对付款凭证，确保款项准确无误；4. 付款记录：及时记录付款情况，确保账目清晰。

财务收支管理制度1、认真贯彻《会计法》和《医院会计制度》，严格执行各项财经制度，加强财务监督和财务管理。

2、根据医院的实际情况及发展趋势，认真编制财务收支预算，定期分析预算执行情况。

3、加强收入管理，贯彻落实“总量控制，结构调整”的方针政策，坚持一切以病人为中心，努力做到增收不增加病人费用，增效不增加病人负担。

合理按排资金，保证医院资金需求。

4.加强支出管理(1)医院经费支出必须按照国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持厉行节约，制止浪费的原则。

(2)____必须实行专款专用，并按照要求定期向主管部门报送____使用情况，项目完成后报送____支出决算和使用效果的书面报告。

接受主管部门的检查验收。

(3)医院的经费支出应当严格执行财务制度规定的开支范围及开支标准。

严格控制各种预算外的开支，对于临时必须开支的，应按审批手续办理。

(4)凡对外采购开支等一切经济事项，均应取得合法的原始凭证(如____、收据、清单等)。

原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销，空白纸条，无财税监制章的____、收据均不能作为正式财务票据使用。

出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

(5)基建项目投资、设备、药品、材料等的购置，严格按照医院相关制度执行，属于政府采购项目的则按上级有关规定执行。

(6)外出学术活动费用报销，须附外出学术活动审批单，凭相关____按规定报销，超额部分一律自负。

特殊情况须经院长批准方可报销。

(7)强化内部管理，加强成本核算，严格控制费用开支，提高收支结余。

(8)定期进行财务收支分析，找出存在问题，提出可行性建议，当好领导的参谋。

财务收支管理制度（2）是指企业、组织或个人为了管理、控制和监督财务收支活动而建立的一套规章制度。

其主要目的是确保财务收入和支出的合规和透明，有效避免财务风险和损失。

财务收支管理制度包括以下内容：1. 资金管理：明确资金的来源和去向，制定合理的资金预算和计划，确保资金的合理运用和稳定流动。

财务收支管理制度_财务收支管理制度办法财务收支管理制度_财务收支管理制度办法为规范财务收支行为，提高资金使用效益，应制定规范的财务收支管理制度。

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财务收支管理制度篇1为严格执行各项财务规章制度，进一步加强街道财务收支规范管理，提高财务管理和服务水平，深入贯彻落实中央八项规定精神，特制定本街道财务收支管理制度。

一、收入管理1. 按照相关法律法规的规定，明确单位收入范围和入账时间，做到应收尽收。

2. 各项收入的取得(包括非税收入)，必须符合国家规定，由财会部门归口管理并进行会计核算，严格执行“收支两条线”管理。

3. 涉及收入的合同，财会部门应定期检查收入金额和收入时间与合同约定是否相符，如不相符应及时查明原因，防止形成坏账。

4. 按照规定设置票据专管员，建立票据台账，对各类票据的申领、启用、核销、销毁进行序时登记。

二、支出管理(一)经费开支范围包括工资津贴、各项工程款支付、预付款项、专项资金、因公借款、以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生的等经费支出。

(二)报销审批权限按照分工，谁分管谁签字,谁签字谁负责的原则。

1、办事处各科室及各社区单笔报告在5000元以下(不含5000元)，由分管主任签字，方可报销。

单笔报告在5000元以上(含5000元)，由办事处主任签字，方可报销。

2、办事处各科室及各社区单笔报告在1万元至5万元(不含5万元)，由办事处主任签字，附主任联席会会议纪要，方可报销。

3、办事处各科室及各社区单笔报告在5万元以上，由办事处主任签字，附工委会会议纪要，方可报销。

4、日常性报销、按月按季度常规性报销，在没有变动的情况下，经分管主任签字后，直接报销。

(三)审批报销程序1. 经常性日常支出，日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出。

在支出发生之日及时按规定程序办理审批报销;事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须按规定标准接待并附上餐饮接待点菜清单。

事业单位财务收支业务管理制度模版第一章总则第一条为规范事业单位财务收支业务管理，维护国家财政安全，保护事业单位和经费使用单位的合法权益，准确、及时地记录事业单位的经济活动，特制定本管理制度。

第二条事业单位财务收支业务管理遵循经济效益、法律合规、科学规范的原则。

第三条事业单位财务收支业务管理涉及以下内容：（一）财务预算管理；（二）资金收入管理；（三）资金支出管理；（四）会计核算管理；（五）财务报告管理；（六）资产管理；（七）内部控制管理；（八）审计监督管理。

第四条事业单位财务收支业务管理实行财务部门负责、相关部门协助的原则，加强内部控制，提高经费使用效益。

第二章财务预算管理第五条事业单位制定年度财务预算，依据上级部门的指导意见、业务发展情况、经济运行状况等因素确定收入和支出的数额。

第六条事业单位财务预算包括预计收入、预算支出、财务报表等内容。

第七条财务预算管理要求：（一）制定合理的收入预算计划，确保收入的可靠性和稳定性；（二）合理安排支出预算计划，确保经费的合理利用和科学管理；（三）定期检查财务预算执行情况，及时调整预算计划，保持预算的合理性和有效性。

第三章资金收入管理第八条事业单位资金收入主要来源于以下几个方面：（一）上级单位拨款；（二）自筹资金；（三）项目资金；（四）其他收入。

第九条资金收入管理具体要求：（一）确保资金收入的合法性和准确性；（二）及时、完整地记录资金收入的情况；（三）建立收款、发票和账务核对机制，确保无遗漏、无重复；（四）加强收款管理，防止财务风险和损失。

第四章资金支出管理第十条事业单位资金支出主要用于以下几个方面：（一）基本支出；（二）项目支出；（三）工资福利支出；（四）设备采购与维修；（五）办公费用；（六）其他支出。

第十一条资金支出管理具体要求：（一）依据财务预算安排资金支出；（二）加强合同管理，确保采购、施工等项目的合理性和合规性；（三）建立审批制度，确保资金支出的合规性；（四）建立资金使用台账，记录资金支出的情况。

财务收支管理制度范文第一章总则第一条本制度是为规范企业财务收支管理，保障企业资金安全，提高财务管理效率而制定的。

第二条本制度适用于企业内部所有财务收支活动。

第三条财务收支管理应当遵循公开、公正、公平的原则，确保真实、准确、完整的记录和报告。

第四条企业应当建立健全财务收支管理制度，明确责任分工，规范操作流程，确保资金的安全与合理利用。

第五条企业应当建立健全财务内控制度，规范财务流程，防范财务风险，防止财务违规行为。

第二章财务收支管理的基本原则第六条公开原则：财务收支管理应当依法、依规进行，所有收支活动均应当公开透明。

第七条公正原则：财务收支管理应当公正公平，实事求是，不得偏颇对待任何人或事物。

第八条公正原则：财务收支管理应当公正公平，实事求是，不得偏颇对待任何人或事物。

第九条真实原则：财务收支记录和报告应当真实准确，不得虚假夸张，隐瞒事实。

第十条安全原则：财务资金应当安全保管，防止丢失、损毁或被盗。

第三章财务收支管理的职责和流程第十一条财务收支管理的职责由财务部门负责，包括财务主管和财务人员。

第十二条财务流程包括申请、核准、支付、核销等环节，具体流程应根据实际情况制定，并严格执行。

第十三条在财务流程中，必须严格遵守审批制度，确保每一笔支出的合法性和合规性。

第十四条财务人员应当具备一定的财务知识和技能，熟悉财务规章制度，做到熟悉操作、熟练运用。

第四章财务收支管理的监督和检查第十五条财务收支活动应当接受内部审计和外部审计的监督，确保财务管理的规范和合法。

第十六条财务收支活动有关记录和文件应当保存完好，并按规定时间归档存档。

第十七条财务收支管理制度定期进行检查，对存在的问题进行整改和改进，并定期向上级报告。

第五章附则第十八条违反本制度规定的，按照公司规章制度处以相应的纪律处分。

第十九条本制度由财务部门负责解释，可以根据实际情况进行修订和补充。

第二十条本制度自发布之日起执行，并告知全体员工。

财务收支管理制度范文（二）一、制度背景财务收支管理是企业内部控制的一个重要方面，旨在确保企业的财务运作合法合规、规范有序。

收支业务管理制度第一章总则第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我站经济及社会各项事业和谐发展，结合我站实际，制定本制度。

第二章收支管理制度第二条收入包括各项协调款、项目资金、上级专款、捐赠收入、其他收入等各种来源资金;支出包括经常性支出(办公费、车辆燃修、招待费、书报费、差旅费、通讯费等)、专款支出、基建支出、其他支出等各种资金支出。

第三条严格实行资金“收支两条线”管理制度。

各单位取得资金收入时，必须出具省财政厅监制的《山东省往来结算统一收据》，并加盖财政所公章，任何单位和个人不得私自印制收据。

第四条进入预算外帐户的资金由财政所统一管理，政府集中调拨使用，实行站长一支笔签字制度。

第三章报帐制度第五条报销单据以部门为单位，每月____-____日集中报账，每部门要设一名固定报帐员，非报帐员报帐，财务部门可以不予办理。

第六条对各部门日常零星开支实行备用金制度。

财务部门根据各业务部门的的支出规模，合理确定备用金数额，由各部门报帐员填写备用金领取单后领取使用。

第七条单位或个人有报销项目，必须提供有对方单位加盖公章或财务章的完整、真实、合法、有效的正式发票或收据，否则一律不予报销。

报销发票时要遵循以下程序：经办人签字并注明事由，分管领导签字，财政所审查核实，站长签字，入帐报销。

第八条各项开支都要本着勤俭节约的原则进行。

一般业务支出，要由分管领导同意;其他特殊或大项支出，须报站主要领导同意，必要时要通过集体研究决定。

第九条对单项超____元的业务支出，各单位不能自行以现金支付，原则上通过站财政直接拨付到对方账户。

第十条政府经费支出要根据领导签批意见及时进行帐务处理，财务部门备用金不足时，要及时向分管领导反映并列清支出计划报站长签批拨款。

第十一条对专项支出尤其是涉及农户的资金支出，必须严格执行上级有关规定，切实做到专款专用;在资金支出、发放时，具体承办单位要提供对方银行开户信息，完善手续后，由财务部门直接将款项打入对方账户或“惠农一本通”存折，严禁以现金支出或发放。