资金管理岗位职责分工制度.doc

现金存放管理制度一、管理目的为保障公司现金存放的安全，避免现金遗失或盗窃，制定现金存放管理制度，规范公司内部现金存放流程，明确各岗位职责，有效管理现金存放，确保公司资金安全。

二、适用范围本制度适用于全公司范围内的现金存放管理，包括各部门、办事处、分公司等。

三、职责分工1. 财务部门负责公司现金存放管理的规划、组织和实施，对现金存放工作进行监督和检查。

2. 各部门、办事处、分公司应配备专人负责现金存放管理工作，严格执行相关规定，确保现金的安全存放。

四、现金存放管理流程1. 收款员收到现金后，应当及时将现金存放到公司规定的现金专用柜子内。

2. 现金专用柜子应定期检查，确保柜子的安全性，防止现金存放过程中出现意外。

3. 收款员应定期清点现金，核对账面金额与实际存放金额是否一致，发现问题及时报告财务部门。

4. 财务部门应当对现金存放情况进行定期检查，核对各部门、办事处、分公司的现金存放台账，确保现金存放的准确性和完整性。

5. 财务部门应当对每笔现金存放进行记录，并及时将存款信息报告给公司高层管理人员。

五、现金存放安全措施1. 公司应设立监控摄像，对现金存放区域进行全天候监控，确保现金存放的安全性。

2. 现金专用柜子的存放密码应每月进行更换，并只有负责现金存放管理的人员知悉。

3. 高层管理人员应当对现金存放进行定期检查，发现问题应当及时解决，确保现金存放的安全性。

六、应急预案1. 如发生现金存放环节出现问题，财务部门应当立即进行处理，并报告公司高层管理人员。

2. 财务部门应当定期对现金存放环节进行演练和应急预案的检查，确保在发生问题时能够及时有效地进行处置。

七、制度执行1. 公司应当定期对现金存放管理制度进行检查和评估，对执行情况进行检查，及时进行规章制度的修订和补充。

2. 对于解释和执行现金存放管理制度产生争议的问题，公司可以组织专门的会议或调查组进行调查，以确定具体解释和执行办法。

八、制度守则1. 所有员工应当严格执行现金存放管理制度，如有违反行为将受到相应处罚。

资金部门岗位配置方案资金部门是企业财务管理的重要环节，负责资金的筹集、使用和监督。

岗位配置方案是指在资金部门中，各个岗位的设置和职责分工。

下面是一个资金部门岗位配置方案，供参考：第一、经理岗位1. 岗位职责：负责资金部门的整体管理工作，制定和执行资金管理方针和策略，确保企业的资金安全和利用效率。

2. 职位要求：具有较高的资金管理经验和能力，熟悉财务管理和风险控制，具备较强的决策能力和沟通协调能力。

第二、资金分析师岗位1. 岗位职责：负责对资金流动进行分析和预测，及时报告资金状况并提出建议，参与资金筹集和投资决策。

2. 职位要求：具有较强的数据分析和应用能力，熟练运用统计软件和金融工具，了解金融市场和投资理论，能够独立进行资金分析并提出相关建议。

第三、资金会计岗位1. 岗位职责：负责企业资金的日常核算和报表编制，监控资金的进出流程，及时发现和解决问题，确保账务的准确和完整。

2. 职位要求：具有会计从业资格证书，熟悉财务会计和税务政策，具备较强的数字分析和处理能力，严谨细致，能够独立完成资金会计工作。

第四、风险控制专员岗位1. 岗位职责：负责资金风险评估和控制，制定和完善风险管理和监控机制，提出预警和应对措施。

2. 职位要求：具有较强的风险管理和风险控制意识，熟悉金融市场和金融产品，熟练运用相关工具和方法，具备较强的抗压能力和问题解决能力。

第五、资金运营岗位1. 岗位职责：负责资金的调拨和运营，定期进行资金清算和结算，维护与银行和其他合作伙伴的关系。

2. 职位要求：具有较强的跨部门协调和沟通能力，熟悉银行业务和支付结算操作，了解会计和财务知识，具备较强的条理性和组织能力。

第六、内控岗位1. 岗位职责：负责资金管理流程和制度的建设和监督，执行各种内部控制措施，提出改进意见并实施。

2. 职位要求：具备较强的内部控制和合规意识，熟悉企业内部控制要求和体系，精通操作手册编制和实施，能够独立识别和解决问题。

以上是一个资金部门岗位配置方案的简要介绍，每个岗位都有具体的职责和要求，通过合理配置和科学分工，可以提高资金部门的效率和管理水平，确保企业的资金安全和利用效率。

货币资金管理制度第一章总则第一条为了加强公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全完整，防范和控制资金风险，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范——基本规范》和《内部会计控制规范——货币资金（试行）》等法律法规及管理办法，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称货币资金是指本公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第二章岗位分工及授权批准第三条公司要建立货币资金管理岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

配备合格的财务人员办理货币资金收支业务，并实行定期各岗位之间的轮换制度，出纳人员岗位两年必须进行人员轮换（有条件的每满两年进行一次轮岗）。

出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

第四条公司的货币资金业务由专职出纳人员或经授权人员办理，出纳人员必须具备良好的职业道德，忠于职守、廉洁奉公、遵纪守法、客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第五条对货币资金业务应按公司的章程、制度及国家的相关政策，建立严格的授权批准制度。

明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求，并应明确规定：（一）未经授权的机构或人员不允许办理货币资金业务或直接接触货币资金。

（二）授权办理货币资金的审批人，应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。

（三）经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。

对于审批人超过授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。

第三章现金和银行存款的管理第六条公司应当加强现金库存限额的管理，公司的库存现金按照相关规定和公司的具体情况设定库存现金限额。

第七条根据《现金管理暂行条例》规定，单位要结合本公司的实际情况，确定本单位现金的开支范围，不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。

第一条为加强公司 (以下简称公司) 资金的控制和管理，提高资金使用效率及效益，控制资金风险，保障资金安全，根据《中华人民共和国票据法》、国务院《现金管理暂行条例》、中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》、《支付结算办法》等法律法规及国务院国资委《关于推动企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》和公司《财务管理办法》制定本办法。

第二条本办法所称资金是指在境内外生产经营以及投融资活动中形成的各类形态的可用于交易及结算的资产，主要包括现金、银行存款、金融票据、信用货币及其他金融工具。

资金管理是指对资金运筹行为实施相应的审批、控制、责任界定及监督。

包括：货币资金管理、票据管理、资金支付流程管理、资金结算管理、外汇资金结算管理、投资资金管理、财政资金管理、资金信息系统管理、资金风险管理等。

第三条本办法适用于公司总部、全资和非上市控股公司 (以下简称“分支机构”) ，上市控股公司结合自身资金管理特点和上市公司监管要求，参照本办法制定本企业资金管理办法，报公司财务管理部备案。

第四条按照上级相关要求和公司经营发展过程中对资金集约化管控、运营的实际需求，公司在集团内对各分支机构以不同形式实施资金集中管理。

第五条根据上级对企业加快司库体系建设的总体部署和公司“十四五”财务发展规划，公司将围绕司库体系建设开展资金管理工作。

第六条资金管理实行岗位责任制，根据需要设置资金管理相应岗位，明确各岗位的职责权限，实施轮岗，确保办理资金业务的不相容岗位分离并相互制约、监督。

第七条资金业务应建立严格的授权批准程序，并严格执行资金支付授权审批流程。

明确审批人对资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理资金业务的职责范围和工作要求。

第八条公司及各分支机构财务部门负责资金管理工作。

包括建立资金管理制度并组织实施，规范对库存现金、银行账户及存款、票据、印鉴、网银U 盾及资金信息系统等的管理，及时准确统计各类资金数据，以及其他资金管理的相关工作。

为了确保公司各项工作的顺利开展，提高工作效率，明确各部门、岗位的职责分工，特制定本制度。

一、公司总体职责1. 公司总经理负责全面领导公司工作，对公司战略规划、经营决策、人力资源、财务管理等方面负责。

2. 公司副总经理协助总经理工作，分管公司各部门，负责公司业务的具体实施。

3. 公司各部门负责人负责本部门的日常工作，确保部门职责的落实。

4. 公司全体员工应遵守国家法律法规、公司规章制度，积极履行岗位职责，为公司发展贡献力量。

二、各部门职责分工1. 财务部（1）负责公司财务核算、预算编制、资金管理等工作；（2）制定公司财务管理制度，监督各部门财务活动的合规性；（3）负责公司税务申报、税务筹划等工作；（4）参与公司重大投资、融资项目的决策。

2. 人力资源部（1）负责公司员工招聘、培训、薪酬福利等工作；（2）制定公司人力资源管理制度，规范员工行为；（3）负责公司劳动合同管理、员工关系处理等工作；（4）参与公司组织架构调整、绩效考核等工作。

3. 销售部（1）负责公司产品销售、市场开拓、客户关系维护等工作；（2）制定销售策略、销售计划，完成销售目标；（3）收集市场信息，为公司产品研发、生产提供依据；（4）参与公司重大销售项目的决策。

4. 生产部（1）负责公司生产计划的制定、执行、监控；（2）负责生产过程的工艺管理、质量管理、设备维护等工作；（3）负责生产成本控制，提高生产效率；（4）参与公司生产技术改造、设备更新等工作。

5. 技术研发部（1）负责公司产品研发、技术创新、技术改造等工作；（2）制定研发计划，完成研发目标；（3）负责技术文档编制、专利申请等工作；（4）参与公司重大技术项目的决策。

6. 行政部（1）负责公司行政事务、后勤保障、安全保卫等工作；（2）制定公司行政管理制度，规范行政活动；（3）负责公司固定资产管理、办公用品采购等工作；（4）参与公司重大行政项目的决策。

三、岗位职责1. 各部门应根据本制度制定本部门岗位职责，明确各岗位工作职责和任职条件。

一、总则为加强中心学校财务管理，提高资金使用效率，确保财务工作的规范性和透明度，特制定本分工制度。

二、组织架构中心学校理财小组由校长任组长，分管财务副校长任副组长，各部门负责人及财务人员为成员。

理财小组下设办公室，负责日常工作的协调和执行。

三、分工职责1. 组长职责：（1）全面负责理财小组的各项工作，确保财务工作的合规、高效、透明；（2）审批财务预算、决算，监督财务计划的执行；（3）协调各部门之间的财务关系，解决财务工作中出现的问题；（4）定期向学校领导班子汇报财务工作情况。

2. 副组长职责：（1）协助组长开展工作，负责理财小组日常事务；（2）组织制定财务管理制度，确保财务工作的规范性；（3）监督财务预算、决算的执行情况；（4）负责组织财务审计、评估工作。

3. 办公室职责：（1）负责整理、归档财务资料，确保财务档案的完整性和安全性；（2）负责编制财务报表，向组长和副组长汇报财务工作情况；（3）负责财务审批、报销、结算等日常工作；（4）负责组织财务培训、宣传等工作。

4. 各部门负责人职责：（1）负责本部门财务预算、决算的编制和执行；（2）配合财务部门进行资金核算、分析、报告等工作；（3）确保本部门资金使用的合规性、效益性；（4）及时向财务部门反馈本部门财务工作中存在的问题。

5. 财务人员职责：（1）负责学校的会计核算、账务处理等工作；（2）负责编制财务报表，进行财务分析；（3）负责办理学校资金收付、结算等工作；（4）负责保管财务印章、票据等财务用品；（5）协助各部门负责人完成财务预算、决算等工作。

四、工作流程1. 财务预算编制：各部门负责人根据学校年度工作计划，编制本部门财务预算，报理财小组审批。

2. 财务预算执行：各部门按照批准的预算执行，定期向理财小组汇报预算执行情况。

3. 财务决算编制：各部门负责人根据预算执行情况，编制本部门财务决算，报理财小组审批。

4. 财务审计评估：理财小组组织财务审计，对各部门财务工作进行全面评估。

出纳资金管理制度一、引言出纳资金管理制度是企业财务管理中的重要环节，直接关系到企业财务安全和稳定运营。

本制度的目的是规范出纳工作流程，确保资金的安全、合规、高效运转，保障企业利益不受损失。

二、职责分工1. 出纳应熟悉公司财务管理相关制度，独立负责现金及银行存款的收支管理。

2. 出纳应根据公司财务安排，及时进行现金的存取，保证业务部门正常运作所需的资金供应。

3. 出纳应负责日常资金的清点、统计、登账，确保账实相符，确保财务数据的真实性和准确性。

三、资金的收支管理1. 现金收支管理- 出纳应当按照公司规定的流程，及时清点和验收现金，确保金额准确无误。

- 现金存放应分门别类，分级管理，并做好安全防护措施，避免现金的丢失或损毁。

- 每日现金的收支情况应当详细记录，形成日报表，报送财务部门备查。

2. 银行存款管理- 出纳应当负责公司银行账户的管理，包括开户、销户、变更等手续的办理。

- 对公司银行账户的资金状况进行监控，确保账户余额在合理水平内。

四、票据的管理1. 发票管理- 出纳应当负责公司发票的领用、登记和保管工作，保证发票的安全。

- 对于发票的开具和领用，必须按照国家税务局的相关规定执行，确保发票的合法有效。

2. 收据管理- 出纳应当负责公司收据的领用、登记和保管工作，确保收据的安全和准确性。

五、财务报表的编制1. 出纳应当按照公司财务管理制度的要求，及时、准确地编制各类财务报表，包括日报、月报等。

2. 编制的报表必须真实、准确地反映公司的资金状况，不得有任何故意误导性的信息。

六、风险防控1. 出纳应当密切关注公司财务动态，一旦发现异常情况，应及时向财务主管汇报，并按照规定采取相应的措施。

2. 对于公司资金的重大支出或收入，应当提前做好充分的准备工作，确保资金的安全和稳定。

七、违规处理如果出纳在执行工作职责时违反了公司的相关规定，将会受到相应的处罚，包括但不限于口头警告、书面警告、停职检查等处罚措施，严重者将追究法律责任。

XXXX公司货币资金管理制度（2018年修订）第一章总则第一条为加强对货币资金的内部控制，保护货币资金的安全，提高货币资金的使用效益，公司制订本制度。

第二条本制度适用于深圳微言科技有限责任公司（以下简称“公司”）及其成员企业的货币资金业务。

第三条本制度依据本公司章程、本公司财务管理制度和《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等相关法规，以及财政部发布的内部会计控制规范、中国证监会和深圳证券交易所发布的相关规定等制订。

第四条公司及其成员企业实施货币资金业务管理中，应强化对以下关键方面或关键环节的风险管理，并采取相应的控制措施：1、职责分工、权限范围和审批程序应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理；2、银行存款的管理应当符合法律要求，银行账户的开立、审批、核对、清理应当严格有效，银行对账单的核对应当按规定严格执行；3、与货币资金有关的票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整的记录；银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。

第五条本制度所述货币资金包括库存现金、银行存款以及其他货币资金。

第二章岗位分工和授权审批第六条财务部门对货币资金业务应严格按照岗位职责分工，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、相互牵制和监督。

做到：（1）钱账分管；（2）收付款申请人、批准人、会计记录、出纳、稽核岗位分离，不由一人办理收付款业务的全过程；（3）出纳人员不兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

第七条公司关于货币资金业务实行归口办理的办法，具体如下：（1）公司的一切收付款业务由财务部门统一办理，并且只能由出纳办理；（2）非出纳人员不得直接接触公司的货币资金；（3）银行结算业务只能通过公司开立的结算户办理；（4）收款的收据和发票由财务部门的专人开具。

第八条公司货币资金使用按金额大小、业务性质及责任大小实行分级授权批准制度。

财务部门严格执行公司规定的批准制度。

具体规定如下：公司实行业务部门与财务部门双线控制并最终由有权审批部门审批的货币资金管理制度。

国有企业货币资金管理制度货币资金管理制度第一章总则第一条为了加强*******有限公司（以下简称公司）货币资金管理，规范公司货币资金管理行为，保证公司货币资金的安全，提高公司货币资金的使用效益，根据国家有关法律、法规，制定本制度。

第二条货币资金，是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第三条本制度适用于公司所控制的各子、分公司。

第二章岗位分工及授权审批第四条公司建立货币资金业务岗位责任制，明确有关部门和岗位职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

公司不得由一人办理货币资金业务的全过程。

第五条公司办理货币资金业务，必须配备合格的人员，并根据公司具体情况进行岗位轮换。

办理货币资金业务的人员要具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，具有较高会计业务素质和职业道德水平。

-1-第六条公司根据具体情况建立货币资金授权制度和审核批准制度，并按规定的权限和程序办理货币资金支付业务。

(1)付款申请。

公司有关部门和个人使用货币资金时，应提前向授权审批人提交货币资金支付申请，注明货币资金的用途、金额、预算、限额和支付方式，并附有效的经济合同、原始凭证或相关证明。

（二）支付审批。

审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。

不得超越权限审批。

对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准，性质或金额重大的，还应及时报告有关部门。

（三）办理支付。

出纳人员要根据审核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续。

第七条严禁未经授权的部门或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。

第三章现金管理第八条公司根据《现金管理暂行条例》的有关规定，结合本单位的实际情况，确定本单位的现金开支范围和现金支付限额。

不属于现金开支范围或超过现金开支限额的业务要通过银行办理转账结算，减少使用现金。

公司可以在下列范围内使用现金：(一)个人劳动报酬；(二)各种劳保、福利费和国家规定的其他个人费用。

公司出纳资金管理制度第一章总则第一条为规范公司出纳资金的管理，避免资金管理中出现不正当行为，保障资金安全，特制定本资金管理制度。

第二条出纳资金管理制度适用于公司出纳工作及相关部门及人员，具体负责执行人为公司财务部门。

第三条公司财务部门应根据公司发展情况和财务状况不断完善和调整本制度。

第四条出纳资金管理应遵守国家相关法律法规和公司内部规定，确保资金管理合法合规，不得挪用公款，私存公款，谎报账目等不当行为。

第二章资金收付管理第五条公司收款应认真核对收款对象的付款凭证或相关文件，确保收款金额与付款单据相符，将收款记录及时录入公司账簿中。

第六条公司付款应按照资金预算和审批权限办理，付款时应查验支付凭证的真实性和合法性，杜绝支付错误和违规行为。

第七条公司应建立健全资金转移和结算制度，确保资金的及时转移和及时结算。

第三章资金监管管理第八条公司应按照公司规定的资金监管制度对资金进行监督管理，保障资金的安全性、保密性、完整性。

第九条公司应建立健全资金监管机制，在资金发生异常情况时及时发现、处理、调查和追踪。

第十条公司应对资金进行定期盘点和核对，确保账目与实际资金一致，每年进行资金审计。

第四章资金使用管理第十一条公司资金应按照公司的预算和合同规定使用，不得私自挪用或借用，必须按照规定程序报销。

第十二条公司应建立健全资金使用程序，明确资金使用的权限和流程，避免权限过大或不明确导致的不当行为。

第十三条公司资金使用应有明确的用途和支出计划，并定期汇报资金使用情况。

第五章资金风险管理第十四条公司应建立健全资金风险管理制度，对资金风险进行分析和评估，及时采取措施应对风险。

第十五条公司应在预算和资金计划中预留一定的风险准备金，以缓解资金风险。

第十六条公司应建立健全内部控制和审计机制，对资金管理进行监督和检查，及时纠正不当行为。

第六章资金管理责任第十七条公司出纳应严格执行资金管理制度，按规定操作并保证资金安全。

第十八条公司财务部门应定期对出纳工作进行检查和评估，发现问题及时处理。