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社科论坛摘要:信用证作为当今国际贸易中普遍采用的一种国际结算方式，但是在使用过程中却出现了很多的问题，尤其以“转条款”的问题最为显著，此问题导致受益人在结汇以及履约过程中都存在风险隐患。
本文通过介绍信用证软条款的含义并对形成软条款的原因进行分析，从而对信用证软条款的类型进行了探讨，并在此基础上提出了信用证软条款的防范措施。
关键词:信用证软条款风险隐患风险防范1信用证软条款含义目前，各国对信用证软条款定义各不相同，就连国际商会对于信用证软条款的界定也不十分明确，可以说信用证软条款并没有一个统一的定义。
目前被广泛认定的含义是：信用证软条款（Soft Clause）是指开证申请人在不可撤销的跟单信用证中规定的若干赋予开证申请人或开证行单方面随时解除付款责任主动权的条款。
在申请开立信用证时，开证申请人故意设置一些难以发现的限制性条款，由于信用证受益人所提交的单据与信用证不符，从而无法顺利结汇。
通过信用证软条款，开证申请人和开证行掌握了信用证的主动权，将原来不可撤销的信用证变成了可撤销信用证，受益人如果没有仔细审查的话，在收汇时会面临很大的风险。
2信用证软条款成因分析出现信用证软条款最根本的原因就是作为付款工具的信用证本身具有的固有漏洞，此外，信用证申请人和受益人由于立场不同也是造成软条款出现的直接或间接原因。
我们对信用证软条款的形成从主观和客观两方面进行分析：2.1客观原因①信用证机制本身的漏洞。
“独立性原则”和“严格相符原则”作为信用证交易中最基本的原则，更是其赖以生存的基石，但是这些原则也是造成信用证机制本身存在漏洞的原因。
其中，独立性原则：一经开立的信用证就独立于交易合同，银行只需要审核受益人开来的单据是否符合信用证项下的规定即可而不受到其他合同的制约，从而导致进口商在信用证中获得了设置软条款的机会即主动权；严格相符原则：银行审单时仅关注单据，受益人请求银行依信用证付款时，只要提交的单据表面上符合信用证要求，开证行就会付款。
信用证软条款及其风险防范探析论文信用证软条款是指信用证中对货物数量、品质、交付期限、运输方式和费用等方面进行灵活约定的条款。
与传统的信用证相比，软条款具有更加灵活的特点，可以适应不同的交易需求和市场变化。
然而，信用证软条款也存在一定的风险，需要采取相应的防范措施。
首先，信用证软条款的风险在于可能给出口商带来利益损失。
软条款具有一定的灵活性，有时可以将退货、更改交货期限等权力交给进口商。
在这种情况下，如果进口商滥用这些权力，可能导致出口商面临订单取消或价格调整等风险。
因此，出口商在签署信用证软条款时应谨慎考虑，并与进口商进行充分的沟通和协商，确保自身利益不被损害。
其次，信用证软条款可能给进口商带来付款风险。
软条款通常允许进口商在交货之前根据实际需要更改货物数量或品质要求。
然而，如果进口商滥用这些权力，可能导致付款延迟或拒绝付款，给出口商带来经济损失。
因此，出口商需要在信用证中明确约定付款期限和条件，以确保自身的权益不受损。
最后，信用证软条款可能导致操作风险的增加。
由于软条款对交货方式和时间等方面进行了灵活约定，这意味着出口商需要与物流公司、货运代理和承运人等多个环节进行沟通和协调。
如果这些环节出现问题或延误，可能导致交货延迟或货物损坏等风险。
因此，出口商需要加强对物流和运输过程的监控，确保货物按时到达目的地，并采取适当的保险措施，以减少操作风险。
为了有效防范信用证软条款带来的风险，出口商可以采取以下措施：首先，出口商应在签署信用证前对进口商进行信用调查，评估其信用状况和支付能力，避免与不良信用的进口商进行交易。
其次，出口商应在信用证中明确约定付款期限和条件，确保交易资金的及时到账，并要求进口商提供必要的担保措施，如银行保函或保证金等。
再次，出口商应与物流公司和货运代理等合作伙伴进行充分的沟通和协商，在货物运输过程中加强监控，确保货物按时到达目的地，并及时采取保险措施，以规避操作风险。
总之，信用证软条款在一定程度上为双方提供了交易的灵活性，适应了市场变化和交易需求。
国际经济与贸易专业毕业论文论信用证中的软条款及自我防范措施信用证在国际经济与贸易中扮演着重要的角色。
随着国际贸易的快速发展，信用证的使用也越来越广泛。
然而，在信用证中存在着一些软条款，这给买卖双方带来了一定的风险。
因此，本文将探讨信用证中的软条款，并提出一些自我防范措施。
一、信用证中的软条款1. 建议性描述一些信用证文件中的描述有时是模糊不清或者是建议性的，这给买卖双方带来了解释上的困难。
比如，描述可能会使用“应当”、“应该”这样的词语，这让买卖双方很难确定具体该做什么。
这种软条款给双方带来了不确定性，容易引发争议。
2. 不明确的要求有些信用证文件对货物的要求没有明确规定。
这样一来，卖方在执行信用证时可能无法确定具体该提供什么样的货物或者服务，而买方也可能得不到期望的产品。
这种不明确的要求给交易双方带来了不必要的风险。
3. 文件的间隔信用证文件中的条款可能存在间隔，这给兑现和确认信用证带来了麻烦。
当检查员阅读信用证文件时，他们可能会觉得某个条款和另一个条款是不相关的。
这样一来，可能就会发生误解或遗漏。
二、自我防范措施1. 仔细阅读信用证文件在接收到信用证后，买卖双方应仔细阅读信用证文件，了解其中的条款和要求。
如果有任何理解不清或者是不明确的地方，应及时与对方进行沟通和确认，以避免后期的纠纷。
2. 请求修改如果买卖双方发现信用证中存在模糊的描述或者不明确的要求，他们可以请求信用证的发行人进行修改。
在请求修改时，应明确指出需要修改的内容，并提出明确的要求，以确保信用证的准确性和有效性。
3. 尽早提交文件卖方在执行信用证时，应尽早准备并提交符合信用证要求的文件。
这样一来，可以避免一些不必要的麻烦，确保及时的兑现信用证。
4. 选择可靠的合作伙伴在国际贸易中，选择可靠的合作伙伴非常重要。
买卖双方应通过多种方式对合作伙伴进行调查和核实，了解他们的信用状况和经营能力。
选择可靠的合作伙伴可以减少信用证中的风险，提高交易的成功率。
分类号密级U D C信用证软条款及风险防范姓名：专业：班级：学号：指导教师：论文外文题目：Soft Clause of Letter of Credit And Risk Prevention 论文主题词：国际贸易信用证软条款风险防范外文主题词：International Trade Letter of CreditRisk Prevention Soft Clause论文答辩日期：2012.6.3.答辩委员会主席：评阅教师：原创性声明本人呈交的毕业论文，是在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果，所有数据、图片资料真实可靠。
尽我所知，除文中已经注明引用的内容外，本毕业论文的研究成果不包含他人享有著作权的内容。
对本论文所涉及的研究工作做出贡献的其他个人和集体，均已在文中以明确的方式标明。
本毕业论文的知识产权归属于培养单位。
本人签名：日期：摘要随着世界经济一体化程度不断深入发展，国与国之间的竞争压力持续升温，尤其是近年来，由于国际贸易的迅猛发展，各国为了在国际交往中立于不败之地，为本国利益，争创更多的外汇收入，而不遗余力地寻找和探究多样化的国际交易方式。
在这个过程中，以信用证为代表国际结算手段得到了迅速发展，但是在实际操作中，不可避免的出现了信用证软条款的不利影响。
此前，随着世界买方市场格局的形成，进口商在国际贸易交往中拥有更大的选择余地和发言权，这样，信用证交易方式会促使他们不断寻求对自己有利的交易方式而忽略卖方的利益，潜在助长了软条款在信用证中出现的频率。
信用证软条款的出现，不仅严重损害了出口商的利益，而且不利于国际商务活动朝着诚信、公平、健康，透明的方向发展，阻碍全球整体经济的发展。
因此，为进一步规范国际贸易新秩序，维系双方未来的共同发展，促进信用证这一结算方式取得新的突破和发展，如何识别与防范信用证中出现的软条款，成了当前国际贸易信用证结算方式中的一项至关重要的主题。
关键词：国际贸易信用证软条款风险防范ABSTRACTAlong with the world economic integration development, the competition between country and country pressure continued to heat up, especially in recent years, due to the rapid development of international trade, countries in order to remain invincible in international relations, as the national interests, striving for more foreign exchange earnings, and spare no effort to find and explore the diverse international trading. In this process, with credit for the representative means of international settlement has been developing rapidly, but in actual operation, the inevitable emergence of soft clause in letter of credit adverse effects.Prior to this, as the formation of the buyer’s market pattern, the importer in international trade exchanges have greater choice and the right to speak. So that credit transaction will prompt them to seek for their own benefit and ignore the interests of trade way, potential contributes to the soft clause in letter of credit of frequency of occurrence. The soft clause in letter of credit, not only seriously damaged the exporter, and is not conducive to international business activities in the integrity, equality, health, clear direction, hinder the global economic development. Therefore, to further standardize the new international trade order, maintain both future and common development, promote credit the settlement way to obtain new breakthrough and development, how to identify and prevent credit appeared in the soft terms, the current international trade letter of credit is one of the important topics.Keywords: International Trade Letter of Credit Soft clause risk prevention目录1 引言2信用证软条款的形成背景及产生原因2.1 信用证软条款的形成背景 32.2 信用证软条款的产生原因 32.2.1根本原因 32.2.1外部原因 4 3信用证使用中的软条款风险与识别3.1控制信用证生效的软条款 53.1.1进口商取得批文后,开证行将以信用证修改书的形式通知生效 53.1.2信用证只有在接到通知指示后生效 53.2商检中的软条款 63.2.1检验货物要符合规定要求 63.2.2商检证书必须由特定人或特定机构出具 73.3装运中的软条款 73.3.1交单期与规定日期不符 83.3.2 部分装运或转船情况与实际情况不符 83.4银行有条件承担付款义务的软条款 93.4.1明确货物到达后才能付款103.4.2 明确规定取得配额后才能付款103.5信用证中相互矛盾的软条款103.5.1单证存在不符点的软条款113.5.2 同一信用证项下各单据之间的内容不相符的软条款113.6开证申请人要求签字或印鉴与开证申请人或开证行的要求相符的软条款113.6.1 凭买方签发的检验证明或者“船样”验收证明装运113.6.2 凭买方代表签字证实的发票交单124 信用证软条款的风险防范措施4.1认真做好事前资信调查,树立风险意识134.2 力争由我国商检机构进行商品检验134.3尽量要求对方选择信誉较好的银行开证144.4在买卖合同中明确完整地规定信用证的内容144.5仔细审证，及早发现软条款154.6努力加强银企合作16 结束语17致谢18参考文献191 引言随着世界经济的日益振兴与国际贸易的深入发展，信用证在国际环境中的地位和作用日益凸显出来。
浅析信用证软条款的危害及防范毕业论文浅析信用证软条款的危害及防范【内容摘要】：信用证（简称L/C）支付方式是随着国际贸易的发展、银行参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。
信用证支付方式在很大程度上解决了进、出口双方在付款和交货问题上的矛盾,它已成为国际贸易中的一种主要付款方式。
经济危机影响下，来自买方及银行的风险在不断的上升，识别各种软条款，揭开其神秘的面纱，保护供应商的自身利益不受损害，可说是当务之急。
笔者将通过对信用证付款的利与弊、国际支付中信用证软条款产生的原因及进口商心理动机几个方面的分析来讨论如何识别和防范信用证软条款。
【关键词】：国际贸易信用证软条款进口商心理动机【Abstract】 Letter of credit (L/C) as the term of payment is formed gradually along with the development of international trade, Banks participating in international trade settlement. The L/C that has become a main term of payment in international trade largely solved the contradiction both in import and export about the payment and delivery . Due to the Economic crisis influence, the risk from the buyer and bank is increasing constantly. it is urgent for us to identify various Soft Clauses and open its mysteries to protect supplier's benefit. I will be through the analyse of the pros and cons of the L/C, the causes of L/C soft terms and the importers' psychological motivation to discuss how to identify and prevent of Soft Clauses of L/C.【Keywords】International Trade Letter of Credit (L/C) Soft Clauses Importers' Psychological Motivation目录引言 (3)一、信用证付款的利与弊 (4)二、国际支付中信用证软条款产生的原因及危害 (4)2.1 信用证制度本身的缺陷 (4)2.2 进口方预防市场不利方向变化 (5)2.3 进口方中间商类型与性质 (5)2.4 出口方不良信誉自我积累 (5)2.5 开证行与进口商之间客户关系、服务与受服务性质 (6)2.6进口商心理动机 (6)三、信用证软条款的分类及分析 (7)3.1信用证暂不生效条款 (7)3.2部分议付单据受控于开证申请人 (7)3.3要求受益人提交其无法获得的单据 (7)3.4使受益人在收到货款之前就丧失货权 (8)四、信用证的审核及识别信用证软条款 (8)案例分析 (10)总结 (11)参考文献 (12)引言信用证支付结算方式是在托收方式的基础上演变发展起来的，其作用是把托收方式下由进口商履行付款责任转为由银行履行。
XXXX 大学毕业论文（设计）题目：信用证软条款分析及其风险防范学号：姓名：年级：学院：系别：专业：指导教师：完成日期：摘要信用证是当前国际贸易中普遍使用的一种结算方式，它是以银行信用代替商业信用对卖方承担付款的责任，属于风险较小的一种贸易结算方式，但是目前信用证软条款(soft clause)的存在却将这种银行担保的作用大大削弱，使得出口商承受巨大的风险。
同时随着我国改革开放的进一步深入和对外经济往来的日益密切，对外贸易规模不断扩大，信用证业务迅猛发展，随之而来的软条款问题日益突出，成为许多不法商人实施欺诈或诈骗的重要手段，不仅给信用证相关当事人造成了巨大损失，也严重损害了信用证作为“国际商业的生命和血液”的支付功能。
20世纪90年代以来，理论界和实业界以及相关机构对信用证软条款方方面面的争论和探讨一直没有停止，却始终没有找到解决此问题的有效方法，国际权威机构至今也没有对此问题做出明确的界定。
本文以国际贸易实务、外贸单证制作实务以及《UCP600》为基础，采取比较分析法、实务分析法，综合当前外贸领域对信用证软条款问题的不同看法，同时结合典型的信用证“软条款”以及相关国际惯例，提出以下观点:对信用证软条款的定性应该站在全面和主客观相结合的立场上；信用证软条款的效力应该根据实际情况进行具体分析；最后有针对性地提出了防范信用证软条款的手段和措施。
关键词：信用证；软条款；风险防范AbstractThe letter of credit is one universal settlement method in the current international trade，it replaces the commercial credit by the bank credit to undertake the payment responsibility to the seller and is one safer trade settlement way, but now the existence of soft clause has greatly weaken this kind of bank credit function and constitutes huge risk to exporters. Along with the deeper reforming and opening of Chinese economy and the increasingly tight relations with other countries, the L/C business has been fiercely exploited. Accordingly, the problems caused by the L/C soft clause have been coming out increasingly and become the main fraudulent instruments of many illegal businessmen. Consequently these frauds not only cause a great loss to the parties of L/C, but also destroy the function of payment instrument of L/C. The debate against the L/C soft clause is continued and fierce since 1990. However, the solutions are ineffective and the definition of this issue is still indefinite. Up to now, the international authority has not yet given a specific definition to it. According to the International trading practice, International documents making practice and UCP600, the author utilizes comparing and practicing analysis methods to different dimensions of L/C soft clause. Meanwhile the systematically research indicates perspectives based on international common practice and the typical of soft clause, relative experience: First, holding the standpoint of objective to determine the nature of L/C soft clause. Second, subjective and analyzing the effectiveness of soft clause based on actual conditions. Finally this paper indicates the main measures to prevent soft clauses in L/C in the hope of leading the L/C system to a more perfect and healthier direction.Keywords: letter of credit; soft clauses; risk prevention目录一、概述 (1)（一）信用证软条款的基本内涵 (1)（二）信用证软条款的特点 (1)1.形式不一、无固定模式 (2)2.设置主体为开证行或开证申请人 (2)3.增加受益人负担 (2)4.易导致受益人结汇困难 (2)（三）信用证软条款的分类 (2)二、信用证软条款的成因分析 (3)（一）信用证软条款产生的内部原因 (3)（二）信用证软条款产生的外部原因 (4)1.出口商方面 (4)2.进口商方面 (5)（三）信用证软条款产生的法律原因 (5)三、信用证软条款的识别及其风险防范 (6)（一）信用证软条款的识别 (6)1.条款目的识别 (6)2.矛盾条款识别 (7)3.信用证生效识别 (8)4.商检环节识别 (8)5.发运及议付环节识别 (9)（二）信用证软条款的风险防范 (10)1.出口商对信用证软条款的防范措施 (11)2.银行对信用证软条款的防范措施 (14)参考文献 (17)致谢 (18)信用证是当前国际贸易中一种重要的结算工具。
浅析信用证软条款的风险与防范[摘要]信用证能解决买卖双方互不信任的矛盾这一优越性已使其成为当今国际贸易中最为重要的支付方式，极大地促进了国际贸易的发展。
然而信用证的独立性原则以及相关立法不完善，使得信用证在使用过程中不可避免的会出现许多问题，其中“软条款”问题尤为典型。
信用证中的软条款常常使得受益人无法依据信用证规定交付单据，获得货款。
它的存在，损害了信用证受益人的合法权益，严重影响了信用证在国际贸易结算中的地位和作用。
本文将通过对信用证软条款的产生原因，内在性质以及表现形式的深入分析,力图寻求一些行之有效的方法来规避软条款带来的风险.关键词: 信用证软条款风险识别及防范一、信用证软条款的含义及其风险所谓信用证软条款（soft clause），就是指开证申请人（进口商）在申请开立信用证时，故意设置若干隐蔽性的“陷阱”条款，以便在信用证运作中置受益人（出口商）于完全被动的境地，导致其履约和结汇存在风险隐患的条款。
若加列了软条款，则该信用证实质上就是变相的可撤销信用证，或者说是尚未生效的信用证。
这种信用证的软条款具有极大的欺骗性和隐蔽性，受益人（出口商）往往难以识别，以致落入对方（进口商）精心设计的陷阱。
软条款信用证的危害在于：外商利用这些“软条款”，常常故意挑剔，使出口商无法正常结汇，或大杀货价，或使出口商血本无归。
二、信用证软条款产生的原因分析信用证产生的原因可以从两个方面来分析，既有信用证自身缺陷的内部原因，又有国际贸易大环境的外部原因。
（一）内部原因1.信用证本身的缺陷。
信用证作为国际贸易中的一种支付手段，其安全性相对已经得到了世界公认。
信用证软条款产生的一个重要的原因源自信用证机制自身的缺陷，主要体现在信用证结算方式对买卖双方的权利和义务规定得并不平衡。
在信用证方式下，货款结算实行凭单付款的原则。
即只要受益人提交的单据符合信用证规定，开证行都必须承担付款责任，可见，信用证支方式使卖方的权益受到了充分保护，而买方的权益没有受到充分保护。
国际信用证软条款欺诈以及防范对策摘要：面对日趋激烈的国际贸易，信用证成为不可或缺的交易手段。
虽然信用证具有其他交易方式所不具备的优势。
但是其自身仍有很多缺陷。
信用证纠纷案例中，软条款欺诈是其中较难以解决的问题。
针对国际贸易软条款纠纷问题，我国的中小企业没有实力，也没有经验解决出现的问题。
而软条款欺诈，更多是外国买方或卖方设下的陷阱，我国企业不懂得如何鉴别合同中的软条款，也没有相关的法律知识，所以，如何发现软条款以及如何解决软条款欺诈就显得尤为重要。
此篇论文的写作目的是针对我国中小企业面对软条款纠纷时，分析如何解决以及软条款对我国中小企业的影响。
关键词：信用证；软条款；欺诈；防范措施一、信用证软条款欺诈的界定对于信用证软条款是否属于欺诈，目前国际上的争论还很激烈。
一种观点认为，软条款不是就过去或者现在某种事实的虚假陈述，而是希望受益人在将来无法执行该条款时陷于被动的一种意思表示，这种意思表示建立在对未来的某种预见基础之上，故不符合公认的诈骗罪概念，因而利用软条款信用证诈骗不构成诈骗罪。
另一种观点认为，不论行为人的陈述表现为对过去事实的叙述，还是对将来事实的预见、表示、希望，都是为了掩盖自己主观上意图使对方陷于错误认识而自动交付财产这一事实。
而且，对方被骗的结果与行为人制作软条款的先行行为之间具有直接的因果关系。
作者认为，界定信用证软条款是否属于欺诈，并不应该取决于软条款本身，不能认为信用证中出现了软条款就一定是进口商的欺诈问题，而是应该取决于进口商在委托银行开立信用证时，设立软条款的动机是什么。
而且从另一方面来看，受益人在接受信用证的同时，也就默认了接受信用证中的软条款，愿意受其约束。
受益人不能仅仅凭借信用证中出现软条款而认定对方的欺诈行为。
如果开证申请人在委托银行开立信用证时，加入软条款的动机就是为了将来欺骗受益人，则这种行为就是欺诈行为。
但是由于个人的动机很难判断是善意的还是恶意的，因此，作者认为，凡是因为信用证软条款出现的纠纷，软条款带有十分明显地不公平，诸如受益人完全无力履行的条款，而且所需要的单据是由开证申请人掌控的时候，满足信用证要求的单据超出了受益人的能力范围时，就应该视为是开证申请人的欺诈行为。
