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餐饮公司适合的财务管理制度免费范本5篇餐饮公司适合的财务管理制度篇1一、认真遵守《会计法》等法律、法规和企业财务会计制度。
二、严格执行重大会计事项报告制。
如需改变核算方法、加速折旧、一次性数额较大的财务开支等，应事前报请主管局及有关部门审查批准后方可组织实施。
三、财务会计实行日清、月结、季报制度。
每天清理收支情况，月终进行结算，每季度结束后10日内将会计报表上报主管局。
四、财务管理实行集体决策，分管厂领导审核、厂长一支笔审批的财务管理制度。
（一）单项生产性开支伍仟元以上，非生产性开支壹仟元以上，必须经厂领导班子集体研究决定；单项生产性开支伍万元以上，非生产性开支壹万元以上，须经厂领导班子集体研究后报主管局批准。
（二）基建项目单项工程造价拾万元以上，经厂职代会审议后报主管局批准；伍万元以上拾万元以下由厂领导班子集体研究后报主管局批准；伍万元以下由厂领导班子集体研究决定。
五、实行成本费用核算管理制度。
年初编制成本费用计划，以收定支，收支平衡。
六、完善借款报帐手续。
职工某内出差一般不借款（采购物资除外），某外出差需借款的，由出差人员填写借款报告单，经厂长批准后方可借款。
出差回来后应在5天内报帐并结清借支，否则通知财务科从工资中扣还。
七、严格控制招待费开支。
来客接待原则上在单位食堂用餐，特殊情况需在酒家接待的须经厂领导批准。
报帐时须凭来客接待通知单和菜单，由办公室负责人和分管厂领导审核后报厂长审批。
八、建立财务报表报送制度。
每月财务人员要向厂长、党委书记及纪检、工会组织报送财务报表；年末向厂长办公会报告全年生产经营情况和财务收支情况。
根据财务报表每季度以厂务公开的形式通告全厂职工。
九、建立内部审计和职代会财务报告制度。
厂党委要加强对财务管理的有效监督，每年年中组织厂纪委、进行一次内部审计；年末配合主管局进行财务审计。
并在职代会上以财务报告形式向职工代表报告财务开支及经费使用情况。
餐饮公司适合的财务管理制度篇2一、总则1、为了强化企业管理,规范财务管理、财务核算,健全财务制度,更有效的为企业决策服务,特制定本制度。
餐饮财务管理制度(精选7篇)餐饮财务管理制度(精选7篇)在现在社会，制度使用的频率越来越高，好的制度可使各项工作按方案按要求达到估计目标。
我敢确定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是我帮大家整理的餐饮财务管理制度，仅供参考，盼望能够关心到大家。
餐饮财务管理制度1第一节总则第一条为加强财务管理,依据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司详细状况,制定本制度。
其次条财务管理工作必需在加强宏观掌握和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节省,精打细算,在企业经营中制止铺张铺张和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作,都必需执行本制度。
其次节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责(一)对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
(二)督促内部会计管理制度的贯彻实施。
(三)负责预算方案的实施,并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
(四)保证会计机构、会计人员依法履行职责。
(五)在财务报告上签名并盖章,并对此担当责任。
(六)表彰嘉奖会计人员。
第六条财务部机构设置(一)财务部设置原则公司根据“三统一分”的原则来设置,即“人员统一、机构统一、核算分别”。
公司财务部对全部实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导,实体财务人员业务上受公司财务部领导,行政上受各实体领导。
根据业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位,小的实体可称“财务室”,设会计主管岗位。
(二)会计工作组织机构会计工作组织机构设置如下:(略)第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制,详细核算形式如下:(一)各实体在公司统一领导下独立核算,每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标,于周日下午报公司财务部汇总;每月结账按要求编制各月报,由公司财务部统一汇总合并会计报表。
第一章总则第一条为加强酒店餐饮财务管理，提高资金使用效率，确保财务状况的透明度和合规性，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店餐饮部所有财务活动，包括收入、支出、成本控制、预算管理、资产管理和财务报告等。
第三条酒店餐饮财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家有关财务、税收、审计等法律法规。
2. 实事求是原则：真实反映财务状况，确保财务信息的准确性。
3. 严谨规范原则：建立健全财务管理制度，规范财务操作流程。
4. 效率效益原则：优化资源配置，提高资金使用效率，降低成本。
第二章财务收入管理第四条酒店餐饮收入主要包括客房餐饮收入、宴会收入、其他餐饮收入等。
第五条收入确认应符合以下条件：1. 客户已消费或已同意消费；2. 收入金额已明确；3. 收入已实现或可实现。
第六条收入入账应及时，确保收入与支出相对应。
第七条建立收入日报制度，每日核对收入与实际收入的一致性。
第三章财务支出管理第八条酒店餐饮支出主要包括原材料采购、员工工资、水电费、维修费、广告宣传费等。
第九条支出审批应严格按照预算执行，严禁无预算、超预算支出。
第十条原材料采购应实行集中采购制度，确保采购价格合理、质量合格。
第十一条员工工资应按国家规定及公司制度执行，定期进行工资核算和发放。
第十二条水电费、维修费等日常支出应实行预算控制，定期进行成本分析。
第四章成本控制管理第十三条酒店餐饮成本主要包括原材料成本、人工成本、能源成本等。
第十四条建立成本控制责任制，明确各部门成本控制目标。
第十五条优化采购流程，降低采购成本。
第十六条严格控制人工成本，提高员工工作效率。
第十七条加强能源管理，降低能源消耗。
第五章预算管理第十八条酒店餐饮预算应根据年度经营目标、市场情况等因素编制。
第十九条预算一经批准，各部门应严格执行，不得随意调整。
第二十条定期对预算执行情况进行检查，分析预算执行偏差，及时调整预算。
第六章资产管理第二十一条酒店餐饮资产包括固定资产、低值易耗品等。
第一章总则第一条为加强本餐饮酒店的财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据国家有关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本餐饮酒店的全体员工，各部门应严格遵守。
第三条本制度旨在确保酒店财务管理的合法性、合规性、规范性和高效性，保障酒店资产的安全和完整。
第二章财务核算体系第四条建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益。
第五条财务部门负责财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。
第六条财务部门应定期进行财务报表编制，确保数据真实、准确、完整。
第三章财务会计岗位职责第七条财务会计行政上归属酒店总经理领导。
第八条严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒店经营管理工作。
第九条按国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
第十条加强酒店财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
第十一条坚持原则，严格按规定开支酒店费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销。
第十二条加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
第十三条按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整。
第四章物品申购报账及供应商支付流程第十四条物品申购及报账流程：1. 开物品申购单，部门经理签字；2. 总经理签字；3. 董事长签字；4. 财务室统一购买（由财务主管及出纳负责）；5. 所有物品必须先入库再出库（库管签字）；6. 如是现金购买，会计审核、总经理签字、董事长签字，交于出纳审核报销。
第十五条办公用品申购及报账流程与物品申购及报账流程相同。
第十六条餐厅食品购买流程：1. 由厨师长开具购买物品清单，通知供应商送货；2. 货物送到后由会计主管及库管和厨师长共同收货，库管签字；3. 食品价格由会计主管及厨师长到菜市场定期调价。
餐饮酒店财务管理制度餐饮酒店财务管理制度一、总则本制度旨在规范餐饮酒店财务管理行为，确保财务记录准确、合规，提高财务管理效率和风险控制能力。
二、职责与权限⒈财务部门职责⒈组织制定、修订和执行财务管理制度，并及时通知相关部门。
⒉负责餐饮酒店的日常财务管理工作，包括财务记录、报告、核对、结算等。
⒊组织编制年度预算和财务计划，并进行监督和执行。
⒋依法纳税并申报相关税务事务。
⒌组织财务审计工作，并配合有关部门的监察检查。
⒉部门职责⒈餐饮部门⒈提供相关财务支持文件，如餐饮销售记录、成本数据等。
⒉协助财务部门进行收支核对和结算。
⒉人力资源部门⒈提供员工薪酬及相关福利信息。
⒉负责员工社会保险和公积金的缴纳。
三、财务记录与报告⒈日常财务记录⒈凭证管理⒈编制凭证时，应遵循凭证制度的规定，准确记录财务事项。
⒉对凭证进行编号、登记、审核、归档，确保凭证完整性和准确性。
⒉财务日记账⒈按照财务科目分类记录各项收支。
⒉每日更新，并进行核对和审查。
⒉财务报告⒈月度财务报表⒈编制月度财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
⒉报告审核后，及时向领导汇报。
⒉年度财务报告⒈编制年度财务报告，包括年度财务指标和财务分析报告。
⒉报告审核后，及时向领导和相关部门提交。
四、会计核算和审计⒈会计核算⒈会计政策⒈遵循国家财务会计准则，制定并执行适用的会计政策。
⒉对重大会计政策变更，及时公告并报经相关部门批准。
⒉会计凭证⒈按照会计制度规定，编制、审核和归档会计凭证。
⒉对重要会计凭证进行复核，确保凭证的准确性和完整性。
⒉财务审计⒈内部审计⒈组织内部审计，对财务活动和业务流程进行审计，发现问题并提出改进措施。
⒉定期报告审计结果，向领导及时汇报。
⒉外部审计⒈委托独立第三方机构进行年度外部审计。
⒉配合外部审计工作，提供必要的财务资料和信息。
五、附件⒈餐饮销售记录表⒉成本数据说明六、法律名词及注释⒈财务会计准则：指国家财政部颁布的用于规范企业会计核算和报告的相关准则。
餐饮行业财务管理制度一、功能组织由于餐厅的大小及经营方法不同，所以为该行业设计一个统一的功能图是不可能的。
例如，在采购原料方面，有的是经理亲自去采购，有的是主厨或专业的采购人员去采购。
有些经理几乎不从事食品方面的管理而把主要的精力放在对顾客的接待及酒吧服务上。
尽管通常有厨房工作人员及服务人员的区别，在小规模的餐厅中通常不区别两者的功能;相反，具有酒类服务、熟食零售及其他类别的服务的餐厅中，通常要把这些服务的功能单独区别开来。
只有当某项经营活动大到有必要分析各种职能的服务功能时，才有必要建立一个功能组织图。
此时，各种功能的建立是基于招聘到各种能胜任各种职位的人员的基础上的。
通常的情况是，在一个不断发展的餐厅中，当"瓶颈"突破时或缺少某一服务人员会导致整个经营活动的顺利进行时，才有必要确定一个详细的功能组织图。
二、各类人员及其职责1.食品核对员对烹任后食品的控制是防止由于少收帐或错收帐所导致的收入损失的重要一环。
良好的管理意味着使用简单的方法逐个核对系统终端给客户的菜看是否是顾客所要求的。
尽管完善这一环节会导致为顾客提供服务的时间的滞后，但这一环节有利于完善会计记录，因而是必不可少的。
食品核对员必须具有良好的判断能力。
当侍者与食品核对员负责最后现金的收取时，就会存在欺诈的可能性，因此，应仔细挑选食品核对员。
由于这一环节应在最短的时间内完成，故良好的判断力是必不可少的。
每日经营结束后，食品核对员的记录应作为总收入帐户的控制而记录在帐簿中，并且与侍者的发票进行核对。
2.主厨一流的烹任有赖于厨师的手艺。
厨师的工作通常包括提供菜单、实际的烹饪以及由于食品的标准及繁忙时间所致的总的监督。
主厨除了应根据天气、季节、不同事件而提供有关的菜单外，也应该知道成本及竞争性的售价。
3.酒吧服务员如果允许酒吧服务员购买酒料饮料，他应该为过多的存货及销售不畅的品牌负责，也应为顾客喜欢的品牌的缺乏负责。
三、会计系统的原则1.收入收入一般分为三类:食物、饮料、其他杂项。
酒店餐饮财务管理制度一、财务管理目标二、财务管理职责1.财务主管的职责：负责酒店餐饮部门的财务管理工作，包括制定财务管理制度、制定财务预算、监督财务运营情况、编制财务报告等。
2.财务工作人员的职责：负责酒店餐饮部门的日常财务管理工作，包括核算餐饮收入和成本、管理餐饮资金、编制财务报表、协助制定财务预算等。
1.预算管理制度：（1）制定酒店餐饮部门年度预算，包括收入预算、成本预算和利润预算。
（2）每季度对预算执行情况进行评估和调整。
（3）对超预算项目进行解释和处理，确保预算的有效执行。
2.成本管理制度：（1）制定餐饮成本管理指标，包括食材成本占比、人工成本占比等。
（2）设定成本控制指标，及时控制成本。
（3）制定食材采购管理制度，确保采购成本的合理性和食材质量的安全。
3.收入管理制度：（1）制定餐饮收入管理指标，包括就餐人数、人均消费等。
（2）加强收入统计与分析，提高收入管理的准确性和及时性。
（3）实行严格的财务核算制度，确保收入的真实性和合规性。
4.资金管理制度：（1）建立日常资金管理制度，包括收支登记、费用报销等。
（2）加强资金周转监管，确保资金安全和有效利用。
（3）建立严格的收款制度，加强对欠款的管理和追收。
5.财务报告制度：（1）定期编制财务报告，包括月度报告、季度报告和年度报告。
（2）对财务报告进行分析和解读，及时发现问题并提出改进意见。
（3）建立财务报告档案，便于审计和监督。
四、财务管理流程1.预算编制流程：（1）明确预算编制的时间节点和责任人。
（2）收集预算编制所需的相关信息和数据。
（3）制定预算编制细则和模板。
（4）由各部门负责人按照预算细则和模板编制预算。
（5）汇总各部门的预算，形成总预算。
（6）审批总预算。
（7）每季度对预算执行情况进行评估和调整。
2.成本核算流程：（1）明确成本核算的时间节点和责任人。
（2）收集成本核算所需的相关信息和数据。
（3）按照成本核算细则和模板核算成本。
（4）审批成本核算结果。
餐饮行业财务管理制度一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合酒楼的实际情况，对酒楼的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围适用于本酒楼各项财务管理工作。
三、管理规定(一)餐厅自购原材料的规定1.餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章(签名及手印)。
2.进仓单必须由保管人(指定专人)、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。
3.所有自购原材料支付货款时，必须先经过区域经理审核后，方能付款。
(二)餐厅各项费用开支的规定1.餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2.餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告区域经理，费用开支经区域经理审核后，方可给予报销开支。
3.餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人、验收人(证明人)、餐厅经理签名，区域经理审核。
(三)促销费用的规定1.所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销计划方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由区域经理上报公司促销主管审定，经促销主管审定或酒楼审批后方可执行。
2.所有促销活动完成后，必须写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括:促销的方式、促销的费用、促销的效果、成功与失败的经验教训。
3.促销费用的权限:小范围的促销活动，总金额在____元以下，由餐厅经理报区域经理审核后，即可执行。
超过____元的按本条第1款规定执行。
(四)差旅费开支的规定1.区域经理、电工因公到餐厅出差的费用回酒楼报销，不得在餐厅报销费用。
2.餐费补贴，出差至本地区以外的各餐厅，每人每天可领用内部餐票两张，至岛外的各餐厅每人每天可领用内部餐票一张。
3.市内交通费，员工出差原则上不得乘坐的士，若遇特殊情况需经总经理先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。
所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。
第一章总则第一条为规范酒店餐饮业财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店餐饮业所有财务活动，包括资金管理、成本控制、费用报销、税务处理等方面。
第三条酒店餐饮业财务管理制度应遵循国家法律法规，遵循财务会计准则，确保财务信息的真实、准确、完整。
第四条酒店餐饮业财务部门应加强内部管理，提高财务管理水平，为酒店餐饮业的发展提供有力保障。
第二章资金管理第五条酒店餐饮业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效、合理使用。
第六条酒店餐饮业资金收入应及时入账，不得截留、挪用。
第七条酒店餐饮业资金支出应严格按照预算执行，不得擅自超支。
第八条酒店餐饮业应定期进行资金盘点，确保账实相符。
第三章成本控制第九条酒店餐饮业应建立健全成本控制制度，降低成本，提高效益。
第十条酒店餐饮业应加强原材料采购管理，严格控制采购成本。
第十一条酒店餐饮业应优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本。
第十二条酒店餐饮业应加强能源管理，降低能源消耗。
第四章费用报销第十三条酒店餐饮业费用报销应遵循合法、合规、节约的原则。
第十四条酒店餐饮业费用报销需提供合法票据，并经审批后予以报销。
第十五条酒店餐饮业费用报销应定期进行汇总和分析，找出节约空间。
第五章税务处理第十六条酒店餐饮业应严格按照国家税法规定进行税务处理。
第十七条酒店餐饮业应按时申报纳税，确保税务合规。
第十八条酒店餐饮业应加强税务风险管理，防范税务风险。
第六章内部审计第十九条酒店餐饮业应定期进行内部审计，确保财务管理制度的有效执行。
第二十条内部审计应关注财务风险，提出改进建议，促进财务管理水平提升。
第七章奖惩制度第二十一条对严格执行财务管理制度、成绩显著的部门和个人给予奖励。
第二十二条对违反财务管理制度、造成经济损失的部门和个人，根据情节轻重给予处罚。
第八章附则第二十三条本制度由酒店餐饮业财务部门负责解释。
第二十四条本制度自发布之日起实施。
本制度旨在规范酒店餐饮业财务行为，加强财务管理，提高经济效益。
一、总则为了加强餐饮酒店的财务管理，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，保障酒店的经济效益，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家有关法律法规，严格执行财务制度；2. 坚持合法性、真实性、准确性、完整性的原则；3. 严格执行成本控制，提高资金使用效率；4. 加强内部监督，确保财务安全。
三、财务管理组织架构1. 餐饮酒店设立财务部，负责财务管理工作；2. 财务部设部长一名，负责财务工作的全面领导；3. 财务部下设会计、出纳、成本核算等岗位，各岗位职责明确。
四、财务管理内容1. 资金管理（1）建立健全资金管理制度，确保资金安全；（2）严格审批制度，确保资金使用合理；（3）定期进行资金盘点，确保账实相符；（4）加强银行账户管理，定期核对银行对账单。
2. 成本管理（1）建立健全成本核算制度，确保成本核算准确；（2）加强成本控制，降低成本费用；（3）定期进行成本分析，找出成本控制薄弱环节；（4）制定成本降低措施，提高成本管理水平。
3. 收入管理（1）建立健全收入管理制度，确保收入真实、完整；（2）加强收入审核，防止收入流失；（3）定期进行收入分析，确保收入增长；（4）加强应收账款管理，降低坏账风险。
4. 费用管理（1）建立健全费用管理制度，确保费用合理、合规；（2）加强费用审批，控制费用支出；（3）定期进行费用分析，找出费用控制薄弱环节；（4）制定费用降低措施，提高费用管理水平。
5. 财务报告（1）按照国家规定编制财务报表，确保报表真实、准确、完整；（2）定期进行财务分析，为酒店决策提供依据；（3）及时向酒店管理层汇报财务状况，确保财务信息透明。
五、财务监督1. 财务部内部监督（1）财务部定期对各部门财务工作进行监督检查；（2）对财务报表进行审核，确保报表真实、准确；（3）对财务人员进行业务培训，提高财务人员素质。
2. 外部监督（1）接受国家审计机关、税务部门等部门的监督检查；（2）配合有关部门对酒店财务状况进行调查。
酒店餐饮业财务管理制度 -财务会计制度×××餐饮有限公司财务会计制度第一节总则第一条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度。
第二节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责（一）对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
（二）督促内部会计管理制度的贯彻实施。
（三）负责预算方案的实施，并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
（四）保证会计机构、会计人员依法履行职责。
（五）在财务报告上签名并盖章，并对此承担责任。
（六）表彰奖励会计人员。
第六条财务部机构设置（一）财务部设置原则公司按照“三统一分”的原则来设置，即“人员统一、机构统一、核算分离”。
公司财务部对所有实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导，实体财务人员业务上受公司财务部领导，行政上受各实体领导。
按照业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位，小的实体可称“财务室”，设会计主管岗位。
（二）会计工作组织机构会计工作组织机构设置如下：（略）第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制，具体核算形式如下：（一）各实体在公司统一领导下独立核算，每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标，于周日下午报公司财务部汇总；每月结账按要求编制各月报，由公司财务部统一汇总合并会计报表。
（二）周报及月报要求：周报统计时间范围为上周日至本周六；月报核算时间为上月26日至本月25日。
（三）存货购进采用实际成本法，从仓库领用商品采用先进先出法，吧台领用商品的核算采用零售价法。
存货盘点采用永续盘存制。
（四）收入、费用的核算采用权责发生制。
（五）对外业务部门，如税务、工商、银行、财政等相关业务由公司财务部统一办理。
政府职能部门到各实体收费，实体只有接待权，无决策支付权，并应及时向公司各职能部门汇报。
（六）其他涉及不到的，全面执行新颁布的《企业会计制度》。
第三节会计人员岗位职责第八条会计工作岗位的设置根据公司的实际情况，设置如下会计岗位：财务总监、财务经理、副经理、主管会计、成本会计、往来款会计、资产会计、出纳员、稽核主管、稽核员、收银员、保管员、档案管理员等。
第九条财务部的职责。
（一）按照国家财务、税务相关法律、法规要求，给合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。
（二）依据公司年度经营计划中有关投资计划和项目进度安排计划，负责拟订相应的资金需求量预测计划和各种财务预算计划，为满足公司运营资金和投资建设的需要，最合理地分配调度资金、积极筹措资金。
（三）遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作，实行会计监督，对各种款项和有价证券的收付、财物的收发、增减和使用，债权、债务发生的核算，基金的增减和经营收支、费用成本的计算，要按会计核算程序，正确办理会计手续，如实登记入帐，并做到帐帐相符、帐实相符、由物相符。
（四）根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项原材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。
（五）严格按国家规定的现金使用范围支付现金，控制库存现金额。
妥善保管库存现金、各种人价证券和财务印章、空白支票和收据，按照有关银行结算制度的规定办理款项的收付。
（六）按时完成会计财务工作，及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作，负责社会集团购买力下的控购商品的采购审查、报批、登记工作。
（七）审核计算和发放公司人员的工资、奖金和福利及保险管理，负责固定资产的添置、调拨、清产核资、报损、折旧管理。
（八）负责公司的资金筹集、融通、使用、管理，统筹公司对外长期投资，负责项目投资的财务评估，审核和费用控制。
（九）公司经济合同归口管理，参与主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，做好合同登记、立卷归档工作并负责组织检查、督促经济合同的履行。
（十）主持或参与下属企业经营（承包）方案的谈判、签约工作，以及各部门目标计划责任制财务指标的确立、考核，并实施过程监督、评价和向公司领导及时反馈。
（十一）负责公司的内部审计、稽核工作。
（十二）妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅、销毁等作业管理。
（十三）定期进行会计资料汇总、整理、统计，分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
（十四）负责领导财务部下设的预决算部门、财务结算中心、内部银行机构。
（十五）完成总经理交办的其他任务公司财务部除做好公司总部的财务核算工作外，负责对下属实体的财务工作进行检查、监督、指导、规范，对整个公司的财务人员进行培训。
第十条财务总监协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。
财务总监主要职责如下：1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；2.审查公司基建、投资等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。
4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案；5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；6.监督全统的财务管理和活动；7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；9.负责搞好全系统财务人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平；10.审核上报财政、税务、工商等各部门的财务报告及其他财务资料。
第十一条财务部经理领导财务部的工作，在总经理和财务总监领导下主持公司的财务工作。
财务部经理的主要职责是：1.主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；2.执行总经理和财务总监有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本及各项费用，审核监督资金的运用及经营效益，按月、季、年度向财务总监、总经理、董事会提交财务分析报告；3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查，监督下属公司、分店执行财经纪律和规章制度情况；5.协助财务总监编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作；6.参与公司开发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。
第十二条财务部副经理协助经理工作，负责公司的财务管理工作。
1.主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作；2.制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告；3.参与投资、重大经济合同的可行性研究；4.负责编制会计报表，主持清查财产；5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益；6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。
第十四条主管会计岗位职责（一）公司总部主管会计职责1、负责编制公司汇总报表及财务分析工作。
篇二：酒店餐饮财务管理制度酒店财务管理制度2009年05月19日 14:00总则1、为了规范“xxx”酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、本制度适用于“xxx”餐饮连锁有限公司。
3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监督。
4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
5、酒楼财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。
财务会计岗位职责1、财务会计行政上归属酒楼总经理领导。
2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒楼经营管理工作。
3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
5、坚持原则，严格按规定开支酒楼费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。
8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密.9、有权对酒楼所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒楼造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。
10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。
12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。
出纳员岗位职责1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
（1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。
（2）不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。
若发现现金长余或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。
（3）负责督促本店人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。
（4）负责对吧台备用金进行盘点检查。
（5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。
（6）编制现金及银行存款日报表，于次日上午12时前上报财务会计审核确认。
2、按规定准确、及时地办理银行结算业务。
3、登记现金日记账和银行存款日记账。
（1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实相符。
（2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符.（3）每月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核，双方签字盖章后与当月凭证装订成册。
