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汽车行业财务制度范本一、总则第一条为了加强汽车行业企业的财务管理，规范企业财务行为，提高企业财务管理水平，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合汽车行业特点，制定本财务制度。
第二条本财务制度适用于在中华人民共和国境内依法设立的所有汽车行业企业（以下简称企业）。
第三条企业财务管理的基本任务是：贯彻执行国家财务法律法规，建立健全企业财务制度，加强财务风险控制，确保企业资产安全，提高企业经济效益，促进企业可持续发展。
第四条企业财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家财务法律法规，执行国家宏观调控政策。
（二）真实性原则：真实、完整、准确地记录和反映企业财务状况、经营成果和现金流量。
（三）效益原则：注重财务效益，优化资源配置，提高企业经济效益。
（四）风险控制原则：加强财务风险识别、评估和控制，确保企业资产安全。
（五）透明度原则：提高财务报告质量，增强企业财务透明度。
二、财务管理组织架构第五条企业应设立财务管理部门，负责企业财务管理工作的组织实施。
财务管理部门负责人由企业法定代表人或者其授权的高级管理人员担任。
第六条财务管理部门的主要职责如下：（一）制定企业财务政策、制度和流程，组织实施财务管理工作。
（二）组织编制企业财务预算，监控预算执行情况，分析预算执行差异。
（三）负责企业资金筹集、使用和管理，确保资金安全。
（四）核算企业收入、成本和费用，编制财务报告。
（五）建立健全财务内部控制体系，防范财务风险。
（六）参与企业投资、融资、重组等重大财务事项的决策。
（七）履行其他财务管理工作职责。
三、财务管理内容第七条企业财务管理主要包括以下内容：（一）预算管理：制定和实施企业财务预算，监控预算执行情况，分析预算执行差异。
（二）资金管理：筹集、使用和管理企业资金，确保资金安全。
（三）成本管理：控制产品生产成本，提高成本效益。
（四）收入管理：制定收入政策和措施，确保企业收入稳定增长。
汽车行业财务制度范本第一章总则第一条为规范汽车行业企业的财务管理，加强财务监督，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于汽车行业企业及其下属各级单位的财务管理工作。
第三条财务管理应遵循“规范、公正、透明、合法”的原则，保证企业财务安全和稳健发展。
第四条全面推行电子化财务管理，加强信息化建设，实现财务数据实时监控和管理。
第五条财务管理部门应有专门的财务管理人员，经过专业培训合格上岗。
第六条财务管理岗位应设立相应的职责和权限，职责和权限应当明确。
第七条财务管理岗位的职责包括：日常财务核算、编制财务报表、财务分析、预算管理、税务管理等。
第八条财务管理部门负责对企业财务活动进行监督，确保财务规范运作。
第九条财务管理部门应当及时向公司高层提供财务信息，为企业经营决策提供参考依据。
第十条财务管理工作应当遵循国家相关法律法规和企业内部规章制度的规定。
第二章财务核算第十一条财务核算为财务管理的基础，应当做到科学、准确和规范。
第十二条财务核算应当按照当前国家财务会计准则进行，并及时准确完成。
第十三条财务核算内容应包括：收入、支出、资产、负债、利润等项目。
第十四条财务核算的时间范围应当是季度，并定期进行年度总结。
第十五条财务核算中应当保障财务数据的安全和真实性，不得伪造或篡改。
第十六条财务核算完成后，应当及时编制财务报表，供管理部门参考。
第十七条财务核算完成后，应进行内部审核，确保核算结果的准确性。
第十八条财务核算过程中如有疑问，应当及时向财务监督部门和主管领导反映。
第十九条财务核算过程中发现财务违规行为应当及时报告，按照相关规定处理。
第二十条财务核算结果应当及时向公司高层领导报告，供领导决策参考。
第二十一条财务核算结果应当遵循财务合规原则，确保企业财务安全。
第二十二条财务核算结果应当及时分享给公司全体员工，增加企业员工对财务工作的了解。
第三章财务预算第二十三条财务预算为企业经营管理的基础，应当做到科学、合理和可操作。
汽车财务制度及规定一、概述汽车财务制度是为了规范汽车企业的财务管理行为，保障企业财务安全和稳定，制定科学合理的财务管理制度和规定。
汽车财务制度及规定包括了企业财务管理的各方面内容，如财务预算、会计核算、财务管理、内部控制等。
二、财务预算1. 财务预算编制汽车企业要根据自身的发展情况和市场需求，进行年度财务预算编制。
预算编制应包括收入预算、成本预算、费用预算、利润预算等各项内容，确保财务预算的科学合理。
2. 财务预算执行企业要按照财务预算的执行情况进行监督和检查，及时发现并解决问题。
对于预算超支的情况，要及时调整财务资金的使用计划，确保财务预算的正常执行。
三、会计核算1. 会计政策企业要根据会计法规和相关要求，确立符合企业实际情况的会计政策。
会计政策的确定要注重合规性和科学性，确保公司的会计核算准确无误。
2. 会计分录企业要根据会计政策和实际业务情况，准确记录各项会计交易，确保会计数据的准确性和真实性。
对于会计分录过程中出现的问题，要及时处理和追踪，确保会计数据的及时性和准确性。
3. 财务报表企业要按照会计准则要求，及时编制和公布财务报表，确保报表的真实和完整。
财务报表要包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容，反映企业财务状况和经营情况。
四、财务管理1. 资金管理企业要合理安排资金使用和流动，确保资金的有效运作和利用。
要建立健全的资金管理制度和规定，严格控制资金的流动和使用，确保资金的安全和稳定。
2. 投资管理企业要根据市场需求和企业发展战略，制定合理的投资计划和投资策略。
要对投资项目进行风险评估和效益评估，确保投资项目的可行性和盈利性。
3. 成本管理企业要加强成本控制和管理，提高企业的经济效益和盈利能力。
要建立健全成本管理制度和规定，从源头控制成本，提高企业的竞争力。
五、内部控制1. 内部控制制度企业要建立健全的内部控制制度和规定，确保企业各项财务活动符合法律法规和道德规范。
要根据企业财务管理的实际情况，建立有效的内部控制制度，防范和化解各类风险。
汽车修理厂财务管理制度一、收付现金要细心，清点要准确，库存现金要按规定数额存放，帐务核对要及时，做到帐帐相符和日清月结。
二、现金收付手续要符合制度，报销单据正确合法。
业务处室在有预算指标的前提下，由主管领导同意、财务处负责人审核签字后方可报销。
三、出差人员借用现金要符合规定，出差人填写借款单时要由本处室领导签字，报销时必须按规定数额支付差旅费，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不得报销。
特殊情况的要写明原因并经主管厅长审批后方可报销。
出差回业后，限____日内结清帐目。
报销时特殊原因不能还欠款的，最长时间不能超过三个月，第三个月时，出纳有责任追回欠款。
超出三个月的，要向财务负责人报告。
万元以上的要向主管财务的厅长报告。
四、到银行取款，按规定支取，一般情况必须二人以上办理。
同时，办公室要保证取款用车。
五、不准私人借用公款，不准白条顶帐。
出纳人员发现帐款不符应及时报告，追查原因。
六、财务室不准替私人存放现金，防止发生意外。
汽车修理厂财务管理制度（二）是指针对汽车修理厂的财务管理进行规范化的制度，以保证财务活动的合规性和有效性。
下面是一个可能的汽车修理厂财务管理制度的简要概述：1. 会计核算制度：明确会计核算的方法和原则，包括凭证的填制、账簿的建立和会计报表的编制等。
2. 资金管理制度：规范资金收付的流程，包括预算编制、资金计划、资金调度和资金监督等。
3. 应收账款管理制度：确立应收账款的管理规范，包括客户信用评估、账款发放和回收等。
4. 应付账款管理制度：规范应付账款的管理流程，包括供应商信用评估、账款支付和核对等。
5. 固定资产管理制度：建立固定资产主管和台账，加强资产的清查、登记、报废等工作流程。
6. 成本管理制度：明确成本核算的方法和过程，包括直接成本和间接成本的分配、计算和控制等。
7. 税务管理制度：确保税务申报和缴纳的合规性，包括税务登记、报税和税务稽查等。
汽车财务管理制度模板一、总则1. 本制度旨在规范汽车销售与服务公司的财务管理行为，提高资金使用效率，确保财务数据的准确性和完整性。
2. 本公司财务管理应遵循合法、真实、准确、完整、及时、透明的原则。
二、财务组织结构与职责1. 设立财务部门，负责公司的财务管理工作。
2. 财务部门负责人负责制定和执行财务管理制度，监督财务工作的实施。
三、资金管理1. 公司应设立专项资金账户，用于日常经营活动的资金流转。
2. 所有资金收支必须通过公司账户，不得使用个人账户进行公司业务往来。
四、收入管理1. 销售收入必须及时、全额入账，不得隐瞒或延迟。
2. 提供服务的收入应开具正规发票，并确保收入准确无误。
五、成本与费用管理1. 成本和费用的支出应严格按照预算执行。
2. 所有支出必须有合法凭证，并经过审批流程。
六、财务报告与审计1. 定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
2. 定期进行内部审计，确保财务数据的真实性和合规性。
七、财务风险管理1. 建立财务风险评估机制，定期评估公司财务风险。
2. 制定风险应对措施，包括但不限于保险、风险基金等。
八、财务信息系统1. 使用专业的财务管理软件，确保财务数据的准确性和安全性。
2. 定期对财务信息系统进行维护和升级。
九、财务档案管理1. 建立财务档案管理制度，确保所有财务文件的完整和安全。
2. 财务档案应定期整理和归档。
十、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，应经过公司管理层审议通过。
请注意，这只是一个基本的模板，具体内容需要根据公司的实际情况进行调整和完善。
在实施前，应咨询专业的财务顾问或律师，确保符合相关法律法规和公司的具体需求。
第一章总则第一条为加强公司汽车财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有汽车及与之相关的财务活动。
第三条公司汽车财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 严谨、务实、高效、透明；3. 强化风险防控，确保资产安全；4. 严格执行预算管理，合理控制成本。
第二章汽车购置与报废第四条汽车购置前，需进行充分的市场调研，比选性价比高的汽车产品，确保购置的汽车符合公司实际需求。
第五条汽车购置需经公司相关部门审核批准，签订购置合同，并办理相关手续。
第六条汽车购置费用纳入年度预算，严格按照预算执行。
第七条汽车报废需经公司相关部门审核批准，办理报废手续，并妥善处理报废汽车。
第八条汽车报废后，应及时进行资产处置，回收残值，减少损失。
第三章汽车使用与维护第九条公司汽车使用应遵循以下规定：1. 严格按照车辆使用规定，确保行车安全；2. 定期进行车辆保养，延长汽车使用寿命；3. 不得私自改变车辆用途，不得将车辆转借他人；4. 不得将车辆用于非法经营。
第十条汽车维修保养费用纳入年度预算，严格按照预算执行。
第十一条汽车维修保养应选择正规维修单位，确保维修质量。
第四章汽车保险与赔偿第十二条公司汽车应按照国家规定购买相关保险，包括交强险、商业险等。
第十三条汽车保险费用纳入年度预算，严格按照预算执行。
第十四条发生保险事故后，应及时向保险公司报案，配合保险公司进行理赔。
第五章财务报表与审计第十五条公司应定期编制汽车财务报表，包括购置费用、使用费用、维修保养费用、保险费用等。
第十六条汽车财务报表应真实、准确、完整地反映汽车财务状况。
第十七条公司应定期进行汽车财务审计，确保财务报表的真实性、准确性和完整性。
第六章责任与奖惩第十八条公司财务部门负责汽车财务管理工作，各部门负责人对本部门汽车财务管理负直接责任。
第十九条对违反本制度的行为，公司应依法进行处理，包括但不限于警告、罚款、降职、解聘等。
一、总则为加强汽车制造企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，降低经营风险，确保企业资产安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本企业实际情况，特制定本制度。
二、财务管理组织架构1. 设立财务部，负责企业财务管理工作。
2. 财务部下设财务主管、会计、出纳等岗位。
3. 财务主管负责全面负责财务管理工作，对财务部的各项业务进行监督、检查和指导。
三、财务管理职责1. 财务主管：（1）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和政策；（2）建立健全企业财务管理制度，并组织实施；（3）负责编制和执行企业财务预算、财务计划；（4）负责企业资金筹集、使用、回收和监督；（5）负责企业财务报告的编制和审核；（6）负责企业税务筹划和合规性审核。
2. 会计：（1）负责编制和审核企业会计凭证、账簿、报表；（2）负责企业会计核算、财务分析、财务预测等工作；（3）负责企业资产、负债、所有者权益的核算和管理；（4）负责企业成本核算、费用控制、预算执行等工作。
3. 出纳：（1）负责企业现金收付、银行结算等业务；（2）负责保管企业现金、银行票据、印章等财务物品；（3）负责企业财务报表的编制和报送。
四、财务管理流程1. 资金管理：（1）制定资金筹集计划，合理控制资金成本；（2）严格执行现金管理制度，确保资金安全；（3）加强银行账户管理，定期核对银行账户余额；（4）优化资金结构，提高资金使用效率。
2. 会计核算：（1）按照国家会计制度和企业财务管理制度进行会计核算；（2）确保会计凭证、账簿、报表的准确、完整、及时；（3）定期进行财务分析，为企业管理层提供决策依据。
3. 成本管理：（1）建立健全成本核算体系，明确成本责任；（2）加强成本控制，降低生产成本；（3）定期进行成本分析，提高成本管理水平。
4. 费用管理：（1）合理编制费用预算，严格执行费用预算；（2）加强费用控制，降低经营成本；（3）定期进行费用分析，优化费用结构。
五、监督检查1. 财务部对各部门、各岗位的财务管理工作进行监督检查；2. 定期对企业财务状况进行审计，确保财务报告的真实、准确、完整；3. 对违反财务管理规定的行为，及时纠正并追究相关责任。
第一章总则第一条为加强汽车公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，降低财务风险，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各子公司及分支机构。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度。
（二）真实性原则：真实反映公司财务状况，不得隐瞒、虚构财务信息。
（三）完整性原则：全面反映公司财务活动，确保财务信息的完整性。
（四）及时性原则：及时处理财务业务，确保财务信息时效性。
（五）安全性原则：确保公司资产安全，防范财务风险。
第二章财务管理组织架构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定、修订和实施公司财务管理制度。
（二）负责公司财务核算、报表编制、审计等工作。
（三）负责公司资金筹措、使用和监控。
（四）负责公司成本控制、预算管理、绩效考核等工作。
（五）负责公司税务筹划、合规管理等工作。
第六条公司各部门、各子公司及分支机构应设立财务负责人，负责本单位的财务管理工作。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家法律法规和公司制度进行资金运作。
（二）安全性原则：确保公司资金安全，防范资金风险。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金收益最大化。
第八条公司资金来源包括：（一）公司自有资金。
（二）银行贷款。
（三）股东投入。
（四）其他合法渠道。
第九条公司资金使用范围：（一）公司日常运营所需资金。
（二）公司投资、研发、生产、销售等业务所需资金。
（三）偿还公司债务。
（四）其他合法用途。
第四章成本管理第十条公司成本管理应遵循以下原则：（一）成本效益原则：在保证产品质量的前提下，降低生产成本。
（二）全面性原则：对各类成本进行全面管理，确保成本控制。
（三）动态性原则：根据市场变化和公司经营状况，及时调整成本控制策略。
汽车财务日常管理制度第一章总则第一条确立目的为规范公司财务管理行为，提高财务管理效率，保护公司资产财产，制定本管理制度。
第二条适用范围本管理制度适用于公司内涉及财务管理的各项业务，适用于公司全体员工。
第三条定义1、车辆财务管理：是指公司对车辆资金、资产、成本等财务方面的管理工作。
2、车辆管理人员：是指公司负责车辆财务管理的部门、岗位人员。
第二章车辆经费管理第四条经费预算1、车辆经费必须提前做出全年度预算计划，经公司领导审批通过后执行。
2、车辆部门负责人应按照预算计划进行支出，严格控制经费使用。
第五条经费拨付1、公司在每月初将根据预算计划的需要拨付车辆经费。
2、车辆经费拨付后，车辆管理人员应及时核对金额，并进行妥善保管，确保经费使用安全。
第六条经费使用1、车辆经费只能用于与车辆管理相关的支出，禁止挪作他用。
2、车辆经费支出需提供有效的发票和凭证，并经过相关审批流程。
第三章车辆资产管理第七条资产购置1、公司车辆资产必须通过合法渠道购置，确保车辆合法性。
2、车辆管理人员应对购置车辆进行登记和档案管理，建立完整的资产档案。
第八条资产清查1、车辆管理人员应每年对公司车辆资产进行一次全面清查，核对资产状况。
2、资产清查结果需上报公司领导，并定期公布。
第九条资产维护1、公司车辆资产必须按照规定时间和标准进行维护保养。
2、发现车辆故障或损坏，应立即通知维修人员进行维护处理。
第四章车辆成本管理第十条成本核算1、车辆管理人员应对车辆使用过程中的各项成本进行统一核算和计算。
2、需要针对不同车辆成本项制定标准计费标准，确保成本核算准确。
第十一条成本控制1、车辆管理人员应设立成本控制机制，对车辆成本进行严格管理和监督。
2、确保车辆成本在预算控制范围内，有效防止成本超支。
第五章车辆风险管理第十二条风险识别1、车辆管理人员应定期对公司车辆风险进行识别和评估。
2、建立各种风险管理工具和程序，提前做好应急预案。
第十三条风险防范1、车辆管理人员应根据风险识别结果，采取有效措施进行风险防范。
汽车财务管理制度范文汽车财务管理制度范文第一章总则第一条为规范汽车财务管理，加强资金使用和财务监督，根据国家有关财务管理制度和企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业内所有涉及汽车财务管理的部门和人员。
第三条汽车财务管理应遵循透明、公平、公正、规范的原则。
第四条所有汽车财务管理应在法律、法规和企业规章制度的框架内进行，并要求严格遵守。
第五条有关汽车财务管理的规章制度、底稿及会议记录等必须依法保存、归档。
第二章汽车财务管理的组织机构和职责第六条汽车财务管理的组织机构包括财务部门、财务主管部门和财务管理岗位。
财务部门直接向企业领导层负责。
第七条财务部门的职责包括：（一）制定和完善汽车财务管理制度和内部控制制度；（二）负责组织和实施财务预算、会计核算、财务分析和报表编制工作；（三）负责监督和检查各部门财务管理情况，及时发现和纠正违规行为。
第八条财务主管部门的职责包括：（一）协助财务部门制定和完善汽车财务管理制度和内部控制制度；（二）负责组织和实施财务管理的日常工作，包括资金管理、债权债务管理、资产管理等；（三）协助财务部门监督各部门财务管理情况，及时发现和纠正违规行为。
第九条财务管理岗位的职责包括：（一）严格按照财务管理制度和内部控制制度，执行财务管理工作；（二）协助财务主管部门完成日常事务性财务工作；（三）协助财务主管部门监督各部门财务管理情况。
第三章汽车财务管理的主要内容第十条汽车财务管理的主要内容包括资金管理、债权债务管理、资产管理等。
第十一条资金管理的主要内容包括资金需求计划、资金调度和现金管理。
第十二条债权债务管理的主要内容包括负债筹资、负债利息支付和负债偿还。
第十三条资产管理的主要内容包括固定资产购置、资产折旧和资产处置。
第四章汽车财务管理的具体要求第十四条每个部门的财务管理人员必须具备相应的资格和经验，具备独立完成财务管理工作的能力。
第十五条汽车财务管理应按照企业的实际情况合理安排资金，确保资金的有效利用。
汽车销售行业财务管理制度目录第一章总贝y .......第二章整车发票管理规定…第三章货款回笼管理......第四章市场部销售费用管理第五章内勤费用管理第六章出差待遇第七章票据报销规定第八章办公用品管理规定第九章附贝第一章总则第一条销售公司财务管理制度是为了确保销售公司会计核算正常进行, 增强财务信息的准确性、及时性，以满足公司经营决策需要。
第二条本制度包括整车发票管理规定、货款回笼管理规定、市场部销售费用管理规定、内勤费用管理规定、出差待遇管理规定、办公用品配置管理规定、附则八部分。
第三条本制度适用于销售公司所有部门和人员。
第二章整车发票管理规定第四条整车发票是指公司为购车客户和经销商开具的购车发票。
第五条整车发票的开具金额应以销售合同上的实际价格为依据。
由于车辆配置更改而造成销售价格变更的，需要提出书面申请，并注明原因，由销售公司总经理或总监确认；对开具发票有特殊要求的，须由销售公司总经理或总监书面批准。
第六条包括接车和送车在内，所有新车必须当日发车，当日开发票，如有特殊原因要求缓开发票的，必须事前由市场部提出书面申请并经销售公司总经理或总监批准后方可执行。
第七条因特殊原因需换开发票的客户，需要市场部经理填开《更改发票通知单》并写明重开发票的原因，附上原发票一并退交给销售公司，并由销售公司总经理或总监批准后，方予以换开发票。
第八条所有人员（含客户）在财务部门领取发票时，必须在《发票领取登记册》上签名备查，根据市场部要求寄出发票的，由财务人员登记并保留寄件存根。
第九条已开具的发票经手人要妥善保管，如发现丢失，由当事人出具检查，每份发票罚款5000-10000 元。
第三章货款回笼管理第十条整车货款（包括预付款）原则上以银行汇票（或可确认的电汇）接收，市场部业务人员在收到汇票后一个工作日内以特快专递方式寄回销售公司。
以现金形式支付的，业务员不允许擅自截留使用，必须在收到现金1 个工作日内，足额汇至公司指定账号，否则视情节轻重给予行政和经济处罚。
第十一条银行汇票和现金以外的其他结算方式，事前必须提出书面申请，由销售公司总经理或总监批准后方可执行。
商业承兑汇票一律不予接受。
第十二条各市场部经理及业务人员必须确保货款按期足额回笼，具体要求如下：1.对自行提车用户，在确认用户付清全款后，方可办理交接车手续；2.对要求送车的客户，客户支付余款后业务员将电汇凭证或汇票复印件注明合同编号并于当日传真回销售公司，销售公司确认款到后，派送车员将车辆送达目的地交接车。
如有特殊情况需经销售公司总经理或总监批准。
3.各市场部经理和业务员经手的每一笔订单，都必须善始善终，每月回款统计中，如有尾款、送车费等未收款项，销售公司以《催款通知书》书面通知各市场部经理，接到通知后15 个工作日尚不能回款的，扣发当月考核工资，并计入当月考核。
4.销售公司领导书面同意周转车、分期付款和可延期付款不计入考核。
第十三条每月销售公司财务部须做出《销售货款回笼月报表》。
第四章市场部销售费用管理第十四条各市场部费用指标由销售公司根据年度任务的需要提出申请，经销售公司部经理或总监批准，公司财务部审核，并经公司总经理批准后生效。
第十五条对每月寄回的报销票据，市场部经理签署报销意见，市场管理部汇总后，提交销售公司总经理或总监审批，批准后，由公司财务部复核无误后予以报销。
如未按时寄回票据，引起的备用金紧缺自行解决。
第十六条市场部销售费用分两部分：业务费用固定费用。
其中固定费用由公司承担。
1、业务费用1)驻外业务员的住宿用的房租费和水电费；2)通讯费：包括手机、传真和固定电话费用；3)办公费；包括传邮差、复印等费用；4)交通费：包括市区出租费用、过路过桥费、油费和停车费；5)差旅费：包括车船费、住宿费及房贴、伙食补助等补贴；6)招待费。
2、固定费用1)分公司或办事处的开办费用(含固定资产的费用) ：如办事处的房租、装修、计算机、传真机、复印机、空调、办公桌和办公家具等用品发生的费用及办事处发生的水电费；2)驻点租车费用或自用车辆购置发生的费用；c \ Ap3)广告费；4)全国性的地区会议或以公司名义组织召开的座谈会、展销会的费用；5)各市场部为上客运等级、环保目录等政策性攻关发生的费用。
第十七条根据销售公司规定的各市场部的销售费用指标，由市场部经理按照销售公司财务规定的标准和要求认真审核和管理所属人员的费用开支。
第十八条超过规定标准的票据，业务人员要写明用途或原因，市场部经理要签署意见，每月由市场部经理汇总，销售公司总经理或总监同意，并经公司财务部审核，公司总经理批准后方可报销；如果超过各市场部费用指标额度，公司将暂停报销。
第十九条市场部经理在上述规定费用指标内统一管理销售额 1 %。
的费用，用于开拓重点市场，保持行业管理部门良好关系及大宗客户公关等费用；除此额度外，市场部所有业务人员应参照其销售额，按照销售公司规定的费用指标合理使用费用。
第二十条市场部经理不得恶意控制所属业务人员的费用使用和报销，如发现此类行为，销售公司将给予行政和经济处罚。
第二十一条年终考核费用超标的，超标部分由市场部人员自行承担；年终考核费用有节余的，节余部分按比例给予适当奖励。
第二十二条销售公司根据需要将在省会城市设置办事处，办事处租金由公司承担，其余计入各市场部费用。
办事处电话费用由市场部经理负责管理，销售和售后服务共同使用，各承担50%。
国际长途一律不予报销。
第二十三条市场部办事处的筹建由市场部经理根据市场部业务状况提出申请，并设计具体筹建方案，方案应包括装修方案及费用预算表，报市场管理部审核，销售公司总经理或总监同意，公司财务部复核后，以公司总经理批准后执行。
该项费用由公司承担。
第二十四条备用金管理：年初市场部经理、业务员、见习生分别按每人二万、一万二千和五千的标准从财务部预支费用，每年年底结算一次，还清借款，对需要再借款者，视完成任务情况，酌情借给。
第二十五条对驻外业务人员要求每月报销一次，其他人员出差返回后即时报销；每月10 日前将上月所有票据和报销说明以特快专递寄至销售公司财务部。
第二十六条市场部经理负责对报销票据进行审核和签字；对不能反映票据真实内容及需要说明的报销票据，经办人必须填写“报销说明” 表格（附后），由市场部经理签字。
第二十七条每月初市场部经理按照费用指标核算市场部上月的费用，如超出规定费用指标，超出部分的票据请暂不要粘贴报销以免丢失，即超出费用暂不予报销。
第五章内勤费用管理第二十八条销售公司内勤费用指标由销售公司根据年度任务的需要提出申请，经销售公司总经理或总监同意，公司财务部审核，并经公司总经理批准后生效。
第二十九条销售公司内勤各部门每年年初向销售公司财务部提交本部门当年的费用预算，由财务部审核，销售公司总经理审批，批准后按照预算费用执行。
第三十条内勤各部门预算内费用按照预算标准实报实销，由各部门经理按时销售公司财务规定的要求和标准，签署报销意见，提交销售公司总经理审批，批准后，由销售公司财务部复核无误后予以报销。
第三十一条内勤各部门如果费用超出预算，需提交申请，列出费用超支原因，提交销售公司总经理审批，公司财务部审核，经公司总经理批准后方可报销。
第三十二条内勤部门在费用使用中充分体现厉行节约的原则。
第三十三条销售公司内勤人员凭《出差申请表》出差，办理借款和报销手续，其报销费用由所属部门经理审核后，经销售公司总经理或总监签字批准报销。
第六章出差待遇第三十四条销售公司总经理或总监、各部门经理及内勤人员出差标准：1、住宿费用标准：（1）总经理：实报实销；（2）总经理助理以上：四星级（含）以下饭店实报实销；（3）部门经理级人员：三星级（含）以下饭店实报实销；（4）其他人员：在180 元/天（单趟平均）的限额内，凭正式发票实报实销。
2、住勤补贴：不分级别，40 元/ 天；3、市内交通费：不分级别，35 元/ 天。
第三十五条驻外市场部经理和销售业务人员出差标准：1、住宿：在省会城市要求租房，以保证安全和节省费用，租房费用按照1000 元/ 人标准补贴，超过此标准的由个人承担；在其他地区开展业务，市场部经理住宿标准250为三星级（含）以下饭店实报实销，其他人员不起过180元/ 日；住宿费凭住宿发票实报实销，住宿发票必须写明起止日期、天数和姓名。
2、住勤补助：40 元/ 日。
3、交通费：市内交通费平均不超过35元/ 日，凭发票报销，发现大量连号无合理说明的和弄虚作假的，当月市内交通费全部不予报销。
省内业务原则上以火车和长途客车为主要交通方式。
4、招待费：2000 元/ 次以上的餐费、招待费和礼品购买费用，由市场部经理对本市场部规范和管理；2000 元/ 次以上的招待费、餐费及礼品费，一律要事先请示销售公司总经理或总监批准，未经批准擅自操作的，不予报销。
5、办公费：市场部办公用品的购买，必须严格按照本规定中有关办公用品配置与发放要求执行，否则不予报销。
6、医疗费：100元/ 次以上的医疗费需由县级以上医院出具的诊断证明（即病历），报销时附上，否则不予报销。
第三十五条销售公司司机出差标准：1 、短途出差（200 公里以内，）不给补助；2 、对于送车、参展、参加试验等涉车差旅人员；（1）住宿费：采取全额包干办法，120元/ 天；与参展公司统一安排住宿等特殊情况，可在180 元/ 天以内实报实销；（2）住勤补贴：40 元/ 天；（3）行车补贴：0.15 元/ 公里。
第七章票据报销规定第三十六条收据、虚假发票和非本业务区域的一切票据不予报销（含未经批准的跨省车票、机票）。
第三十七条涂改、伪造票据一律不予报销，并视情节轻重分别给予行政和经济处罚第三十八条超出本规定有关标准的票据一律不予报销。
第三十九条根据公司财务规定，对报销的发票作如下要求：1、办公用品发票，应附上由卖方填写及加盖公章的明细名、单价、总价等的清单，在清单上注明用途；2、招待费用礼品发票应在“报销说明”表格中注明赠送对象及时间；餐饮发票应在“报销说明” 表格中注明每笔开支的宴请对象、金额及时间，超过前述规定标准的还需注明批准领导以备考核备查；3、每次报销如没有附加“报销说明”表格，销售公司一律不予报销。
第四十条票据粘贴按照交通费、住宿费、办公费、招待费、医疗费分类粘贴，不能混淆。
第四十一条所有报销发票必须将日期、客户名称（即公司名称、住宿费个人姓名）填写清楚，否则不予报销。
第四十二条每月10 日前报销上个月的相关票据，逾期下个月进行。
第八章办公用品管理规定第四十三条销售公司所有业务部门和人员配置通讯工具（电话、传真机），必须事先填写《办公用品购买申请表》，由销售公司总经理加总监批准，由内务部指定人员购买并作为固定资产登记。
未经批准擅自购买的，将不予报销机身费用；遗失再购的将不予报销购机费用，只报销话费及服务费。
